Bab 3 Eko T4

WANG, BANK DAN PENDAPATAN INDIVIDU
SEKOLAH SUKAN BUKIT JALIL

KANDUNGAN MODUL
1. OBJEKTIF PEMBELAJARAN
2. NOTA
3. LATIHAN
4. SKEMA JAWAPAN

Wang , Institusi
Kewangan dan
Pendapatan Individu

BAB 3 : WANG , BANK DAN PENDAPATAN INDIVIDU
3.1 Wang dan Bank

3.1.1 Fungsi Wang
3.1.2 Fungsi Bank Pusat
3.1.3 Fugsi Bank Perdagangan
3.2 Pendapatan Individu
3.2.1 Jenis - jenis Pekerjaan Mengikut Sektor

3.2.2 Kepentngan Setiap Sektor dari segi Pekerjaan Mengikut Trend Di Malaysia
3.2.3 Faktor - Faktor yang Mempengaruhi Pemilihan Pekerjaan
3.2.4 Jenis - jenis Pendapatan Individu
3.2.5 Perkaitan antara Pelbagai Kerjaya dengan Matlamat Pendapatan Peribadi
3.3. Penggunaan Pendapatan Individu

3.3.1 Konsep Pendapatan Boleh Guna
3.3.2 Potongan Wajib
3.3.3 Keperluan dan Kehendak
3.3.4 Penggunaan Pendapatan Individu
3.3.5 Faktor yang Mempengaruhi Corak Perbelanjaan Pengguna
3.3.6 Kaedah Pembayaran Untuk Pembelian Barang
3.3.7 Fitur Ekonomi dalam Pembelian Kredit
3.3.8 Belanjawan Peribadi (Penyediaan dan Kepentingan)
3.3.9 Strategi Simpanan
3.3.10 Konsep Risiko dan Pulangan dalam Pelaburan
3.3.11 Perbandingan Tahap Risiko, Pulangan dan Kecairan antara Pelbagai
Jenis Pelaburan Peribadi

Objektif Pembelajaran :
1. Mentakrifkan wang, institusi kewangan, pendapatan individu, pendapatan boleh guna, potongan
wajib, pelaburan , pekerjaan dan belanjawan peribadi
2. Menyatakan fungsi wang dalam penggunaan harian iaitu alat perantaraan pertukaran, alat ukuran
nilai, alat penyimpan nilai dan alat bayaran tertunda.
3. Menyenaraikan fungsi bank pusat dan fungsi bank perdagangan. Fungsi bank pusat terdiri
daripada : mengawal kestabilan nilai mata wang, jurubank kepada kerajaan dan jurubank kepada
bank perdagangan.
4. Menyenaraikan fungsi bank perdagangan / peranan bank perdagangan dalam membantu

masyarakat menguruskan kewangan : menerima deposit, memberi pinjaman, menerima dan
membuat bayaran dan perkhidmatan lain. Konsep Skim Perbankan Islam melalui bank
perdagangan ; prinsip perbankan Islam.
5. Menyenaraikan jenis - jenis pekerjaan mengikut sektor ekonomi : sektor pertama , sektor kedua
dan sektor ketiga.
6. Mentakrifkan faktor pemilihan pekerjaann / yang mempengaruhi pemilihan pekerjaan ; upah,

faedah sampingan, jaminan kerja, lokasi tempat kerja, suasana tempat kerja serta faktor
faktor lain yang mempengaruhi pemilihan pekerjaan tersebut.
7. Menjelaskan jenis - jenis pendapatan yang diterima oleh individu ; upah, sewa, faedah, untung,
dividen dan bayaran pindahan
8. Menganalisis jenis - jenis potongan wajib dalam perhitungan pendapatan boleh guna ; kumpulan
simpanan wang pekerja (KWSP), perkeso, zakat, cukai
9. Membezakan perbelanjaan secara tunai dan kredit ; untung, rugi ; kebaikan dan keburukan.
10. Menganalisis belanjawan peribadi ; cara penyediaan, aplikasi dan strategi penggunaan belanjawan
peribadi
11. Membuat perbandingan risiko dan pulangan yang akan diterima semula oleh pelabur berdasarkan
jenis - jenis pelaburan yang dilaksanakan ; simpanan di bank / tetap, hartanah, FOREX, saham,
unit amanah, sekuriti pinjaman / kerajaan dan logam berharga

3.1 WANG DAN BANK
3.1.1 FUNGSI WANG

 Pengertian Wang
Sebarang benda (komoditi) yang diterima umum sebagai suatu alat pertukaran barang dan perkhidmatan.
 Ciri-Ciri Wang
1. DITERIMA UMUM
Sebagai alat perantaraan pertukaran.
2. PENAWARAN TERHAD
Tidak terlalu banyak hingga menjejaskan nilainya
3. TAHAN LAMA
Tidak mudah rosak.
4. KESTABILAN NILAI
Nilainya tidak mudah berubah
5. BOLEH DIBAHAGIKAN KEPADA UNIT YANG

LEBIH KECIL
Membolehkan urusniaga dijalankan dengan tepat.
6. MUDAH DIBAWA
Bersaiz kecil dan ringan.
7. MUDAH DIKENALI
Warna , saiz, rupa, bentuk yang piawai dan seragam membolehkan wang dikenali dengan mudah

 JENIS-JENIS WANG
Duit Syiling Duit Kertas Deposit Semasa

 Diperbuat daripada logam nikel dan  Digunakan dalam urus  Kemudahan
gangsa dan dikeluarkan oleh bank niaga yang lebih besar penggunaan cek.
pusat. nilainya.  Cek bukan wang
 Digunakan untuk menjalankan urus  Merupakan wang tanda sah.
niaga yang bernilai kecil-kecilan. dan sah.  Dikeluarkan oleh
 Merupakan wang tanda iaitu nilai  Dikeluarkan oleh bank bank perdagangan.
muka yang lebih besar berbanding pusat sesebuah negara
nilai sebenar bahan untuk dan disandarkan kepada
membuatnya. rizab antarabangsa dalam
 Merupakan wang sah iaitu wang bentuk emas dan
yang mesti diterima untuk sebarang pertukaran asing,
urus niaga dalam negara pengeluar
wang tersebut,
Rajah di bawah menunjukkan evolusi wang

Jelaskan mengapa perubahan tersebut berlaku.

Kelemahan Sistem Barter
- Tahan lama
- Diterima umum  Barang tidak tahan lama
- Penawaran terhad  Masalah membawa barang
- Mudah dibawa
 Masalah kehendak serentak
- Nilai stabil
- Mudah dibahagi  Kesukaran menentukan kadar pertukaran
 Kesukaran membahagikan barang kepada unit yang lebih kecil
Puan Raja telah membeli sebuah rumah teres dua tingkat dengan harga RM 700 000. Beliau telah membayar
wang pendahuluan sebanyak RM 12 000 dan membuat pinjaman perumahan di bank dengan ansuran
sebanyak RM 570 sebulan selama 25 tahun.
Fungsi wang dalam situasi diatas.
- Alat perantaraan pertukaran

- Alat ukuran nilai
- Alat bayaran tertunda
- Alat penyimpan nilai

 Fungsi-Fungsi Wang
1. Alat perantaraan pertukaran

Satu komoditi perantaraan pertukaran yang boleh
diterima umum.
Contoh : Memiliki sebotol air minuman dengan

membayar harga air minuman tersebut.
2. Alat ukuran nilai

Ukuran seragam untuk nilai barang dan perkhidmatan.
Contoh : Harga beras mengikut jenis di pasaraya.
3. Alat Penyimpan nilai

Sifatnya yang tahan lama.
Contoh : Menyimpan wang di dalam bank.
4. Alat bayaran Tertunda

Digunakan untuk membuat pembayaran pada masa
hadapan.
Contoh : Membeli motor secara ansuran.

 Kebaikan Sistem Wang Berbanding Sistem Barter
ASPEK SISTEM WANG SISTEM BARTER
ALAT PERANTARAAN Menyelesaikan masalah Berlaku antara individu yang saling

PERTUKARAN kehendak serentak menghendaki
ALAT UKURAN NILAI Memberikan ukuran nilai Sukar untuk menilai barangan
seragam
ALAT PENYIMPAN Ciri tahan lama dan stabil Barang tidak tahan lama
NILAI YANG BAIK
ALAT BAYARAN Membolehkan pembelian Barangan tanpa nilai yang stabil

TERTUNDA secara ansuran
 JENIS JENIS BANK
Jenis-jenis Bank
Bank perdagangan
Bank Pusat
Bank
Bank Islam
Konvensional

3.1.2 FUNGSI BANK PUSAT
Mengeluarkan Mata Wang Juru Bank Kepada Bank Perdagangn
 Mengeluarkan mata wang syiling dan wang  Menyimpan rizab berkanun bank-
kertas iaitu Ringgit Malaysia (RM)
 Hanya wang yang diterbitkan oleh Bank bank perdagangan.
Negara sahaja yang sah diperlakukan  Menyediakan rumah penjelasan
dengan nilai RM 9tiada pihak yang
dibenarkan menerbitkan atau mencetak bertujuan menunaikan cek antara
wang) bank perdagangan.
 Mewujudkan sandaran minimum.
 Sandaran adalah dalam bentuk rizab  Sumber pinjaman terakhir.
antarabangsa iaitu emas dan pertukaran
asing.
Juru Bank Kepada Kerajaan Mengawal Kestabilan Nilai Mata Wang
 Menyediakan perkhidmatan kewangan  Mewujudkan sandaran minimum

kepada kerajaan. untuk setiap unit mata wang dalam
 Mentadbir akaun kerajaan dengan bentuk rizab antarabangsa.
menyediakan cek, membuat dan menerima  Campur tangan dalam pasaran
pembayaran bagi pihak kerajaan. pertukaran asing. Membeli atau
 Mengurus sumber-sumber pembayaran menjual pertukaran asing bagi
hutang negara. mempengaruhi nilai RM.
 Menjalankan pertukaran asing bagi pihak  Mengawal inflasi dengan
kerajaan. menggunakan alat-alat kewangan.
 Sebagai penasihat pelaburan.

