AUDIT PENILAIAN KINERJA

PENGELOLA KEUANGAN
No. Dokumen : 900 / 336 / TU

No. Revisi :
DAFTAR
Tanggal Terbit : 11 Maret 2017
TILIK
Halaman : 1/2

UPTD
PUSKESMAS
CILEGON
drg Ira Yulistika Sari
NIP.19730715 200312 2 003

Unit Program :..........................................................................

Nama Petugas :..........................................................................

Tanggal Pelaksanaan :..........................................................................

KEGIATAN
NO YA TIDAK TIDAK
APAKAH
BERLAKU

1 Kepala UPTD Puskesmas memanggil calon tim audit

keuangan,
2 Calon tim audit keuangan menerima panggilan dari
kepala UPTD puskesmas,
3 Kepala UPTD Puskemas menerima calon tim audit
keuangan,
4 Kepala UPTD Puskesmas menyampaikan maksud
dan tujuan dibentuknya tim audit pengelola
keuangan,
5 Kepala UPTD Puskesmas mendiskusikan dengan
calon tim audit keuangan tentan pembentukan tim
audit pengelola keuangan,
6 Kepala UPTDPuskesmas membentuk tim audit
keuanagan,
7 Anggota tim yang ditunjuk mencatat hasil pertemuan,

8 Kepala UPTD Puskesmas membuat SK penugasan

tim audit pengelola keuangan,
9 Anggota tim menerima SK penugasan tim audit
pengelola keuangan,
10 Ketua tim dan anggota tim audit membuat
perencanaan audit ,
11 Ketua tim dan anggota tim audit membuat jadual
audit yang dibuat minimal untuk jangka waktu satu
tahun.
12 Ketua tim dan anggota tim membuat program audit
tahunan dapat dirinci menjadi program enam bulanan
yang memuat tugas auditor dan rencana audit.
13 Anggota tim yang diberi tugas membuat surat
pemberitahuan pelaksanaan audit kinerja pengelola
keuangan,
14 Anggota tim yang diberi tugas menyerahkan surat
pemberitahuan pelaksanaan audit kinerja pengelola
keuangan kepada unit pengelola keuangan,
15 Unit pengelola keuangan yang akan diaudit menerima
pemberitahuan secara tertulis dari sekertariat tim
audit minimal seminggu sebelum pemeriksaan
dilakukan,
16 Unit pengelola keuangan menyetujui pelaksanaan
audit kinerja pengelola keuangan,
17 Tim audit kinerja pengelola keuangan melaksanakan
audit dengan melakukan pengecekan terhadap
catatan-catatan dan prosedur-prosedur serta kegiatan
operasi, pelaksaan kegiatan pengelola keuangan,
18 Tim audit meminta pembuktian dari pelaksanaan
kegiatan operasional pengelola keuangan,
19 Tim audit melakukan pembandingan dan melakukan
analisa dari hasil pelaksanaan kegiatan pengelola
keuangan,
20 Tim audit meminta penjelasan dari hasil kegiatan
pengelola keuangan,
21 Unit pengelola keuangan menjelaskan pertanyaan
yang diminta oleh tim audit,
22 Tim audit mencatat hasil temuan audit kinerja
pengeloa keuangan, berupa informasi signifikan dan
factual yang didukung bukti-bukti objektif yang
mengandung potensi perbaikan/nilai tambah bagi
puskesmas.
23 Tim audit menulis temuan audit dituliskan dalam
formulir temuan audit yang telah disatandarkan.
24 Tim audit melaporkan hasil temuan audit kepada
kepala UPTD Puskesmas,
25 Kepala UPTD Puskesmas menerima laporan hasil
audit kinerja pengelola keuangan,
26 Kepala UPTD Puskesmas bersama tim audit
menyusun rencan tindak lanjut terhadap temuan hasil
audit kinerja pengelola keuangan,
27 Kepala UPTD Puskesmas menyetujui rencana tindak
lanjut atas temuan hasil kinerja pengelola keuangan,
28 Tim audit yang diberi tugas mencatat rencana tidak
lanjut atas temuan hasil kinerja pengelola keuangan,
29 Kepala UPTD Puuskesmas menyetujui laporan hasil
temuan hasil kinerja pengelola keuangan,
30 Tim audit menyampaikan tindak lanjut ats temuan
hasil kinerja pengelola keuangan,
31 Anggota im mendokumentasikan kegiatan
pelaksanaan rencana tindak lanjut atas temuan hasil
kinerja pengelola keuangan.

JUMLAH

Tingkat Kepatuhan :

Cilegon,............................2018

Petugas Pemeriksa

(.............................)