PENERIMAAN KAS

No.
:
Dokumen
No. Revisi :
SOP
Tanggal
:
Terbit
Halaman : 1/2

UPT PUSKESMAS
Ka Pus
................

1 Pengertian Prosedur penerimaan kas adalah tata cara yang

2 Tujuan
3 Kebijakan
4 Referensi
5 Prosedur /
Langkah –
langkah
mengatur tentang penerimaan uang/kas dari rawat
jalan, Kapitasi BPJS dan lainnya.
Untuk tertib administrasi dan pengendalian Intern
SK Kepala Puskesmas No 017 tentang Kebijakan
pengelolaan keuangan Puskesmas ...............
a. Peraturan Pemerintah No 18 Tahun 2016 Tentang
Perangkat daerah
b. Peraturan Mentri Dalam Negeri Nomor 79 Tahun
2018 Tentang Badan Layanan Umum Daerah
c. Peraturan Bupati ( PERBUP) Kabupaten Garut
Nomor 1172 Tahun 2015 Tentang Tarif Layanan
Pada Unit Pelaksanan Teknis Dinas Puskesmas DTP
Dan Non DTP Dengan Status Pola Pengelolaan
Keuangan Badan Layanan Umum Daerah Penuh
a. Pendaftaran Pasien :
1. Menerima permintaan pendaftaran pasien
2. Menyerahkan berkas pendaftaran ke
poliklinik rawat jalan, UGD

b. Poliklinik/UGD :
1. Menerima rekam medis pasien dan lembar
pendaftaran pasien dari
Informasi/Pendaftaran pasien.
2. Pasien yang memerlukan pemeriksaan
penunjang medis di rujuk ke penunjang
medis
3. Input data biaya pemeriksaan/tindakan,
obat dan bahan jika ada, selanjutnya
perintah print out ke kasir.
4. Untuk pasien rawat jalan perawat
mengantarkan pasien ke Kasir berikut
Lembar Pendaftaran Pasien dan Resep dokter
 jika ada.
5. Untuk pasien rawat jalan jaminan diteruskan
ke bag. Adm Pasien
c. Penunjang Medis :

1. Menerima surat rujukan dari Poliklinik/UGD

2. menyerahkan lembar administrasi ke kasir

dan Administrasi pasien.

d. Administrasi Pasien Rawat Jalan :

1. Menerima berkas rawat jalan jaminan dari
Poliklinik/UGD, dan penunjang medis
2. Mengecek/meneliti kelengkapan berkas untuk
penagihan.
3. Membuat rincian dan kuitansi tagihan ke
perusahaan penjamin
e.Kasir
1. Melakukan Print Out Lembar Administrasi
Klinik, lembar pendaftaran pasien dari
Poliklinik/UGD.
2. Menerima rincian biaya obat dari Farmasi
3. Menerima berkas
4. Menerima Kuitansi Rawat Inap dari Adm.
Pasien.
5. Menerima pembayaran dari pasien sesuai
dengan bukti transaksi.
6. Memerima pembayaran lainnya sesuai bukti
transaksi
7. Menghitung uang sesuai bukti transaksi.
8. Mencocokan bukti settlement dengan bukti
transaksi ( pembayaran melalui jasa
perbankan)
9. Menandatangani Lembar Admisnistrasi
Sebagai Bukti Transasksi.
10. Mencetak/membuat Kuitansi Sebagai Tanda
Bukti Pembayaran.
11. Mencatat Kedalam Buku Penerimaan Kas
12. Memfile Sementara Seluruh Bukti Transaksi.
13. Menyimpan Uang Sesuai SOP Penyimpanan
Uang
14. Membuat Laporan dan Menyerahkan Laporan
Ke Kasubag Keungan
f. Bagian Keuangan :

2/2
 1. Menerima Laporan Harian Kasir Beserta
Lampiranya.
2. Mencetak dan Meneliti Antara Jumlah Uang
Dan Bukti Transaksi.
3. Membuat Bukti Penerimaan Kas.
4. Menyerahkan Ke Bagian Akutansi.
g. Bagian Akutansi :
1. Menerima Berkas Rawat Jalan dan lainnya
2. Mencetak Dan Meneliti Bukti Transaksi.
3. Membuat Jurnal Seuai Transaksi.

h. Distribusian Dokumen :
1. Laporan Harian Kasir ( R1) Warna Putih
Untuk Akutansi.
2. Laporan Harian Kasir ( R2) Warna Biru
Untuk Keuangan.
3. Laporan Harian Kasir ( R3) Warna Merah
Untuk File Kasir.
6 Bagan Alir
Pendaftaran Pasien

Poliklinik/UGD

Penunjang Medis

Administrasi Pasien Rawat Jalan

Kasir

Bagian Keuangan

Bagian Akutansi

Distribusian Dokumen

7 Hal-hal yang -

3/2
 perlu
diperhatikan
8 Unit terkait 1. Pendaftaran pasien
2. Rekam Medis
3. Instalasi rawat jalan /UGD/HD
4. Penunjang Medis
5. Keuangan dan Akuntansi
9 Dokumen
terkait
10

YANG ISI TANGGAL MULAI

NO
DIUBAH PERUBAHAN DIBERLAKUKAN

4/2
5/2