 Mengawal kestabilan nilai mata wang

- Nilai sesuatu mata wang diukur melalui dua cara iaitu dari aspek kuasa beli wang
dan juga dalam mata wang asing
Kuasa beli wang Mata wang asing
- Kuasa beli wang ialah kemampuanwang untuk - Kebanyakan mata wang negara termasuk
membeli sesuatu barang atau perkhidmatan RM dibandingkan dengan dolar Amerika
- Kenaikan harga barang secara berterusan Syarikat kerana Dolar AS digunakan
dalam ekonomi dikenalsebagai inflasi dan denganmeluas dalam perdagangan
kadar inflasi yang tinggi boleh menjejaskan antarabangsa
nilai mata wang
- Tiga kaedah bank pusat menstabilkan nilai mata wang ialah :
a) Mewujudkan sandaran minimum

- Ordinan BNM memperuntukkan sandaran minimum 80.59%
Kesan positif pelaburanlangsung asing
a) Mewujudkan dalam bentuk emasdan rizab antarabangsa

sandaran - Rizab antarabangsa termasuklah emas, kadar pertukaran
minimum asing, milikan hakpengeluaran khas, dan rizab kumpulan wang
antarabangsa.
- Ini bererti sekiranya bank pusat ingin mencetak RM100,
sandaran minimum yangperlu dimiliki ialah RM80.59.
b) Campur tangan
dalamFOREX b) Campurtangan dalam pasaran pertukaran asing
(FOREX)
- Contohnya BNM akan membeli RM dengan
menjual Dolar AS apabila nilai RM adalah rendah
- Kesannya jumlah RM di dalam pasaran akan meningkat
berbanding Dolar AS
c) Mengawal inflasi
c) Mengawal inflasi
- Bank pusat akan memastikan kadar inflasi dalam
negara berada pada paras terkawal dengan
menggunakan alat dasar kewangan (seperti rizab
tunai, kadarfaedah, syarat sewa beli)

 Jurubank kepada Kerajaan
 Mentadbir akaun negara

- Bank pusat menyimpan dan menguruskan akaun kerajaan yang terdiri daripada akaun kewangan
(hasil & perbelanjaan kerajaan) dan akaun pinjaman kewangan(rekod pinjaman yang dibuat oleh
kerajaan)
- Bank pusat juga menerima wang yang dibayar kepada kerajaan dan melakukanpembayaran bagi
pihak kerajaan
 Memberi pendahuluan sementara
- Apabila kerajaan menghadapi masalah kekurangan kewangan
- Kerajaan perlu membayar balik tidak lewat daripada tiga bulan setelah berakhirnya tahun kewangan
kerajaan
 Mengurus hutang negara

- Bertanggungjawab memperoleh pinjaman bagi pihak kerajaan daripada sumber dalam negeri dan luar
negara
- Bank pusat akan memperoleh pinjaman melalui penjualan bil-bil perbendaharaan dan surat jaminan
kerajaan kepada institusi kewangan atau memperoleh pinjaman di pasaran modal antarabangsa
- Menerbitkan sijil pelaburan kepada institusi kewangan Islam
 Memberi nasihat pelaburan
- Menjadi penasihat dan ejen kerajaan untuk aktiviti pelaburan kerajaan di luar negara
- Mengkaji projek pelaburan di luar negara yang berpotensi dan menguntungkan dari semasa ke semasa
 Mengurus pertukaran asing
- Memastikan rizab antarabangsa sentiasa mencukupi
- Mengawal pertukaran asing dan memastikan bahawa nilai mata wang berada dalam keadaan stabil di
pasaran kewangan antarabangsa
 Jurubank kepada bank perdagangan
 Menyediakan akaun penjelasan antara bank

- Setiap bank perdagangan mempunyai sebuah akaun penjelasan di bank pusat yang digunakan untuk
membayar hutang antara bank akibat pengeluaran cek
 Menjaga rizab berkanun (simpanan wajib bank perdagangan di bank pusat pada kadar tertentu)
- Kadar rizab berkanun semasa ialah 4%
- Bermaksud bank perdagangan perlu menyimpan RM4 sekiranya mempunyai wang sebanyak RM100.
- Perubahan kadar rizab berkanun akan memberi kesan kepada keupayaan bank perdagangan memberi
pinjaman
 Sumber pinjaman terakhir kepada bank perdagangan
- Bank perdagangan yang mengalami masalah kekurangan tunai boleh mendapatkan pinjaman
daripada bank pusat
KEADAAN EKONOMI
Inflasi merupakan keadaan ekonomi di mana berlaku kenaikan harga/ tingkat harga umum
(kebanyakan barang dan perkhidmatan) yang berterusan) disebabkan kos pengeluaran yang meningkat.
Kemelesetan ekonomi pula merupakan penurunan tingkat harga umum. Hal ini menyebabkan
kenaikan pengangguran dan mengurangkan pendapatan.
3.1.3 Fungsi Bank Perdagangan
Bank Perdagangan
 Terbahagi kepada 2 iaitu Skim Perbankan Konvesional (berlandas sistem kadar faedah) dan Skim
Perbankan Islam (berlandaskan prinsip perbankan tanpa faedah riba)
 Dimiliki swasta. Ditubuhkan di bawah Akta Bank dan Institusi Kewangan 1989 dengan tujuan mencari
keuntungan.
 Aktiviti utama : menerima deposit dan memberi pinjaman.
 Contoh : Maybank Berhad dan Bank Islam.
Fungsi Bank
Perdagangan
c) Menyediakan d) Mengurus
a) Menerima b) Memberi e) Perkhidmatan
kemudahan pertukaran
deposit pinjaman pembayaran sokongan lain
asing
a) Perbezaan Ciri Akaun Tabungan, Akaun Simpanan tetap dan Akaun Semasa
Akaun Simpanan Akaun Simpanan Tetap Akaun Semasa
Jumlah simpanan minimum Jumlah simpanan minimum lebih tinggi Jumlah simpanan minimum lebih tinggi
lebih rendah daripada akaun simpanan
Faedah yang diberikan lebih Faedah yang diberi lebih tinggi mengikut tempoh Tiada faedah simpanan(tetapi
rendah berbanding akaun dikenakan caj perkidmatan)
simpanan tetap simpanan
Boleh mengeluarkan wang Wang tidak boleh dikeluarkan sebelum tempoh Wang boleh dikeluarkanpada bila-
simpanan bila-bilamasa di kaunter matang simpanan / faedah tidak akan dibayar jika bila masa menggunakan cek atau
bank, buku simpanan atau mesin pemegangakaun mengeluarkan simpanan lebih kad ATM
ATM awal
Pendeposit diberi dokumen Buku Pendeposit diberi dokumen Sijil SimpananTetap. Pendeposit diberi dokumen
Bank atau penyata bank
Sijil ini boleh dijadikan cagaran untuk Buku Cek
mendapatkan pinjaman bank.
Kemudahan pembayaranbil, Tiada kemudahan disediakan Kemudahan yang disediakan adalah

bayaran ansuran, GIRO, perbankan sama dengan pemegang akaun
internetdan kad ATM disediakan simpanan, yang berbeza ialah
Kemudahan overdraf dan cek
b) Memberi Pinjaman atau Pembiayaan :
i. Overdraf
 Kemudahan yang disediakan kepada pemegang akaun semasa untuk mengeluarkan wang
lebih daripada baki simpanannya berdasarkan had yang telah ditetapkan oleh bank.
 Boleh dipohon oleh pemegang akaun semasa sahaja
 Pinjaman jangka pendek
Kelebihan Kekurangan
 Kebiasaannya tidak memerlukan cagaranatau penjamin  Dikenakan faedah yang tinggi

 Boleh mengeluarkan wang mengikut keperluan  Bukan semua pemegang akaun
 Dikenakan faedah untuk jumlah yang digunakan sahaja semasa yang ditawarkan kemudahan
 Boleh digunakan oleh peniaga yang menghadapi masalah ini
aliran tunai untuk membayar gaji, sewa atau membeli stok  Ada had tertentu yang telah ditetapkan

Jenis - Jenis
Pinjaman
Pinjaman Pinjaman Pinjaman Pinjaman kad Mendiskaunkan

peribadi kenderaan kredit
bercagar (sewa beli) bil pertukaran
 Pinjaman peribadi
 Boleh dimohon oleh individu berumur 18 tahun ke atas yang mempunyai sumber pendapatan yang tetap
 Merupakan pinjaman jangka pendek untuk membiayai kos pendidikan, pembelian barang tahan lama seperti
perabot dan komputer
 Tidak memerlukan cagaran tetapi memerlukan seorang penjamin
 Kadar faedah dikenakan ke atas keseluruhan pinjaman yang diluluskan
 Pinjaman bercagar
 Pinjaman untuk membeli aset tetap/hartanah seperti rumah dan tanah
 Merupakan pinjaman jangka panjang
 Peminjam diminta mencagarkan hartanya kepada pihak bank untuk memperoleh pinjaman tersebut
 Kadar faedah dikenakan ke atas keseluruhan pinjaman yang diluluskan
 Kegagalan membayar balik pinjaman akan mengakibatkan harta yang dicagarkan akan dilelong
 Pinjaman kenderaan (kemudahan sewa beli)

 Kemudahan ini digunakan untuk membiayai pembelian kenderaan baharu dankenderaan terpakai
 Bank menawarkan pinjaman sehingga 90% harga kereta dan tempoh bayaran balik sehingga 9 tahun
 Peminjam dikenakan faedah dan boleh membayar balik secara ansuran
 Pinjaman melalui kad kredit

 Membeli barang atau perkhidmatan secara kredit
 Bank akan membuat bayaran bagi pihak pengeluar kad kredit dan seterusnya bank akan menuntut bayaran
daripada pemilik kad kredit
 Bayaran akan dibuat secara sepenuhnnya atau secara ansuran setiap bulan oleh pemegang kad kredit
 Kadar faedah dikenakan ke atas jumlah yang belum diselesaikan

 Mendiskaunkan bil pertukaran

 Bil pertukaran ialah perjanjian yang dilakukan oleh penghutang kepada pemberi hutang
 Bank membeli bil pertukaran pada harga yang lebih rendah daripada harga muka
 Apabila pemberi hutang memerlukan wang sebelum bil pertukaran matang, pemberi hutang boleh
mendapatkan pinjaman daripada bank perdagangan
 Bank akan memberikan pinjaman kepada pemberi hutang dengan mendiskaunkan bil pertukaran tersebut
 Jumlah diskaun ke atas bil pertukaran merupakan kadar faedah yang dikenakan
c) Menyediakan Kemudahan Pembayaran :
Kemudahan Pembayaran
Arahan kepada
Sistem cek
bank
a) Perintah b) Debit c) Pindahan d) Kad

e) Draf bank f) Kad ATM
sedia ada langsung kredit kredit
i. Sistem cek
- Kemudahan bayaran ini hanya disediakan kepada pemegang akaun semasa

- Biasanya cek digunakan oleh peniaga untuk membayar gaji pekerja, pembelian stok atau perbelanjaan lain
- Peniaga juda mungkin menerima cek daripada pelanggan untuk perkhidmatan yang disediakan
- Bank bertindak sebagai ejen pembayar dan penerima bagi pemegang akaun semasa

ii. Arahan kepada bank :
Jenis Penerangan
a) Perintah - Merupakan arahan yang diberi oleh pemegang akaun semasa dan akaun tabungan kepada
sediaada bank untuk membuat bayaran tetap yang berulangan pada tarikh-tarikh tertentu.
- Contohnya : bayaran premium insurans, ansuran bulanan rumah /kereta dan lain-lain
b) Debit - Merupakan arahan yang diberi oleh pemegang akaun semasa dan akaun tabungan kepada
langsung bank untuk membuat bayaran yang tidak tetap jumlahnya pada tarikh pembayaran yang tidak
tetap/pada tarikh yang tertentu kepada penerima bayaran seperti yang dinyatakan dalam bil
- Contohnya : bayaran bil elektrik dan telefon
c) Pindahan - Bank perdagangan membuat bayaran terus ke dalam akaun penerima
kredit - Disediakan oleh bank kepada pemegang akaun semasa dan akauntabungan
- Contohnya : pembayaran gaji, bonus, dividen
d) Kad kredit - Kad ini membolehkan pelanggan bank membeli barang dan perkhidmatan secara kredit
- Bank membiayai perbelanjaan pemegang kad dan pemegang kad boleh membayar balik
sekali gus atau secara ansuran
- Jika pelanggan gagal membayar mengikut tempoh yang telah ditetapkan, kadar faedah yang
tinggi akan dikenakan
- Bagi sesetengah bank, pemegang kad kredit juga dikenakan yuran tahunan.
e) Draf bank - Cek yang dikeluarkan oleh bank atas permintaan pelanggan untuk membuat bayaran
kepada pihak tertentu
- Pelanggan dikenakan caj perkhidmatan
- Biasanya digunakan untuk membuat pembayaran dan kiriman wang didalam dan luar negara
- Memudahkan proses kiriman wang atau pembayaran permohonan untuk melanggan terbitan
saham baru
f) Kad - Pelanggan boleh membuat urus niaga kewangan secara layan diridengan menggunakan
juruwang kad ATM
elektronik - Contohnya, membuat simpanan dan pengeluaran wang, membuat bayaran, pindahan baki,
(kad ATM) tambah nilai untuk perkhidmatan Touch’n Go
- Kad ini bertindak sebagai kad debit apabila membuat bayaran untukpembelian barang atau
urus niaga e-dagang

