MAKALAH

“ BANK & LEMBAGA KEUANGAN ”

(Makalah ini ditujukan untuk memenuhi nilai tugas mata kuliah Bank & Lembaga Keuangan)

DOSEN PENGAMPU :

Karsim, S.Kom., M.M.

DISUSUN OLEH :

Muhammad Rizaldy Hanifa B1021221229

Tegar surya akbar B1021221247
Rifky Syahputra Yulianto B1021221225
Rahmad Alamsyah B1021221276
Rendra Ahmad Fahrezi B1021221250
Kiwa Fliirando Krint B1021221266

PROGRAM STUDI MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS TANJUNGPURA 2023
 KATA PENGANTAR

Puji dan syukur kami panjatkan atas kehadirat Allah Swt. yang telah melimpahkan
rahmat dan hidayahnya, serta kemudahan dan kelancaran yang sudah diberikan kepada
kami, sehingga “Tugas Makalah Bank & Lembaga Keuangan” ini dapat diselesaikan
dengan baik dan tepat waktu.

Makalah ini disusun sebagai penilaian Tugas Mata Kuliah Bank & Lembaga
Keuangan. Didalam makalah ini tersaji tentang penjabaran dari materi Bank & Lembaga
Keuangan. Kami menyadari bahwa makalah ini masih kurang sempurna. Untuk itu,
diharapkan masukan baik berupa kritik dan saran yang bersifat membangun demi
kesempurnaan makalah ini. Akhir kata, kami berharap semoga makalah ini dapat
membawa manfaat serta dapat menambah wawasan pembaca.

Pontianak 9 April 2023

Penulis
 DAFTAR ISI

KATA PENGANTAR..............................................................................................................2
PENDAHULUAN.....................................................................................................................5
A. Latar Belakang..............................................................................................................5
B. Rumusan Masalah.........................................................................................................5
C. Tujuan............................................................................................................................5
PEMBAHASAN.......................................................................................................................6
BAB 1.........................................................................................................................................6
SISTEM KEUANGAN DAN MONETER.............................................................................6
A. Sistem Keuangan...........................................................................................................6
B. Sistem Moneter..............................................................................................................6
C. Fungsi Otoritas Moneter..............................................................................................6
Fungsi Utama Otoritas Moneter.........................................................................................7
Tujuan Otoritas Moneter.....................................................................................................7
BAB 2.........................................................................................................................................8
OTORITAS JASA KEUANGAN...........................................................................................8
A. Struktur Kelembagaan Otoritas Jasa Keuangan.........................................................8
B. Fungsi dan Cakupan Otoritas Jasa Keuangan.............................................................8
C. Visi, Misi, Fungsi Dan Tujuan........................................................................................9
BAB 3.......................................................................................................................................10
BANK INDONESIA...............................................................................................................10
A. Pengertian....................................................................................................................10
B. Tugas dan Fungsi Bank Indonesia.............................................................................10
C. Kebijakan Moneter Bank Indonesia.........................................................................11
BAB 4.......................................................................................................................................13
BANK UMUM........................................................................................................................13
A. Pengertian....................................................................................................................13
B. Tugas dan Fungsi Bank Umum.................................................................................13
C. Regulasi Bank Umum.................................................................................................13
BAB 5.......................................................................................................................................16
BANK PERKREDITAN RAKYAT (BPR)..........................................................................16
A. MODAL BPR..............................................................................................................16
B. BENTUK HUKUM BPR............................................................................................16
C. KEPEMILIKAN BPR................................................................................................16
BAB 6.......................................................................................................................................18
BANK BERDASARKAN PRINSIP SYARIAH................................................................188
A. BADAN HUKUM, PENDIRIAN, DAN PEMILIKAN............................................18
B. ASAS, TUJUAN, FUNGSI BANK LEMBAGA SYARIAH....................................18
C. KEGIATAN USAHA BANK UMUM SYARIAH....................................................19
D. PRODUK SIMPANAN BANK SYARIAH.................................................................20
E. PRODUK PEMBIAYAAN BANK UMUM SYARIAH...........................................20
BAB 7.......................................................................................................................................22
ASURANSI.............................................................................................................................22
A. PENGERTIAN ASURANSI.......................................................................................22
B. Objek Asuransi............................................................................................................23
C. Modal Asuransi...........................................................................................................23
D. JENIS-JENIS ASURANSI.........................................................................................23
BAB 8.......................................................................................................................................29
DANA PENSIUN....................................................................................................................29
A. PENGERTIAN DANA PENSIUN.............................................................................29
B. ASAS-ASAS DANA PENSIUN..................................................................................29
C. JENIS DANA PENSIUN............................................................................................30
D. MANFAAT PENSIUN................................................................................................31
PENUTUP...............................................................................................................................32
A. KESIMPULAN............................................................................................................32
B. SARAN.........................................................................................................................32
REFERENSI :.........................................................................................................................33
 PENDAHULUAN

