CHEKLIST AUDIT PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASSET

UPT PUSKESMAS SUKODONO

PENGELOLA BARANG

Bulan : JANUARI
NO URAIAN ADA TIDAK KETERANGAN

1 Register Penerimaan Barang

2 Register Pengeluaran Barang

3 BA Stock Opname

4 Rekapitulasi Aset Tetap

5 Daftar Mutasi Aset Tetap

6 Rekapitulasi Barang Inventaris

7 Laporan Karcis

8 SBBK Persediaan

9 SBBK Barang

CATATAN :
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

Lumajang, 2023
Yang Memeriksa Yang diperiksa
VERIFIKATOR Pengelola dan Pengurus Barang

Tri Yuni Kurniawati Yessy Gladiani Sutrisno

NIP. 19810609 200701 2 006 NIP. 199507012020122011
 CHEKLIST AUDIT PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASSET PUSKESMAS SUKODONO
PENGELOLA BARANG

Bulan :
NO URAIAN ADA TIDAK KETERANGAN

1 Register Penerimaan Barang

2 Register Pengeluaran Barang

3 Kartu Stock

4 KIR

5 BA Stock Opname

6 Rekapitulasi Aset Tetap

7 Daftar Mutasi Aset Tetap

8 Rekapitulasi Barang Inventaris

9 KIB A

10 KIB B

11 KIB C

12 KIB D

13 KIB E

14 KIB F

15 Laporan Karcis

16 SBBK Persediaan

17 SBBK Barang

Lumajang, 2023
Yang Memeriksa Yang diperiksa
VERIFIKATOR Pengelola dan Pengurus Barang

Tri Yuni Kurniawati Yessy Gladiani Sutrisno

Nip. 19810609 200701 2 006 NIP. 199507012020122011
CHEKLIST AUDIT PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASSET UPT PUSKESMAS SUKODONO
BENDAHARA PENGELUARAN PEMBANTU

BULAN : JANUARI
NO URAIAN ADA TIDAK KETERANGAN

1 SPJ Belanja Fungsional

2 Buku Kas Umum

3 Buku Bantu Pajak

4 Buku Bantu Kas Tunai

5 Buku Bantu Kas Simpanan Bank

6 Buku Bantu Panjar

7 Laporan Penutupan Kas Bulanan

8 Berita Acara Pemeriksaan Kas

9 Register Penutupan Kas

10 Register Pengesahan SPJ

11 Rekening Koran

12 DTH

13 SPJ Belanja Administratif

CATATAN :
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

Lumajang, 2023
Yang Memeriksa Yang diperiksa
VERIFIKATOR Bend. Pengeluaran Pembantu

Tri Yuni Kurniawati Ida Lestari

NIP. 19810609 200701 2 006 NIP. 19821020 200604 2 038
CHEKLIST AUDIT PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASSET PUSKESMAS SUKODONO
BENDAHARA PENERIMAAN BLUD

BULAN : JANUARI
NO URAIAN ADA TIDAK KETERANGAN

1 Register STS

2 Buku Kas Umum

3 Buku Pembantu Bank

4 Buku Pembantu Tunai

5 Berita Acara Pemeriksaan Kas

6 Register Penutupan Kas

Laporan Pertanggungjawaban
7
Fungsional

CATATAN :
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

Lumajang, 2023
Yang Memeriksa Yang diperiksa
VERIFIKATOR Bend.Penerimaan BLUD

Tri Yuni Kurniawati Sulik Rahayu

NIP. 19810609 200701 2 006 NIP. 197807122007012021
 CHEKLIST AUDIT PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET
UPT PUSKESMAS SUKODONO
BENDAHARA PENGELUARAN BLUD

BULAN : FEBRUARI
NO URAIAN ADA TIDAK KETERANGAN
Laporan Pertanggungjawaban
1
Bendahara Pengeluaran Fungsional

2 BKU Bendahara Pengeluaran BLUD

Buku Pembantu Bank Bendahara

3
Pengeluaran
Buku Pembantu Tunai Bendahara
4
Pengeluaran

5 Buku Panjar Bendahara Pengeluaran

6 Buku Pembantu Pajak

7 Berita Acara Pemeriksaan Kas Bulanan

8 Register Penutupan Kas

9 Rekap Belanja BLUD

10 Register S-PPD/S-OPD/S-PD

CATATAN :
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

Lumajang, 2023
Yang Memeriksa Yang diperiksa
VERIFIKATOR Bend.Pengeluaran BLUD

Tri Yuni Kurniawati Afifatul Husna

NIP. 19810609 200701 2 006 NIP. 19860331 200604 2 006
 CHEKLIST AUDIT PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASSET PUSKESMAS SUKODONO
AKUNTANSI
BULAN : FEBRUARI
NO URAIAN ADA TIDAK KETERANGAN

1 LRA Penjabaran

2 LRA BLUD

3 LRA 13

4 Jurnal Khusus Belanja APBD

5 Jurnal Khusus Belanja BLUD

6 Jurnal Khusus Penerimaan BLUD

7 Jurnal Colorary

8 Buku Besar Pendapatan

9 Buku Besar Belanja APBD

10 Buku Besar Belanja BLUD

11 Berita Acara Rekonsiliasi Dinkes

12 Berita Acara Rekonsiliasi BPKAD

Lumajang, 2023
Yang Memeriksa Yang diperiksa
VERIFIKATOR Akuntansi

Tri Yuni Kurniawati Indah Pramana Putri

NIP. 19810609 200701 2 006
 CHEKLIST AUDIT PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASSET PUSKESMAS PADANG
KASIR

NO URAIAN ADA TIDAK KETERANGAN

1 Buku Kas Tunai Saldo buku :

2 Kas Tunai saat audit :

Lumajang, 2022
Yang Memeriksa Yang diperiksa
VERIFIKATOR Kasir

Tri Yuni Kurniawati Listyomurni

NIP. 19810609 200701 2 006 NIP. 19641105 198703 2 008
 CHEKLIST AUDIT PENILAIAN KINERJA PENGELOLA KEUANGAN
PUSKESMAS SUKODONO

DAFTAR TILIK
NO URAIAN KETERANGAN
ADA TIDAK

Tanggal 5 bulan
1 Ketepatan laporan keuangan
berikutnya

Bendahara melakukan pengajuan SPP

2
sesuai perbub yang ada

Bendahara melakukan penyerapan

3
sesuai Dokumen Pelaksanaan Anggaran

Bendahara melaporkan laporan

fungsional ke Kepala Puskesmas selaku
4 Kuasa Pengguna Anggaran setiap awal
bulan

5 Bendahara melakukan pencatatan tiap

bulan (Buku Bantu)

Lumajang, 2022
Yang Memeriksa Yang diperiksa
Kuasa Pengguna Anggaran Pengelola Keuangan

dr. RINA YULYA AGUSTIN TRI YUNI KURNIAWATI

NIP. 19800814 201001 2 016 NIP. 19810609 200701 2 006