PERBEZAAN ANTARA SKIM PERBANKAN ISLAM DENGAN SKIM PERBANKAN KONVENSIONAL
Skim Perbankan Islam Skim Perbankan Konvensional

Berlandaskan hukum syarak Berlandaskan kaedah perbankan konvensional
Urusan berasaskan kadar keuntungan Urusan berdasarkan kadar faedah
Dikawal oleh Lembaga Pengawasan Syariah (1997) Dikawal oleh Akta Perbankan dan Institusi Kewangan
(BAFIA) 1989
Tidak menerima deposit tetap Menerima deposit tetap
KONSEP SKIM PERBANKAN ISLAM
ASPEK WADIAH BAI BITHAMAN MUDHARABAH BAI AT TAKJIRI

AJIL
Maksud Pemegang Amanah Jualan secara Perkongsian untung Pindah milik harta yang
ansuran disewa
Konsep Simpanan harta Sewa beli Pelaburan Sewa beli
Kaedah Pendeposit menyimpan Pihak bank akan Pelanggan menawarkan Pihak bank menyewakan
wang di bank membeli barang yang modal dan pihak bank harta kepada pelanggan
dikendaki oleh bertindak sebagai untuk suatu jangka masa
Simpanan wang akan
pelanggan. pengusaha projek. tertentu
dilaburkan oleh bank
Pihak bank akan Keuntungan pelaburan Harta yang disewa akan
Pihak bank memberikan
menjual dengan akan dikongsi bersama dipindahmilikan apabila
sebahagian keuntungan
harga yang lebih mengikut kadar yang telah bayarannya selesai.
dalam bentuk dividen
tinggi seperti yang ditetapkan.
kepada pendeposit. Sewa yang dibayar
dipersetujui.
Kerugian ditanggung merupakan sebahagian
bank akan memulangkan
Pelanggan sepenuhnya oleh pemilik daripada bayaran harta
kesemua wang atau
menyelesaikan modal. Bank hanya tersebut.
sebahagian apabila
hutang secara menanggung kos operasi
dituntut oleh pendeposit.
ansuran dalam
jangka panjang.
Contoh Akaun deposit tabungan Pembiayaan Akaun pelaburan am dan Pembiayaan perumahan dan
dan akaun deposit semasa kenderaan, rumah akaun pelaburan khas hartanah.
dan tanah

3.2 PENDAPATAN INDIVIDU
3.2.1 Jenis-Jenis Pekerjaan dalam Sektor Ekonomi
SEKTOR UTAMA
Aktiviti pengeluaran langsung daripada alam semula jadi.
AKTIVITI CONTOH PEKERJAAN
Pertanian Penoreh Getah

Penternakan Penternak Ayam
Perikanan Nelayan
Perhutanan Pembalak
Perlombongan dan Kuari Pelombong
Aktiviti menggunakan bahan mentah dari sektor utama untuk

SEKTOR KEDUA
menukarkan mejakdi barang separuh siap atau barang siap.
Perkilangan Operator pengeluaran, pekerja kilang,

pengurus kilang, juruteknik kilang
Pembinaan Buruh binaan, kontraktor, tukang cat
Merupakan sektor perkhidmatan yang memberi sokongan

SEKTOR KETIGA
kepada sektor utama dan sektor kedua.
Perkhidmatan Awam Guru

Perdagangan Pengeksport
Perniagaan Peniaga
Kewangan Pegawai Bank
Insurans Ejen Insurans
Perhotelan Pelayan
Pelancongan Pemandu Pelancong

3.2.2 Kepentingan Setiap Sektor dari Segi pekerjaan mengikut trend di Malaysia
Tempoh masa Perubahan struktur ekonomi negara
Awal  Getah ialah eksport utama Malaysia

kemerdekaan  Sebahagian besar guna tenaga terlibat dalam aktiviti pertanian & perlombongan
 Kebanyakan barang pengguna diimport dari Britain
1960-an  Kerajaan memperkenalkan dasar mempelbagaikan ekonomi – memberi tumpuan

kepada sektor kedua dan ketiga
 Kerajaan menggalakkkan aktiviti penggantian import khususnya perkembangan
industri ringan
 Sumbangan sektor kedua - sektor pembuatan semakin meningkat
1970-an  Kerajaan memperkenalkan tanaman komersial seperti kelapa sawit dan koko
 Penemuan telaga minyak di persisir pantai Sarawak - sektor perlombongan
 Dasar industri berorientasikan eksport - dalam insdustri perkilangan
ringan mewujudkan lebih banyak peluang pekerjaan
 Penubuhan Petronas pada 17 Ogos 1974 menjadikan Malaysia sebagai Negara
pengeksport minyak bersih
1980-an  Kerajaan telah melancarkan dasar perindustrian berat untuk membangunkan projek
domestik berskala besar, berteknologi tinggi dan bermodal tinggi
 Kerjasama dengan dengan syarikat asing khususnya Jepun yang mempunyai
teknologi canggih berjaya menghasilkan pekerja berkemahiran tinggi
 Malaysia menjadi pengeluar terbesar di dunia untuk barangan seperti
sarung tangan getah dan semikonduktor
 Penubuhan Proton pada 7 Mei 1983 untuk mencapai negara perindustrian
1990-an  Ekonomi berasaskan pengetahuan mementingkan inovasi dan pengetahuan

 Dengan pengisytiharan Wawasan 2020, kerajaan melancarkan Koridor Raya
Multimedia (MSC), pembangunan sumber manusia serta pelbagai insentif dan
pembiayaan untuk penyelidikan dan pembangunan (R&D) dalam bidang sains&
teknologi
 Strategi untuk bertujuan untuk mengubah struktur ekonomi berasaskan pengeluaran
(P-ekonomi) kepada ekonomi berasaskan pengetahuan (K-ekonomi).
 Kerajaan melaksanakan dasar penswastaan untuk menambahkan peranan sektor
swasta dalam pembangunan ekonomi Malaysia
2000 - sekarang  Ekonomi Malaysia semakin makmur di bawah pelbagai polisi ekonomi yang efektif
 Kerajaan telah melaksanakan Program Transformasi Negara (NTP) pada tahun 2010
untuk meningkatkan peranan sector swasta dalam ekonomi dan meningkatkandaya
saing ekonomi
 Strategi pembangunan sosioekonomi dan pembangunan 5 wilayah koridor ekonomi
telah diperkenalkan untuk mencapai pertumbuhan seimbang di seluruh Malaysia
 Usaha kerajaan ini telah menjadikan sektor ketiga sebagai pemacu ekonomi negara

3.1.1 Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Pemilihan Pekerjaan
1. Upah wang
2. Faedah sampingan
3. Jaminan kerja
4. Jarak
5. Suasana tempat kerja

Pemilihan Pekerjaan
Mempengaruhi
Faktor yang
6. Kepuasan kerja
7. Kelayakan akademik dan kemahiran
8. Prospek pekerjaan
9. Keadaan ekonomi semasa
10. Waktu bekerja
11. Pengaruh keluarga
12. Saiz firma
1. Upah wang
o Ganjaran yang diterima oleh individu yang bekerja dengan majikan / orang lain
o Upah mungkin dibayar mengikut jam atau bilangan hari bekerja
o Penentu utama pemilihan pekerjaan
o Semakin tinggi upah wang, semakin ramai individu akan menceburi pekerjaantersebut
o Kadar upah yang dibayar bergantung kepada pengalaman kerja dan kemahiran yang dimiliki, kelayakan
akademik, risiko pekerjaan, kesatuan sekerja dan faktorpermintaan dan penawaran buruh
2. Faedah sampingan
o Insentif yang diberikan oleh seseorang majikan kepada pekerja agar lebihbermotivasi atau kekal bekerja
dengannya
o Contoh faedah sampingan – bonus tahunan, perkhidmatan perubatan uniformpercuma , tempat tinggal,
skim insurans, pinjaman, elaun dan lain-lain

3. Jaminan kerja
o Individu tertarik dengan pekerjaan yang mempunyai jaminan kerja yang tinggi
o Pekerja sektor awam mempunyai jaminan kerja yang lebih tinggi berbanding pekerja sektor swasta
o Pekerjaan seperti operator tol mempunyai jaminan kerja yang rendah kerana perkembangan teknologi
(contoh ; touch n go / smart tag)
4. Jarak
o Jika jarak tempat kerja dengan kediaman individu dekat, mereka cenderung memilih pekerjaan tersebut
dan sebalik jika jarak jauh biasanya individu kurangbeminat dengan pekerjaan tersebut.
5. Suasana tempat kerja

o Individu suka bekerja di tempat kerja yang selesa dan selamat
o Individu juga ingin bekerja dengan rakan sekerja yang mesra serta diberi wakturehat yang kerap
o Pekerjaan yang memberi lebih keselesaan akan menjadi pilihan individu.
6. Kepuasan kerja
o Kecenderungan individu memilih pekerjaan yang akan memberi kepuasan kepadanya
o Jika individu minat dalam bidang computer, maka ia pilih pekerjaan spt juruterakomputer / pengaturcara
program dan sebagainya.
7. Kelayakan akademik dan kemahiran
o Sesetengah pekerjaan memerlukan kelulusan akademik / kemahiran.
o Individu layak memohon sesuatu pekerjaan jika mempunyai kelulusan akademik /kemahiran yang sesuai
seperti ditetapkan.
8. Prospek pekerjaan
o Berkaitan masa depan pekerjaan – cerah / berpotensi.
o Pekerjaan yang mempunya prospek yg baik seperti kenaikan pangkat , individu lebih tertarik dengan
pekerjaan tersebut, sebaliknya jika pekerjaan tiada prospekindividu kurang minat pekerjaan tersebut.
9. Keadaan ekonomi semasa

o Ekonomi meleset, sukar untuk individu memilih pekerjaan kerana peluang kerja terhad , sebaliknya keadaan
ekonomi baik (melambung) wujud banyak peluangkerja dan individu lebih mudah mencari pekerjaan.
10. Waktu bekerja

o Waktu pejabat biasa / shift / waktu kerja tidak tetap
o Individu suka memilih pekerjaan pada waktu pejabat biasa.
11. Pengaruh Keluarga

o Individu yang memilih sesuatu pekerjaan mengikut jejak langkah ibu bapa mereka.Contoh ibu bapa
bekerja sebagai peguam, berkemungkinan anak akan bekerja sebagai peguam juga.
12. Saiz firma

 Individu lebih tertarik untuk bekerja di firma yang bersaiz besar
3.2.4 JENIS - JENIS PENDAPATAN INDIVIDU
 Maksud Pendapatan Individu
Jumlah pendapatan yang diterima oleh seseorang individu dalam suatu tempoh masa tertentu.
FAKTOR PRODUKTIF FAKTOR TIDAK PRODUKTIF
BAYARAN PINDAHAN
GANJARAN FAKTOR - Bayaran yang diterima oleh seseorang individu tanpa
PENGELUARAN menyumbangkan apa-apa terhadap proses pengeluaran
- Contoh : bayaran pencen, biasiswa, hadiah, bantuan
kebajikan
PENDAPATAN INDIVIDU =
Upah + Sewa + Faedah + Dividen + Untung + Bayaran Pindahan
• Ganjaran yang diterima oleh buruh yang menyumbangkantenaga fizikal

dan mental dalam proses pengeluaran
i) Upah
• Diterima oleh individu yang bekerja dengan orang lain /majikan
• Ganjaran yang diterima oleh pemilik modal kerana

kesanggupan menangguhkan perbelanjaannya padamasa
ii) Faedah sekarang / kesanggupan menghadapi risiko.
• Ganjaran kepada pemilik harta kerana memberi hak

iii) Sewa penggunaan harta kepada orang lain yang penawarannya
terhad.
• Ganjaran yang diterima oleh usahawan yang

iv) Untung menggabungkan faktor-faktor pengeluaran.
• sebahagian daripada keuntungan syarikat yang dibayarkepada

v) Dividen pemegang saham, contohnya dividen ASB / dividen KWSP

Upah wang atau upah norminal ialah upah yang diterima dalam
UPAH bentuk wang. Contoh upah Eksektuf pemasaran ialah RM2 500.
Upah benar ialah jumlah barangan yang dapat di beli oleh upah
wang.
Rumus : Upah Benar = Upah wang

Harga Purata Barang
Soalan :
Tahun Upah Wang (RM) Harga Purata Barang (RM)
2014 2 800 25
2015 3 000 50
Hitung upah benar pada tahun 2014 dan 2015.
Ganjaran kepada pemilik modal wang.