A. Latar Belakang
Salah satu tujuan utama didirikannya Lembaga Keuangan diindonesia adalah untuk
menunjang pembangunan nasional, meningkatkan pertumbuhan ekonomi, dan stabilitas
nasional. UU No.14 tahun 1967 tentang undang-undang pokok Perbankan dan UU No.13
tahun 1968 tentang Bank Sentral menjadi pasal yang mengatur jalannya usaha Lembaga
Keuangan.
Perkembangan perkenonomian yang begitu cepat membuat pemerintah mengambil
langkah baru dengan mengganti UU pokok perbankan No.14 tahun 1967 dan mengeluarkan
UU Pokok perbankan yang baru yaitu UU No.7 tahun 1992 dan yang telah diubah dengan
UU No. 10 tahun 1998.
Adapun langkah strategis peemerintah yaitu menggabungkan beberapa bank
pemerintah guna menghadapi era perdangangan bebas, contoh bank tersebut adalah BBD,
BDN, EXIM, Bapindo, BRI, BTN, BNI.

B. Rumusan Masalah
1. Apa tujuan dibuatnya UU tentang Lembaga Keuangan?
2. Bagaimana Bank dan Lembaga Keuangan mengahadapi era perdagangan bebas?

C. Tujuan
1. Untuk mengatur jalannya usaha Lembaga keuangan agar mampu membantu
perkembangan ekonomi
2. Salah satunya adalah menggabungkan beberapa bank pemerintah.
 PEMBAHASAN

BAB 1
SISTEM KEUANGAN DAN MONETER

A. Sistem Keuangan
Merupakan tatanan dalam perekonomian suatu negara yang memiliki peran penting
dalam menyediakan fasilitas jasa-jasa di bidang keuangan oleh Lembaga-lembaga keuangan.
Ada dua sistem keuangan diindonesia yaitu sistem perbankan dan sistem Lembaga keuangan
bukan bank. Depository financial intitutions maksudnya adalah Lembaga keuangan yang
dapat menerima simpanan dari masyarakat, yang terdiri dari bank umum dan bank
perkreditan. Sistem Lembaga Keuangan bukan bank dalam kegiatannya tidak diperkenankan
menghimpun dana secara langsung dari masyarakat dalam bentuk simpanan.
Adapun beberapa undang-undang di bidang keuangan dan perbankan sejak tahun
1992, yaitu :
 Undang-Undang Nomor 7 tahun 1992 tentang perbankan
 Undang-Undang Nomor 2 Tahun 1992 tentang Asuransi
 Undang-Undang Nomor 11 Tahun 1992 tentang Dana Pensiun
 Undang-Undang Nomor 8 Tahun 1995 tentang Pasar modal
 Undang-Undang Nomor 10 tahun 1998 tentang Perubahan Undang-Undang
Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan
 Undang-Undang Nomor 23 Tahun 1999 tentang Bank Indonesia

Sistem moneter dan Perbankan yang termasuk dalam sistem moneter adalah bank atau
Lembaga yang ikut menciptakan uang giral, sistem perbankan merupakan bagian integral dari
suatu system moneter.

B. Sistem Moneter
Sistem moneter Indonesia adalah Lembaga-lembaga yang dapat menciptakan uang giral.
Bank Indonesia berperan sebagai bank pencipta uang giral yang terdiri dari bank umum.
Otoritas moneter adalah suatu entitas yang memiliki wewenang untuk mengendalikan jumlah
uang yang beredar pada suatu negara.

C. Fungsi Otoritas Moneter

 a. Mengeluarkan uang kertas dan uang logam
b. Menciptakan uang primer
c. Memelihara cadangan devisa nasional
d. Mengawasi sistem moneter

Fungsi Utama Otoritas Moneter

a. Memajuakn lalu lintas pembayaran yang efisien
b. Sebagai perantara dalam usaha mempercepat pertumbuhan ekonomi
c. Mempertahankan tingkat bunga yang stabil

Tujuan Otoritas Moneter

Tujuan Otoritas Moneter adalah mencapai dan memelihara kestabilan nilai rupiah. Adapun
kewajiban dari Bank Indonesia sebagai berikut :
1. Menetapkan dan melaksanakan kebijakan moneter
2. Mengatur kelancaran sistrm pembayaran
3. Mengatur serta mengawasi bank.
 BAB 2
OTORITAS JASA KEUANGAN

Otoritas Jasa Keuangan dibentuk berdasarkan Undang- Undang No. 21 Tahun 2011
tentang Otoritas Jasa Keuangan. Lembaga ini merupakan badan independen yang memiliki
fungsi, tugas dan wewenang pengaturan, pengawasan, pemeriksaan dan penyidikan terhadap
lembaga keuangan yang ada di Indonesia. Setelah Undang-Undang No. 21 Tahun 2011
disahkan, Presiden Republik Indonesia saat itu, Susilo Bambang Yudhoyono pada 16 Juli
2012 menetapkan sembilan anggota dewan komisioner Otoritas Jasa Keuangan, termasuk dua
anggota komisioner ex-officio dari Kementerian Keuangan dan Bank Indonesia.