FAEDAH
Rumus : Jumlah simpanan / pinjaman X kadar faedah X tempoh
simpanan / pinjaman
Soalan : Pn. Salmah mempunyai RM3 000 yang disimpan dalam akaun simpanan tetap di Bank
Simpanan Nasional untuk tempoh 3 bulan. Berapakah jumlah faedah yang akan diterima oleh
Pn. Salmah jika kadar faedah bank tersebut ialah 4% setahun?

Ganjaran kepada usahawan yang menanggung risiko dalam

UNTUNG
menguruskan perniagaan.
Rumus : Jumlah hasil (TR) – Jumlah kos (TC)
Soalan : Mak Minah menjual nasi lemak. Setiap hari beliau menjual sebanyak 200 bungkus
nasi lemak. Kos pengeluaran untuk sebungkus nasi lemak ialah RM0.80. Beliau menjual
sebungkus nasi lemak berkenaan pada harga RM1.50. Berapakah keuntungan yang
diperoleh oleh Mak Minah pada setiap hari?
 Sumber Pendapatan Individu
Bekerja Sendiri Bekerja

Punca Pendapatan
Dengan Orang
Lain
Lain
Menjalani kegiatan ekonomi
dengan daya usaha sendiri.
Individu yang menyumbang Bayaran pindahan.
Ciri-ciri : fizikal dan mental untuk orang
Memiliki harta.
lain.
i. Mempunyai modal
Pemilik saham
Individu bekerja di sektor swasta
ii. Sanggup mengambil
atau awam Simpanan di bank
risiko.
Ciri-ciri :
iii. Mempunyai kelayakan
profesional. i. Tidak perlu
mengeluarkan modal.
iv. Ganjaran: untung
ii. Tidak perlu tanggung
risiko.
iii. Ganjaran : Upah

3.2.5 KAITAN ANTARA PELBAGAI KERJAYA DENGAN MATLAMAT

PENDAPATAN PERIBADI
Keusahawanan
Pilihan kerjaya
Kaitan antara Pilihan

Kerjaya dengan
Matlamat Peribadi
Pilihan pendidikan
Kemahiran
Keadaan ekonomi
 Pilihan kerjaya
 Pilihan kerjaya akan menentukan tingkat pendapatan individu sebagai contoh

pekerjaan yang melibatkan risiko yang tinggi akan dibayar gaji yang lebih tinggi
berbanding dengan pekerjaan yang mempunyai risiko yang rendah
 Pilihan pendidikan
 Kelayakkan individu yang tinggi akan membolehkan individu mendapat

ganjaran upah yang lebih tinggi
 Kemahiran
 Kemahiran yang dimiliki oleh seseorang individu juga akan menentukan pendapatan
yang diterima
 Antara kemahiran yang diperlukan oleh majikan seperti
 Kemahiran sumber - pengurusan masa, kewangan bahan,sumber manusia
 Kemahiran informasional - mendapat dan menilai maklumat, atur dan pelihara,

menterjemahkan dan menyebarkan maklumat
 Kemahiran interpersonal - komunikasi, bimbingan, melayan pelanggan, keupayaan,

kepimpinan
 Kemahiran sistem dan teknlogi - fahami sistem, pantau dan baiki

 Keusahawanan
 Sifat usahawan yang berani menanggung risiko, kreatif dan inovatif bijak
mencari peluang serta positif
 Mampu menjana pendapatan peribadi yang tinggi
 Keadaan ekonomi
 Keadaan ekonomi yang melambung menyebabkan permintaan barangan

yang tinggi dan peningkatan pengeluaran firma
 Permintaan buruh semakin tinggi dan majikan sanggup membayar tingkat

upah yang lebih tinggi .
 kesannya individu menerima pendapatn yang lebih tinggi semasa ekonomi

melambung
 jika berlaku kemelesetan ekonomi akan menyebabkan pendapatn individu

mengalami kemorosotan
3.3 PENGGUNAAN PENDAPATAN INDIVIDU
3.3.1 Konsep Pendapatan Boleh Guna
Jumlah pendapatan yang diterima oleh seseorang individu setelah ditolak dengan potongan wajib untuk
membeli barang dan perkhidmatan.
Rumus : 1. Pendapatan – Potongan wajib = Pendapatan Boleh Guna
2. Perbelanjaan Penggunaan + Tabungan = Pendapatan Boleh Guna
3. Potongan Wajib = KWSP + zakat+ Cukai Pendapatan Perseorangan + PERKESO

3.3.2 Potongan Wajib
Kumpulan Wang Simpanan (KWSP) merupakan badan berkanun

KWSP yang ditubuhkan oleh kerajaan untuk mengendalikan skim
simpanan wajib dan menjamin hari tua para pekerja.
Terdiri daripada pekerja swasta dan kakitangan kerajaan yang

tidak berpencen.
Kadar caruman : Caruman pekerja (11% daripada pendapatan

pekerja) dan caruman majikan (13% daripada pendapatan pekerja)
Rumus : Kadar caruman KWSP x Pendapatan Individu
Soalan : Cik Norhaliza bekerja sebagai seorang akauntan mempunyai pendapatan RM4 000 sebulan.
Kira jumlah caruman KWSP bahagian pekerja dan bahagian majikan serta jumlah caruman sebulan.
Akaun 1 (KWSP) Akaun 2 (KWSP)

30% daripada simpanan dan khusus untuk
pengeluaran pra persaraan yang boleh
menambah nilai kepada simpanan persaraan
Simpanan dalam akaun 2 boleh dikeluarkan
dalam situasi berikut :
70% daripada simpanan dan khususuntuk
 Pengeluaran perumahan
persaraan  Pengeluaran pendidikan
 Pengeluaran kesihatan
 Pengeluaran umur 50
 Pengeluaran simpanan melebihi RM1
juta
 Pengeluaran haji

Kesemua simpanan dalam Akaun 1 dan Akaun 2 boleh dikeluarkan dalam situasiberikut :
 Mencapai umur 55 tahun
 Meninggalkan negara
 Disahkan tidak berupaya untuk bekerja
 Meninggal dunia
 Anggota perkhidmatan awam yang telah diberi taraf berpencen
Merupakan badan berkanun yang ditubuhkan untuk menjaga

kebajikan para pekerja swasta yang berpendapatan rendah.
PERKESO
Pekerja yang bergaji RM3 000 atau kurang adalah wajib mencarum
dengan PERKESO.
Tujuan untuk memberikan perlindungan kepada pekerja swasta

terhadap kejadian diluar jangka.
Kadar caruman majikan ialah 1.75% dan kadar caruman pekerja

adalah 0.5% daripada gaji pekerja
Skim Bencana Pekerjaan Skim Keilatan (Kecacatan Kekal)
 Memberi perlindungan untuk kemalanganyang  Memberi perlindungan kepada pekerja

berlaku semasa bekerja atau perjalanan ke jika berlaku ilat atau kematian atas sebab
tempat kerja yang tidak berkaitan dengan pekerjaan
 Antara faedah yang diperoleh di bawahskim sebelumumur 60 tahun
ini ialah faedah perubatan, faedah hilang  Faedah di bawah skim ini ialah
upaya sementara / kekal, faedah kebumian pencen ilat, pencen penakat,
dan lain-lain pemulihan, faeah kebumian

Merupakan cukai yang wajib dibayar oleh seseorang apabila jumlah

pendapatan tahunan melebihi satu tahap tertentu yang ditetapkan
oleh kerajaan.
CUKAI
PENDAPATAN Merupakan cukai langsung iaitu cukai yang bebannya tidak boleh
PERSEORANGAN
dipindahkan kepada orang lain.
Rumus : PENDAPATAN BOLEH CUKAI =

Pendapatan tahunan - pelepasan cukai
 Langkah Pengiraan Cukai Pendapatan
Kira jumlah Kira jumlah Pendapatan - pelepasan :

pendapdatan pelepasan Pendapatan boleh cukai
Darabkan
dengan kadar %
Cukai yang Kira jumlah cukai yang

kena bayar perlu dibayar
Tolak zakat
Tujuan kerajaan mengenakan cukai
Menambah hasil kerajaan – membiayai perkhidmatan

seperti pendidikan, perubatan, perlindungan alam sertakemudahan
rekreasi
Mengurangkan jurang pendapatan golongan kaya
kepada golongan miskin
Membangunkan ekonomi negara
Membekalkan barang dan perkhidmatan awam

- Cukai pendapatan individu dikutip oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri (LHDN)
- Pendapatan yang diterima daripada punca pekerjaan atau perniagaan serta pendapatan lain seperti
sewa, faedah tertakluk kepada cukai pendapatan
- Cukai yang dikenakan bergantung kepada pendapatan boleh cukai
- Kadar cukai bersifat progresif iaitu semakin tinggi pendapatan boleh cukai semakintinggi kadar cukai
pendapatan yang perlu dibayar
- Pelepasan cukai ialah amaun pendapatan yang dibenarkan untukdikecualikan daripada
pengiraan cukai.
- Pelepasan cukai yang tinggi akan mengurangkan pendapatan boleh cukai danseterusnya
mengurangkan jumlah cukai pendapatan yang perlu dibayar oleh seseorang individu.
Diri Sendiri RM 8 000
Isteri yang tidak bekerja RM 3 000
Anak (RM1 000 seorang X max 5 orang)

JENIS JENIS PELEPASAN CUKAI
KWSP dan premium insurans nyawa (max RM 6 000)
Perubatan ibu bapa (max RM 5 000)
Pembelian buku dan majalah ( max RM 1 000)
Pembelian alat sokongan asas (max RM 5 000)
Individu yang hilang upaya (pelepasan tambahan RM 6 000)
Insurans pendidikan dan perubatan (max RM 3 000)

Contoh soalan pengiraan cukai pendapatan individu :
Encik Rayqal merupakan seorang pegawai di salah sebuah bank di Johor Bahru.
Pendapatan tahunan beliau adalah sebanyak RM 48 000. Beliau mempunyai seorang isteri
yang tidak bekerja dan 4 orang anak yang masih bersekolah. Salah seorang daripada
anaknya mengalami kecacatanfizikal sejak dari lahir.
Beliau telah mencarumkan sebanyak 11% daripada pendapatannya di dalam

KWSP. Sebagai langkah bijak, Encik Rayqal telah membeli insurans pendidikan anak-
anaknya dengan bayaran RM120 sebulan. Sebagai anak sulung, beliau memikul
tanggungjawab untuk membiayai kos ubatan dan rawatan ibunya sebanyak RM 150
sebulan.
Pada tahun lepas Encik Rayqal baru membeli sebuah rumah teres dua tingkat di
Bandar Nusajaya dengan ansurans pinjaman bank RM 800 sebulan. Setelah berpindah ke
rumah baru,rumah pusaka ibunya disewakan dengan kadar bulanan RM300. Encik Rayqal
juga membayar zakat sebanyak RM200 setahun
Maklumat tambahan (pelepasan cukai)
Diri RM8 000

Isteri RM3 000
Anak RM1 000 seorang
Anak OKU RM5 000 seorang
KWSP & Insurans nyawa RM5 000 maksimunm
Perubatan ibu bapa RM5 000 maksimum
Insurans pendidikan RM3 000 maksimum

Kadar cukai yang ditentukan oleh kerajaan :
Banjaran pendapatan Pengiraan (RM) Kadar % Cukai (RM)

bercukai
0 – 2 500 2 500 pertama 0 0
2 501 – 5 000 2 500 berikutnya 0 0
5 001 – 10 000 5 000 pertama 0
5 000 berikutnya 1 50
10 001 – 20 000 10 000 pertama 50
20 0001 – 35 000 20 000 pertama 150

35 0001 – 50 000 35 000 pertama 900
15 000 berikutnya 10 1 500
Berdasarkan kes di atas, jawab solan-soalan berikut:
a) Hitungkan:
i. Jumlah pendapatan
ii. Jumlah pelepasan
iii. Pendapatan boleh cukai
iv. Jumlah cukai yang dibayar
v. Pendapatan boleh guna

Merupakan pendapatan atau harta yang melebihi jumlah tertentu yang dimiliki oleh
pekerja islam dan diwajibkan untuk membayar zakat.
ZAKAT
Salah satu rukun Islam yang ke 5
Maksud zakat : bersih, suci atau berkat
Kadar zakat yang dikenakan 2.5% daripada jumlah pendapatan atau harta benda
seseorang.
Membersihkan diri pembayar zakat

Tujuan zakat
Mewujudkan sifat bersyukur
Mengagihkan sebahagian kecil kekayaan daripada

golongan kaya kepada golongan miskin
Mengurangkan perasaan iri hati dalam kalanganorang miskin
Mengurangkan jurang perbezaan antara golongankaya dengan

miskin
Mewujudkan perpaduan dalam urusan ekonomi dankewangan
 Penggunaan Pendapatan Boleh Guna
Keperluan merujuk kepada barang dan perkhidmatan yang membolehkan manusia

meneruskan hidup.
Kehendak merujuk kepada barang dan perkhidmatan yang membolehkan manusia hidup
dengan selesa.

KEPERLUAN ASPEK KEHENDAK
Mesti dipenuhi untuk terus hidup Kemestian Tidak mesti dipenuhi
Merupakan barang mesti Jenis Barang Merupakan barang mewah
Lebih stabil dan dikawal oleh kerajaan Harga Barang Tidak stabil dan mengikut kuasa pasaran
Tidak mempunyai barang pengganti Barang Pengganti Mempunyai banyak barang pengganti
Terhad kuantiti Bilangan Barang Tidak terhad kuantiti
 Penggunaan Pendapatan Individu
 Pendapatan boleh guna yang diterima oleh pengguna / individu akan digunakan untuk
membeli barang dan perkhidmatan
 Dikenali sebagai perbelanjaan penggunaan
 Baki daripada pendapatan boleh guna yang tidak digunakan dikenali sebagai tabungan
 RUMUS : pendapatan boleh guna = perbelanjaan penggunaan + tabungan
BARANG TAHAN LAMA
 Tempoh penggunaan lebih dari satu tahun

 Melibatkan perbelanjaan yang besar
PERKHIDMATAN
 Contoh : kereta, perabot, barang elektronikn
 Mempunyai nilai yang
sama pada setiap
bulan
BARANG TIDAK TAHAN
 Contoh : ins. Nyawa,
LAMA
internet, sewa ruma PERBELANJAAN
 Tempoh penggunaan
 Nilai yang berbeza PENGGUNAAN kurang darii satu tahun
setiap bulan
 Melibatkan perbelanjaan
 Contoh : il air, bil
yang kecil
elektrik
 Contoh : keperluan diri /
keluarga, barang makanan

 Faktor yang mempengaruhi corak perbelanjaan pengguna
 Peningkatan pendapatan pengguna akan mempengaruhi kuasa

beli pengguna , perbelanjaan akan meningkat
PENDAPATAN  Pendapatan tinggi dan sederhana akan bertumpu kepada

pengangkutan, restoran dan hotel
 Pendapatan rendah akan bertumpu kepada makana, perkhidmatan

dan keperluan
 Setiap perubahan yang berlaku dalam harga barang dan perkhidmatan akan
mengubah corak perbelanjaan pengguna
HARGA  Faktor dalaman - permintaan dan penawaran
 Faktor luaran - kadar pertukaran RM, perubahan harga minyak, dasar (GST)
 Peningkatan harga akan menjejaskan kemampuan pengguna untuk membeli

barang kehendak
 Pemasaran - aktiviti menyalurkan barang dan perkhidmatan kepada

pengguna akhir
PENGIKLANAN
DAN PEMASARAN  Dilakukan melalui saluran seperti pemborong, peruncit atau pemasaran
langsung
 Pengiklanan - satu bentuk komunikasi untuk menyampaikan maklumat

tentang sesuatu produk
 Mempunyai unsur pujukan, corak perbelanjaan akan lebih dipengaruhi

oleh pengiklanan

 Barang pengganti - dua barang yang mempunyai fungsi
penggunaan yang sama
 Pengguna akan menggantikan barang dengan barang pengganti jika

BARANG
PENGGANTI harga barang meningkat
 Namun bagi keperluan asasi pengguna terpaksa melakukan

perbelanjaan walaupun berlaku peningkatan harga
 Cita rasa - perasaan suka dan gemar pengguna

CITA RASA DAN  Berbeza mengikut kaum, lokasi, pendapatan, umur dan jantina
SEGMEN PEMASARAN
 Segmen pasaran - membahagikan pasaran kepada subunit yang
kecil berdasarkan kumpulan pengguna
3.3.6 Kaedah Pembayaran Untuk Pembelian Barang
Kaedah pembayaran
i) Bayaran secaratunai ii) Bayaran secarakredit
Pelanggan membayar dengan wang tunai sebaik

BAYARAN
sahaja menerima barang dan perkhidmatan
SECARA TUNAI
KEBURUKAN
KEBAIKAN
 Tidak dapat menikmati barang mewah
 Harga lebih murah - tiada unsur faedah
 Tidak dapat melindungi diri daripada inflasi
 Berbelanja secara berhemat  Tidak sesuai untuk membeli barang yang mahal
 Menikmati diskaun tunai  Mempunyai risiko kehilangan
 Diterima secara meluas  Sukar mendapat perkhidmatan selepas jualan
 Barang terus menjadi hak milik

Bayaran yang ditangguh untuk suatu tempoh masa tertentu, namun

BAYARAN
pengguna boleh menggunakan barang / perkhidmatan sebelum
SECARA KREDIT
menjelaskan harga penuh
KEBAIKAN
KEBURUKAN
 Dapat meringankan beban pengguna
 Membayar jumlah harga yang lebih
tinggi mempunyai unsur faedah  Menikmati barang walaupun belum dijelaskan
pembayaran secara penuh
 Berbelanja melebihi kemampuan -
pembaziran berlaku  Peningkatan taraf hidup pengguna
 Perlu menangguhkan perbelanjaan lain  Menggalakkan pembeli merancang perbelanjaan
 Barang akan ditarik semula jika tidak  Menggunakan barang yang dibeli secara kredit untuk
melakukan pembayaran memulakan perniagaan
3.3.7 Fitur Ekonomi Dalam Pembelian Kredit
Fitur dalam
Pembelian Kredit
Bayaran Kadar faedah Caj kewangan

pendahuluan Jumlah yang
perlu dibayar
 BAYARAN PENDAHULUAN
 Peniaga lazimnya meminta pengguna membayar sejumlah wang sebagai bayaran
pendahuluan untuk belian secara kredit
 Jumlah yang perlu dibayar bergantung kepada harga barang dan juga atas pertimbangan
penjual
 Bayaran pendahuluan perlu dipulanglan oleh penjual sekiranya barang tidak dapat diserahkan
dalam tempoh yang ditetapkan
 Penjual berhak untuk menghapus kira bayaran pendahuluan yang dibayar oleh pengguna
sekirnya pengguna enggan menunaikan kewajipannya
 KADAR FAEDAH
 Ditentukan oleh pihak yang memberi kemudahan kredit seperti bank perdagangan dan
syarikat kredit
 Jumlah faedah bergantung kepada bayaran balik pinjaman dan bayaran pendahuluan yang
dibuat serta jenis produk yang dibeli
 Kebiasaannya kadar faedah untuk pembelian kereta adalah tetap dalam tempoh bayaran
 Pembelian rumah secara kredit pula tertakluk kepada kadar faedah terapung yag bergantung
kepada kadar asas (BR) dan kadar efektif pembayaran indikatif (ELR) yang ditetapkan oleh
bank pusat
 CAJ KEWANGAN
 Caj yang dikenakan kepada pemegang kad kredit oleh pengeluar kad kredit ke atas baki yang
belum diselesaikan selepas tarikh tamat tempoh
 Caj kewangan akan dikira berdasarkan baki harian
 JUMLAH YANG PERLU DIBAYAR

 Jumlah yang perlu dibayar untuk belian kredit ialah baki setelah ditolak bayaran pendahuluan
dan ditambah dengan jumlah faedah yang dikenakan
3.3.8 Belanjawan Peribadi
 Merupakan anggaran perbelanjaan berdasarkan anggaran pendapatan boleh guna individu untuk
suatu jangka masa tertentu biasanya sebulan.
 Belanjawan peribadi merupakan panduan kepada individu untuk berbelanja agar tidak melebihi
pendapatan.
 Perbelanjaan peribadi dapat dikelaskan kepada tiga jenis:
 Barang tidak tahan lama.
 Barang tahan lama.
 Perkhidmatan.

Mengelakkan inflasi Harga barang akan

meningkat
Merancang perbelanjawan Perbelanjawan mestilah

mengikut pendapatan melebihi pendapatan
Tujuan
Menyediakan Mengakibatkan
Dapat menabung dan Kesan pembaziran
Tidak
Menyediakan Beban hutang
Mengelakkan berhutang Belanjawan bertambah
Peribadi Tabungan individu
Mengelakkan pembaziran berkurang
3.3.9 Penyediaan / Langkah - Langkah Menyediakan Belanjawan

Peribadi
Menyusun
Menyenaraikan pelbagai
Kenal pasti punca perbelanjaan
perbelanjaan
pendapatan dan mengikut
pelbagai potongan wajib keutamaan
Mengimbangi antara
Mencatatkan tabungan perbelanjaan dan
pendapatan boleh guna.

PENYATA BELANJAWAN PERIBADI
RM RM
Pendapatan
Gaji 4 000
Dividen 200
4 200
Tolak : Potongan wajib
Cukai pendapatan 150
Caruman KWSP 440
Zakat 115
705
Pendapatan boleh guna 3 495
Perbelanjaan : Makanan 1 000
Sewa 800
Sumbangan Kepada ibu bapa 500
Bil elektrik,air dan telefon 500
2 800
Baki / Tabungan 695
Membolehkan individu mendahulukan perkara yangpenting – terutamanya

barang keperluan
Membantu individu menabung – sebahagian daripada pendapatan untuk

Kepentingan belanjawan peribadi
tujuan kecemasan
Membantu menyelaraskan perbelanjaan mengikutpendapatan – tidak

membazir serta boros
Mengelakkan kenaikan harga barang (inflasi) - membolehkan individu

Mengawal perbelanjaan
Mengelakkan hutang - kerana tidak berbelanja melebihi pendapatan

3.3.11 Strategi Simpanan
 Perancangan perbelanjaan yang berhemat akan membantu individu menabung sebahagian

daripada pendapatannya
a) Bank
i) Simpananlain b) Bank
perdagangan Islam
h) Syarikat
kewangan Strategi c) BSN
simpanan
g) Insurans
nyawa d) LTH
f) Koperasi e) Unit
amanah
 Cara-Cara Menabung
1. Menabung dalam akaun tabungan, tetap dan semasa di bank perdagangan.
2. Menabung dalam akaun tabungan dan akaun tetap di syarikat kewangan dan Bank Simpanan
Nasional.
3. Menabung dalam akaun tabungan di Lembaga Tabung

Haji.
4. Membeli saham koperasi.
5. Membeli saham unit amanah.
6. Membeli polisi insurans nyawa dengan syarikat insurans.
7. Menyediakan akaun simpanan-I wadiah, al-wafar tawarruq di bank islam
8. Simpanan di MBSB yag menyediakan kemudahan islamik dan konvensional (faedah dan
dividen)
9. Pembelian bon dan simpnan emas

3.3.12 Konsep Risiko dan Pulangan dalam Pelaburan
PELABURAN
 Dilakukan oleh seseorang individu dikenali sebagai pelaburan peribadi
 Komitmen dana (sejumlah wang) kepada satu aset atau lebih yang akan dipegang untuk satu
tempoh dengan harapan aset tersebut akan menghasilkan pendapatan yang lebih tinggi pada
masa hadapan
JENIS - JENIS MAKSUD

PELABURAN
SIMPANAN DI  Individu menyimpan dalam simpanan tetap dibank

BANK
 Bank tawarkan kadar faedah tetap kepada pelabur dengan syarat pelabur
tidak mengeluarkan dana dalam jangka masa yang telah ditetapkan
 Individu menerima kadar faedah pada akhir tempoh pelaburan
HARTANAH  Pelabur akan mengambil kira pelbagai aspek - keadaan ekonomi,
keupayaan menjana pendapatan pelaburan (sewa), lokasi hartanah
 Pelabur / individu akan menerima pelaburan dalam bentuk sewa dan
keuntungan modal (kenaikkan nilai hartanah)
 Contoh : pembelian rumah, lot kedai, bangunan
SAHAM  Syarikat menerbitkan saham untuk mengumpul modal
 Individu yang membeli modal - menyumbangkan dana kepada syarikat
 Syarikat menawarkan sebahagian hak pemilikan syarikat kepada pelabur
dengan syarat yang tertentu
 Pelabur akan menerima dividen dan keuntungan modal (kenaikan nilai
saham)
UNIT AMANAH  Diterbitkan oleh Syarikat Unit Amanah
 Mengumpul dana daripada pelabur dan mempunyai pasukan pelaburan
profesional untuk melabur semula dana
 Pelabur menerima dividen dan keuntungan modal (kenaikan nilai unit
amanah)
 Contoh : sekuriti dan saham

SEKURITI  Individu membeli sekuriti pinjaman yang diterbitkan oleh kerajaan atau
PINJAMAN syarikat
 Pemilik adalah pemberi pinjaman
 Penerbit sekuriti adalah peminjam
 Individu menerima faedah dan mendapat semula pokok pinjaman pada
tarikh matang sekuriti
 Contoh : bon, debentur, sekuriti kerajaan
LOGAM  Individu membeli logam berharga
BERHARGA
 Bergantung pada ketulenan logam dan keadaan ekonomi semasa
 Mempunyai risiko yang rendah kerana kurang terdedah kepada
ketidakstabilan nilai
 Menerima keuntungan modal (nilai logam berharga tersebut)
 Contoh : jongkong emas, platinum, perak
URUS NIAGA  Melibatkan pembelian satu matawang dengan menukarkan atau menjual
PERTUKARAN satu mata wang yang lain
ASING (FOREX)
 Mata wang yang dibeli akan dipegang dan dijual semula apabila nilai
meningkat
 Individu menerima keuntungan modal (kenaikan nilai mata wang)
 Contoh : beli USD dengan menukarkan RM
Risiko dalam pelaburan kemungkunan seseorang invidu mengalami sesuatu

ketidakpastian daripada pelaburan yang dilakukan
Pulangan pelaburan keuntungan yang dinikmati oleh pelabur daripada aktiviti pelaburan
yang dilakukan

JENIS BENTUK PENERIMAAN TAHAP TAHAP TAHAP

PELABURAN PENDAPATAN KEUNTUNGAN RISIKO PULANGAN KECAIRAN
PERIBADI PELABURAN MODAL
SIMPANAN FAEDAH TIADA BEBAS RENDAH TINGGI

TETAP RISIKO
SEKURITI FAEDAH TIADA BEBAS RENDAH SEDERHANA

KERAJAAN / RISIKO
PINJAMAN
HARTANAH SEWA ADA RENDAH RENDAH RENDAH
UNIT DIVIDEN ADA RENDAH RENDAH TINGGI

AMANAH
SAHAM DIVIDEN ADA TINGGI TINGGI SEDERHANA
LOGAM ADA SEDERHANA TINGGI RENDAH

BERHARGA -
FOREX - ADA TINGGI TINGGI TINGGI
Hubungan Antara Risiko Dan Pulangan Pelaburan
 Tahap risiko dalam sesuatu pelaburan berubah dengan pulangan pelaburantersebut

 Risiko yang tinggi akan membawa pulangan yang tinggi dan sebaliknya
 Sebagai contoh, pelaburan dalam hartanah dikatakan berisiko rendah berbanding pelaburan
saham syarikat, kerana hartanah mempunyai nilai yang stabil manakala saham terdedah kepada
turun naik harga.
 Tetapi pulangan pembelian saham adalah lebih tinggi berbanding pelaburan dalamhartanah.
 Peningkatan nilai saham boleh berlaku dalam masa singkat disebabkan oleh faktor-
faktor seperti prestasi syarikat atau perubahan polisi kerajaan manakala peningkatan nilai
hartanah adalah perlahan dan bergantung kepada lokasi, prospekmasa depan dan faktor
lain.

LATIHAN PENGUKUHAN - OBJEKTIF
1 Encik Hashim membeli sepasang kasut dengan harga RM 180.

Apakah fungsi wang dalam situasi di atas ?
A Alat ukuran nilai
B Alat simpanan nilai
C Alat bayaran tertunda
D Alat perantaraan pertukaraan
2 Logo di bawah merujuk kepada sebuah institusi kewangan di Malaysia
Antara yang berikur, manakah yang merupakan fungsi institusi kewangan tersebut ?
I Mengeluarkan wang kertas
II Mengawal rizab berknanun
III Menerima deposit daripada firma besar
IV Mengawal inflasi dalam negara
A I dan II C II dan IV
B I dan III D III dan IV
3 Antara yang berikut manakah yang merupakan fungsi bank pusat sebagai jurubank
kepada bank perdagangan ?
I Menurunkan nisbah rizab tunai
II Menguruskan hutang luar negara
III Memungut hasil cukai dan hasil bukan cukai
IV Memberi pinjaman untuk memenuhi tuntutan luar jangka
A I dan II C II dan III
B I dan IV D III dan IV

4 Maklumat yang berikut berkaitan dengan satu tindakan Bank Negara Malaysia
Campur Tangan dalm Pasaran Pertukaran Asing

Bank Negara Malaysia membuat keputusan akan membeli Ringgit Malaysia (RM) dengan
menjual rizab antarabangsa yang dipegangnya
Apakah kesan kepada ekonomi negara ?
A Rizab negara semakin bertambah
B Nilai Ringgit Malaysia semakin meningkat
C Aliran mudah tunai domestik berkurang
D Tingkat pelaburan domestik tidak berubah
5 Antara yang berikut yang manakah tindakan Bank Negara Malaysia untuk mengawal
kestabilan Ringgit Malaysia ?
I Memastikan sandaran minimum dipatuhi
II Menjadi jurubank kepada kerajaan
III Menyokong Ringgit Malaysia di pasaran pertukaran asing
IV Memberi pinjaman terakhir
6 Maklumat yag berikut berkaitan dengan suatu kemudahan pembayaran yang disediakan
oleh bank perdagangan.
 Puan Ummy adalah pemegang akaun tabungan di Bank Raya Berhad

 Beliau membeli polisi insurans nyawa dari Syarikat Insurans Berhad
 Jumlah bayaran premium yang perlu dibayar setiap bulan adalah RM 200
 Beliau mengarahkan pihak bank untuk membuat bayaran tersebut pada setiap 25
haribulan secara tetap dan berulang kepada syarikat insurans tersebut
Apakah kemudahan pembayaran tersebut ?
A Darf bank C Pindahan kredit
B Debit langsung D Perintah sedia ada

7 Manakah yang benar tentang akaun simpanan tetap ?
A Kadar faedah yang diberikan adalah lebih rendah
B Pulangan faedah diperoleh setelah cukup tempoh
C Pengeluaran wang pada bila - bila masa
D Pemegang akaun akan diberikan buku bank
8 Maklumat yang berikut berkaitan dengan suatu prinsip syariah dalam sistem perbankan
 Menerima deposit bertempoh daripada individu

 Untung dikongsi bersama pada kadar yang dipersetujui
Apakah prinsip yang digunakan oleh perbankan islam tersebut ?
A Mudharabah C Wadiah
B At Takjiri D Bai bithaman ajil
9 Pilih pernyataan yang tepat menerangkan maksud rizab antarabangsa Negara
A Simpanan wajib bank perdagangan di bank pusat berdasarkan jumlah deposit

yang diterima
B Sumber pinjaman bank pusat kepada bank perdagangan yang menghadapi

kekurangan tunai
C Pendahuluan sementara yang diberikan kepada kerajaan yang menghadapi

kekurangan hasil pendapatan negara
D Simpanan mata wang asing oleh bank pusat dalam Dollar Amerika dan Pound
Sterling
10 Antara yang berikut yang manakah merupakan ciri utama kemudahan overdraf ?
A Kemudahan pinjaman jangka panjang
B Kemudahan yang disediakan untuk pemegang akuan deposit tetap
C Kadar faedah yang dikenakan ke atas jumlah kemudahan overdraf yang diluuskan
D Sesuai digunakan untuk membeli stok perniagaan dan membayar perbelanjaan

luar jangka
11 Antara yang berikut syarikat yang manakah yang terlibat dealam sektor ke dua ?

Syarikat Aktiviti utama
A Syarikat Kinda Holding Merupakan pengeluar pelbagai barang elektrik jenama

Kinda
B Syarikat Petrol Berhad Mencari gali petroleum
C Syarikat api Behad Menyediakan kemudahan pengangkutan darat dan laut
D Syarikat Mega Berhad Menyediakan perkhidmatan perhotelan
12 Maklumat di bawah berkaitan dengan perubahan ekonomi di Malaysia
Pelancarana Koridor Raya Multimedia merupakan langkah utama dalam

pembangunan asas ekonomi berdasarkan pengetahuan
Pernyataan di atas berkaitan dengan perubahan ekonomi pada tahun ?
A 1960 - an C 1980-an
B 1970-an D 1990 -an
13 Amin seorang pekerja di sebuah syarikat. Dia menerima gaji sebanyak RM 1 500 sebulan.
Apabila isteri dan anaknya jatuh sakit, syarikat berkenaan akan menanggung perbelanjaan
perubatan mereka
Apakah bentuk bayaran rawatan tersebut ?
A Bayaran insentif
B Upah bukan wang
C Faedah sampingan
D Bayaran pindahan
14 Apakah persamaan antara untung dan upah ?
A Kedua - duanya melibatkan risiko
B Kedua - duanya diterima oleh faktor buruh
C Kedua - duanya merupakan pendapatan faktor produktif
D Kedua - duanya merupakan pendapatan dalam bentuk bayaran pindahan

15 Apakah kesan kenaikan harga barang kepada pengguna ?
I Jumlah pendapatn menurun
II Pendapatan benar berkurangan
III Tingkat pelaburan berkurangan
IV Jumlah tabungan berkurangan
16 Jadual dibawah menunjukkan pendapatan dan perbelanjaan Encik Zafri bagi bulan
September 2020.
Butiran RM
Gaji 3 200
Makanan dan minuman 1 100
Bonus 1 400
Elaun 600
Dividen 200
Premium takaful 300
Berapakah jumlah pendapatan En Zafri ?
A RM 3 200 C RM 5 200
B RM 4 600 D RM 5 400
17
Tahun Purata harga barang makanan Pendapatan
2013 75 1 800
2014 100 2 000
2015 150 2 100
2016 220 2 200
Berdasarkan jadual di atas tahun manakah upah benar paling rendah ?
A 2013 C 2015
B 2014 D 2016

18 Maklumat berikut mengenai upah dan harga purata barang
Upah wang (RM) 2 000
Harga purata barang (RM) 40
Jika harga purata barang naik sebnayak 50% dan upah wang naik kepada RM 2 400,
berapakah upah benar yang baharu ?
A 40 unit C 60 unit
B 50 unit D 65 unit
19 Penurunan harga purata barang akan menyebabkan
A Tabungan pengguna menurun
B Kuasa beli pengguna akan menurun
C Pendapatan benar akan meningkat
D Perbelanjaan pengguna akan meningkat
20 Puan Wendy Tan menyimpan sebanyak RM 80 000 dalam akaun deposit di Maximum
Bank dengan kadar faedah sebanyak 4.3% setahun. Berapakah jumlah faedah yang akan
diterima oleh Puan Wendy Tan jika beliau menyimpan selama 9 bulan ?
A RM 215.00 C RM 286.67
B RM 245.67 D RM 2580.00
21 Apakah tujuan individu membayar zakat ?
I Mewujudkan sifat bersyukur
II Membersihkan diri pembayar zakat
III Membiayai projek pembangunan kerajaan
IV Memberi perlindungan keselamatan diri

22 Apakah perbezaan di antara keperluan dengan kehendak ?
Keperluan Kehendak
A Harga tidak stabil Harga stabil
B Untuk meneruskan kehidupan Untuk keselesaan hidup
C Pelbagai pilihan barang Pilihan barang terhad
D Banyak barang pengganti Tiada barang pengganti
23 Tujuan utama penyediaan belanjawan peribadi ialah
A Membolehkan individu menabung
B Mengelakkan masalah kemelesetan ekonomi
C Mengelakkan membuat pilihan barang yang tidak efisien
D Membolehkan individu menikmati taraf hidup yang lebih tinggi
24 Antara yang berikut yang manakah kombinasi yang tepat ?
Jenis pelaburan Tahap risiko Tahap pulangan Tahap kecairan
A Sekuriti kerajaan Rendah Rendah Rendah
B Saham syarikat Tinggi Tinggi Tinggi
C Unit amanah Rendah Tinggi Rendah
D Hartanah Rendah Tinggi Tinggi
25 Pelaburan lebih baik daripada tabungan kerana
A Risiko yang lebih rendah
B Pulangan yang lebih tinggi
C Pulangan lebih stabil
D Pulangan dikecualikan cukai pendapatan

26 Maklumat yang berikut berkaitan dengan pengeluaran sebuah firma
Output : 1 500 unit

Harga jualan seunit : RM 8
Kos purata : RM 6
Berapakah untung firma tersebut ?
A RM 3 000 C RM 12 000
B RM 9 000 D RM 21 000
27 Maklumat yang berikut merupakan suatu pendapatan tahunan.
Gaji tahunan RM 36 000

Premium Insurans RM 2 400
Zakat RM 200
Caruman KWSP 11%
Cukai pendapatan RM 1 800
Berapakah jumlah pendapatan boleh guna ?
A RM 30 040 C RM 38 050
B RM 35 650 D RM 39 040
28 Tindakan yang manakah yang akan mengurangkan pendapatan boleh guna ?
I Peningkatan kadar caruman PERKESO
II Peningkatan kadar caruman KWSP
III Kejatuhan jumlah pendapatan boleh cukai
IV Kejatuhan kadar cukai pendapatan individu
29 Apakah kelebihan menggunakan kad kredit ?
A Kadar faedah yang dikenakan adalah atas kelewatan pembayaran
B Boleh digunakan untuk pembelian secara atas talian
C Boleh digunakan untuk pembelian barangan di gerai makanan
D Kecairan wang yang mudah dan cepat

30 Apakah yang dimaksudkan dengan kecairan pelaburan ?
A Risiko yang dihadapi dalam sesuatu bidang pelaburan
B Wang tunai yang diperlukan untuk melabur dalam bidang pelaburan
C Kehilangan wang tunai akibat kerugian dalam bidang pelaburan
D Kemudahan sesuatu pelaburan ditukar kepada bentuk wang tunai
LATIHAN PENGUKUHAN - STRUKTUR & ESEI
1 (a) Apakah yang dimaksudkan dengan wang ? (2 markah)
(b) Huraikan kelemahan sistem barter yang menyebabkan wang digunakan untuk
urusan jual beli barang. (6 markah)
(c) Bagaimanakah Bank Negara Malaysia dikatakan sebagai jurubank kepada

kerajaan. (6 markah)
(d)i Apakah yang dimaksudkan dengan bank pusat memberikan pendahuluan

sementara. (2 markah)
ii Huraikan kaedah institusi bank pusat menstabilkan nilai mata wang. (4 markah)
2 (a) Huraikan jenis kemudahan yang boleh digunakan oleh pemegang akaun
simpanan. (4 markah)
(b) Bezakan antara akaun semasa dan akaun tetap yang disediakan oleh bank
perdagangan. (6 markah)
(c) Cik Syifa mendapat pembiayaan Bank Teguh Setia Berhad untuk pembelian
sebuah kereta baharu yang berharga RM 90 000. Cik Syifa telah membayar
pendahuluan sebanyak RM 10 000 dan ansuran selama 9 tahun. Kadar faedah
yang dikenakan adalah sebanyak 4% setiap tahun.
Hitungkan bayaran ansuran yang perlu dibayar oleh Cik Syifa pada setiap bulan.
(6 markah)
(d) Huraikan kemudahan e-pembayaran yang disediakan oleh bank perdagangan.

(4 markah)

3
Encik Rahmat ialah seorang juruteknik di sebuah kilang elektronik di
Pulau Pinang. Beliau baru sahaja bersara dan kini berumur 56 tahun dan telah
mengeluarkan simpanan KWSP yang bernilai RM 200 000. beliau telah
merancang untuk menyimpan 30% daripada wang tersebut di Public Bank Berhad.
Pengurus Public Bank telah menawarkan kadar faedah sebanyak 5% setahun
bagi simpanan tetap dan 1% setahun untuk akaun tabungan. Walau
bagaimanapun beliau telah membuat keputusan untuk menyimpan di dalam akaun
tabungan.
Encik Rahmat juga memperuntukkan 50% daripada ganjarannya untuk

membuat pelaburan dalam Amanah Saham Berhad. Beliau mendapat dividen
yang agak lumayan pada setiap tahun. Beberapa tahun kemudiaan, Encik Rahmat
telah mengeluarkan kesemua wang simpanannya untuk menceburi diri dalam
bidang perniagaan dengan membuka ladang kelapa sawit di Perak. Baginya
bidang ini mempunyai peluang yang cerah dan penting dalam pertumbuhan
ekonomi.
(a) Selain daripada simpanan tetap dan juga tabungan huraikan jenis pelaburan yang
lain yang boleh dilakukan oleh En Rahmat. (4 markah)
(b) Adakah anda bersetuju dengan keputusan yang dibuat oleh En Rahmat untuk
menyimpan di dalam akaun tabungan. Kemukakan alasan anda. (7 markah)
(c) Pelaburan dalam bidang ladang kelapa sawit yang dilakukan oleh En Rahmat
mempunyai risiko yang tersendiri walaupun mempunyai peluang yang cerah dan
penting untuk pertumbuhan ekonomi negara.
Bincangkan. (9 markah)

SKEMA JAWAPAN - Latihan
a) Gaji ( RM4 000 X 12 bulan) 48 000 1m

Sewa (RM 300 X 12 bulan) 3 600 1m
i Jumlah pendapatan 51 600 1m
ii Tolak: Pelepasan
Diri 8 000 1m
Isteri 3 000 1m
Anak 3 000 1m
Anak(OKU) 5 000 1m
Perubatan ibu 1 800 1m
KWSP dan insurans nyawa 5 000
Insurans pendidikan 1 440 27 240 1m
iii 2m
Pendapatan boleh cukai 24 360
iv Pengiraan cukai
RM24 360
RM20 000 150.00
RM 4 360 x 5% 218.00 1m
368.00
Tolak: rebat zakat 200.00 1m
Cukai yang dibayar 168.00 1m
Pendapatan boleh guna :
Pendapatan 51 600 1m
Tolak: Potongan wajib
KWSP 5 676
Zakat 300.00
Cukai 168.00 6144
v Pendapatan boleh guna 45 456 1m

JAWAPAN SOALAN OBJEKTIF
1 A 16 D
2 B 17 D
3 B 18 A
4 B 19 C
5 A 20 A
6 D 21 A
7 B 22 B
8 A 23 A
9 D 24 A
10 D 25 B
11 A 26 A
12 D 27 A
13 C 28 A
14 C 29 B
15 C 30 D

JAWAPAN SOALAN STRUKTUR DAN ESEI
1 (a) Maksud wang

- komoditi atau benda yang diterima umum oleh masyarakat sebagai 2m
alat perantaraan pertukaran
(b)  barang tidak tahan lama

 Masalah membawa barang
 Masalah kehendak serentak
 Kesukaran menentukan kadar pertukaran
 Kesukaran membahagikan barang kepada unit yang lebih kecil (max : 6 m)
(c)  Mentadbir akaun negara 1m

- Bank pusat menyimpan dan menguruskan akaun kerajaan yang 1m
terdiri daripada akaun kewangan (hasil & perbelanjaan kerajaan) dan
akaun pinjaman kewangan(rekod pinjaman yang dibuat oleh
kerajaan)
- Bank pusat juga menerima wang yang dibayar kepada kerajaan dan 1m
melakukanpembayaran bagi pihak kerajaan
1m
 Memberi pendahuluan sementara
1m
- Apabila kerajaan menghadapi masalah kekurangan kewangan
- Kerajaan perlu membayar balik tidak lewat daripada tiga bulan 1m
setelah berakhirnya tahun kewangan kerajaan
 Mengurus hutang negara

1m
- Bertanggungjawab memperoleh pinjaman bagi pihak kerajaan
daripada sumber dalam negeri dan luar negara 1m
- Bank pusat akan memperoleh pinjaman melalui penjualan bil-bil 1m
perbendaharaan dan surat jaminan kerajaan kepada institusi kewangan
atau memperoleh pinjaman di pasaran modal antarabangsa
1m
- Menerbitkan sijil pelaburan kepada institusi kewangan Islam 1m
 Memberi nasihat pelaburan 1m
- Menjadi penasihat dan ejen kerajaan untuk aktiviti 1m
pelaburan kerajaan di luar negara
1m
- Mengkaji projek pelaburan di luar negara yang berpotensi dan
menguntungkan dari semasa ke semasa

 Mengurus pertukaran asing 1m
- Memastikan rizab antarabangsa sentiasa mencukupi 1m
- Mengawal pertukaran asing dan memastikan bahawa nilai mata wang
1m
berada dalam keadaan stabil di pasaran kewangan antarabangsa

(max : 6 m)
(d)i  Memberi pendahuluan sementara 1m

- Apabila kerajaan menghadapi masalah kekurangan kewangan 1m
- Kerajaan perlu membayar balik tidak lewat daripada tiga bulan
1m
setelah berakhirnya tahun kewangan kerajaan

(max : 2 m)
ii Kaedah menstabilkan nilai mata wang

 Mewujudkan sandaran minimum 1m
 Campur tangan dalam pertukaran asing 1m
 Mengawal inflasi 1m
(max : 4m)
2 (a) Kemudahan pemegang akaun simpanan

 Pemindahan wang 1m
 Buku wang dan penyata bank 1m
 Pembayaran bil dan bayaran ansuran 1m
 Pemindahan wang antara bank 1m
 Kemudahan kad juruwang elektronik (kad ATM) 1m
 Perbankan internet 1m
(max : 4 m)
(b) Bezakan antara akaun simpanan tetap dan akaun semasa
aspek Akaun simpanan tetap Akaun semasa
Jumlah Jumlah simpanan Jumlah simpanan minimum

minimum lebih tinggi lebih tinggi daripada akaun 2m
simpanan simpanan
Faedah Faedah yang diberi lebihtinggi Tiada faedah simpanan

mengikut tempoh (tetapi dikenakan caj 2m
simpanan perkidmatan)
Pengeluara Wang tidak boleh dikeluarkan Wang boleh dikeluarkan

sebelum tempoh matang pada bila-bila masa 2m
n
simpanan menggunakan cek atau
kad ATM
/ faedah tidak akan dibayar

jika pemegangakaun
mengeluarkan
simpanan lebih awal
Kemudahan Pendeposit diberi dokumen Pendeposit diberi

pengeluaran Sijil SimpananTetap. Sijil ini dokumen Buku Cek 2m
boleh dijadikan cagaran untuk
mendapatkan pinjamanbank.
Kemudahan Tiada kemudahan Kemudahan yang

disediakan disediakan adalah sama 2m
dengan pemegang akaun
simpanan, yang berbeza
ialah Kemudahan
overdraf dan cek
(max : 6 m)
(c) Rumus : Jumlah pinjaman + jumlah kadar faedah / jumlah pinjaman 1m

Jumlah pinjaman = RM 90 000 - RM 10 000 1m
= RM 80 000
Jumlah kadar faedah = RM 80 000 X 0.04 X 9 tahun 2m
= RM 28 000
Nilai bayaran bulanan = RM 80 000 + RM 28 000
= RM 108 000 / 108 bulan 2m
= RM 1007.40 / sebulan
(d) Kemudahan e pembayaran di bank perdagangan

 Debit langsung 1m
 Arahan yang diberikan oleh pemegang akaun semasa dan akaun 1m
tabungan kepada bank untuk membuat bayaran yang tidak tetap
jumlahnya pada tarikh pembayaran yang tidak tetap / pada tarikh
yang tertentu kepada penerima bayaran
 Pindahan kredit 1m
 Bank perdagangan membuat bayaran terus ke dalam akaun 1m
penerima
 Perintah sedia ada 1m
 Merupakan arahan yang diberikan oleh pemegang akaun semasa 1m
dan akaun tabungan kepada bank untuk membuat bayaran tetap
dan berulang pada tarikh tertentu
 Draf bank 1m
 Cek yang dikeluarkan oleh bank atas permintaan pelanggan untuk 1m
membuat bayaran kepada pihak tertentu dan dikenakan caj
perkhidmatan
 Kad juruwang elektronik 1m
 Pelanggan membuat urusniaga secara layan diri dengan 1m
menggunakan kad ATM
 Kad kredit 1m
 Membolehkan pelanggan bank membeli barang dan perkhidmatan 1m
secara kredit
(max : 6 m)
3 (a) Selain daripada simpana tetap
HARTANAH  Pelabur akan mengambil kira pelbagai

3m
aspek - keadaan ekonomi, keupayaan
menjana pendapatan pelaburan (sewa),
lokasi hartanah
 Pelabur / individu akan menerima pelaburan
dalam bentuk sewa dan keuntungan modal
(kenaikkan nilai hartanah)
 Contoh : pembelian rumah, lot kedai,
bangunan
SAHAM  Syarikat menerbitkan saham untuk mengumpul
modal 3m
 Individu yang membeli modal -
menyumbangkan dana kepada syarikat
 Syarikat menawarkan sebahagian hak
pemilikan syarikat kepada pelabur dengan
syarat yang tertentu
 Pelabur akan menerima dividen dan
keuntungan modal (kenaikan nilai saham)
UNIT  Diterbitkan oleh Syarikat Unit Amanah 3m
AMANAH
 Mengumpul dana daripada pelabur dan
mempunyai pasukan pelaburan profesional
untuk melabur semula dana
 Pelabur menerima dividen dan keuntungan
modal (kenaikan nilai unit amanah)
 Contoh : sekuriti dan saham
SEKURITI  Individu membeli sekuriti pinjaman yang
PINJAMAN diterbitkan oleh kerajaan atau syarikat 3m

 Pemilik adalah pemberi pinjaman
 Penerbit sekuriti adalah peminjam
 Individu menerima faedah dan mendapat
semula pokok pinjaman pada tarikh matang
sekuriti
 Contoh : bon, debentur, sekuriti kerajaan
LOGAM  Individu membeli logam berharga
BERHARGA 3m
 Bergantung pada ketulenan logam dan
keadaan ekonomi semasa
 Mempunyai risiko yang rendah kerana kurang
terdedah kepada ketidakstabilan nilai
 Menerima keuntungan modal (nilai logam
berharga tersebut)
 Contoh : jongkong emas, platinum, perak
URUS  Melibatkan pembelian satu matawang dengan
NIAGA menukarkan atau menjual satu mata wang yang
PERTUKAR lain 3m
AN ASING
(FOREX)  Mata wang yang dibeli akan dipegang dan
dijual semula apabila nilai meningkat
 Individu menerima keuntungan modal (kenaikan
nilai mata wang)
 Contoh : beli USD dengan menukarkan RM
(max : 4 m)
(b) Setuju dengan keputusan En Rahmat

 Simpanan dalam akaun tabungan membolehkan pemegang /
penyimpn mengeluarkan wang pada bila bila masa
 Boleh memindahkan wang antara bank
 Diberikan buku bank / penyata bank untuk menyemak baki wang
dan urus niaga di bank
 Membuat pembayaran bil dan ansuran sewa beli melalui
kemudahan bayaran yang disediakan
 Diberikan kemudahan kad juruwang elektronik (ATM)
 Menggunakan perbankan internet
 Memudahkana untuk pengurusan kehidupan seharian sebagai
seorang pesara
 Tetap menerima faedah atas simpanan walaupun rendah
berbanding simpanan tetap
 Kemudahan ini hanya disediakan kepada pemilik / pemegang
akaun tabungan sahaja bukan akaun simpanan tetap
(max : 7 m)
(c)  Harga sawit tidak stabil di asaran dunia boleh menjejaskan

keuntungan
 Terdapat persaingan daripada negara lain
 Penawaran kelapa sawit adalah tidak anjal
 Harga meningkat namun pengeluaran sawit tidak boleh
ditingkatkan dengan segera kerana pengeluaran sawit memerlukan
tempoh masa yang panjang
 Ladang kelapa sawit berhadapan dengan bencana alam - banjir &
kemarau
 Kesukaran dalam mencari buruh asing dan akan melibatkan kos
yang tinggi
 Kelapa sawit memerlukan penjagaan yang rapi untuk memastikan
keluarannya yang banyak, bermutu dan berkualiti - gunakan baja
yang berkualiti
 En rahmat adalah seorang pesara dan mungkin tidak mempunyai
pengalaman yang cukup untuk menguruskan ladang kelapa sawit
(max : 9 m)

Bab 3 Eko T4

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Deskripsi Asli:

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Bab 3 Eko T4

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

WANG, BANK DAN PENDAPATAN INDIVIDU

SEKOLAH SUKAN BUKIT JALIL

SEKOLAH SUKAN BUKIT JALIL

SEKOLAH SUKAN BUKIT JALIL

BAB 3 : WANG , BANK DAN PENDAPATAN INDIVIDU

3.1 Wang dan Bank

3.1.2 Fungsi Bank Pusat

3.1.3 Fugsi Bank Perdagangan

3.2 Pendapatan Individu

3.2.1 Jenis - jenis Pekerjaan Mengikut Sektor

3.2.3 Faktor - Faktor yang Mempengaruhi Pemilihan Pekerjaan

3.2.4 Jenis - jenis Pendapatan Individu

3.2.5 Perkaitan antara Pelbagai Kerjaya dengan Matlamat Pendapatan Peribadi

3.3. Penggunaan Pendapatan Individu

3.3.2 Potongan Wajib

3.3.3 Keperluan dan Kehendak

3.3.4 Penggunaan Pendapatan Individu

3.3.5 Faktor yang Mempengaruhi Corak Perbelanjaan Pengguna

3.3.6 Kaedah Pembayaran Untuk Pembelian Barang

3.3.7 Fitur Ekonomi dalam Pembelian Kredit

3.3.8 Belanjawan Peribadi (Penyediaan dan Kepentingan)

3.3.9 Strategi Simpanan

3.3.10 Konsep Risiko dan Pulangan dalam Pelaburan

3.3.11 Perbandingan Tahap Risiko, Pulangan dan Kecairan antara Pelbagai

Jenis Pelaburan Peribadi

4. Menyenaraikan fungsi bank perdagangan / peranan bank perdagangan dalam membantu

6. Mentakrifkan faktor pemilihan pekerjaann / yang mempengaruhi pemilihan pekerjaan ; upah,

SEKOLAH SUKAN BUKIT JALIL

3.1 WANG DAN BANK

3.1.1 FUNGSI WANG

5. BOLEH DIBAHAGIKAN KEPADA UNIT YANG

SEKOLAH SUKAN BUKIT JALIL

Duit Syiling Duit Kertas Deposit Semasa

Rajah di bawah menunjukkan evolusi wang

SEKOLAH SUKAN BUKIT JALIL

Jelaskan mengapa perubahan tersebut berlaku.

Fungsi wang dalam situasi diatas.

- Alat perantaraan pertukaran

SEKOLAH SUKAN BUKIT JALIL

1. Alat perantaraan pertukaran

Contoh : Memiliki sebotol air minuman dengan

2. Alat ukuran nilai

Contoh : Harga beras mengikut jenis di pasaraya.

3. Alat Penyimpan nilai

Contoh : Menyimpan wang di dalam bank.

4. Alat bayaran Tertunda

Contoh : Membeli motor secara ansuran.

SEKOLAH SUKAN BUKIT JALIL

 Kebaikan Sistem Wang Berbanding Sistem Barter

ASPEK SISTEM WANG SISTEM BARTER

ALAT PERANTARAAN Menyelesaikan masalah Berlaku antara individu yang saling

ALAT BAYARAN Membolehkan pembelian Barangan tanpa nilai yang stabil

 JENIS JENIS BANK

SEKOLAH SUKAN BUKIT JALIL

3.1.2 FUNGSI BANK PUSAT

Mengeluarkan Mata Wang Juru Bank Kepada Bank Perdagangn

Juru Bank Kepada Kerajaan Mengawal Kestabilan Nilai Mata Wang

 Menyediakan perkhidmatan kewangan  Mewujudkan sandaran minimum

SEKOLAH SUKAN BUKIT JALIL

 Mengawal kestabilan nilai mata wang

Kuasa beli wang Mata wang asing

- Tiga kaedah bank pusat menstabilkan nilai mata wang ialah :