A. Struktur Kelembagaan Otoritas Jasa Keuangan

Otoritas Jasa Keuangan memiliki dua struktur, yakni Dewan Komisioner dan
Pelaksana Kegiatan Operasional. Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan terdiri atas:
1. Ketua merangkap anggota.
2. Wakil Ketua sebagai Ketua Komite Etik merangkap anggota.
3. Kepala Eksekutif Pengawas Perbankan merangkap anggota.
4. Kepala Eksekutif Pengawas Pasar Modal merangkap anggota.
5. Kepala Eksekutif Pengawas Perasuransian, Dana Pensiun, Lembaga Pembiayaan,
dan lembaga jasa keuangan lainnya merangkap anggota.
6. Ketua Dewan Audit merangkap anggota.
7. Anggota yang membidangi Edukasi dan Perlindungan Konsumen.
8. Anggota ex-officio dari Bank Indonesia yang merupakan anggota Dewan Gubernur
Bank Indonesia.

B. Fungsi dan Cakupan Otoritas Jasa Keuangan

Dalam sektor perbankan. Otoritas Jasa Keuangan memiliki tugas pokok antara lain:
1. Melakukan penelitian dalam rangka mendukung pengaturan bank dan
pengembangan sistem pengawasan bank.
2. Melakukan pengaturan bank dan industri perbankan.
3. Menyusun sistem dan ketentuan pengawasan bank.
4. Melakukan pembinaan, pengawasan, dan pemeriksaan bank.
5. Melakukan penegakan hukum atas peraturan di bidang perbankan.
6. Melakukan pemeriksaan khusus dan investigasi terhadap penyimpangan yang
diduga mengandung unsur pidana di bidang perbankan.
 7. Melaksanakan remedial dan resolusi bank yang memiliki kondisi tidak sehat
sebagai tindak lanjut dari hasil pengawasan bank yang normal.
8. Mengembangkan pengawasan perbankan.
9. Memberikan bimbingan teknis dan evaluasi di bidang perbankan
10. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Dewan Komisioner.

C. Visi, Misi, Fungsi Dan Tujuan

Visi Otoritas Jasa Keuangan adalah menjadi lembaga pengawas industri jasa
keuangan yang terpercaya, melindungi kepentingan konsumen dan masyarakat, dan mampu
mewujudkan industri jasa keuangan menjadi pilar perekonomian nasional.
Misi Otoritas Jasa Keuangan adalah:
1. Mewujudkan terselenggaranya seluruh kegiatan di dalam sektor jasa keuangan secara
teratur, adil, transparan, dan akuntabel
2. Mewujudkan sistem keuangan yang tumbuh berkelanjutan dan stabil.
3. Melindungi kepentingan konsumen dan masyarakat.
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) mempunyai fungsi menyelenggarakan sistem
pengaturan dan pengawasan yang terintegrasi terhadap keseluruhan kegiatan di sektor jasa
keuangan.
Adapun tujuan dari Otoritas Jasa keuangan adalah:
1. Mewujudkan sektor jasa keuangan yang Tangguh, stabil dan berdaya saing.
2. Mewujudkan sektor jasa keuangan yang kontributif terhadap pemerataan kesejahteraan.
3. Mewujudkan keuangan inklusif bagi masyarakat melalui perlindungan konsumen yang
kredibel.
 BAB 3
BANK INDONESIA

A. Pengertian
Bank Indonesia adalah bank sentral Republik Indonesia. Bank ini bertugas untuk menjaga
stabilitas nilai rupiah dan kebijakan moneter di Indonesia. Selain itu, Bank Indonesia juga
mempunyai tugas untuk mengatur dan mengawasi sistem pembayaran, menjaga kestabilan
sistem keuangan, serta mengembangkan ekonomi nasional.

Sejarah Bank Indonesia

Bank Indonesia didirikan pada tanggal 1 Juli 1953 dengan nama Bank Negara Indonesia.
Bank ini didirikan berdasarkan Undang-Undang Nomor 2 Tahun 1950 tentang Bank Negara
Indonesia yang ditetapkan pada tanggal 5 Juli 1950. Kemudian, pada tanggal 1 Januari 1959,
nama Bank Negara Indonesia diubah menjadi Bank Indonesia.

B. Tugas dan Fungsi Bank Indonesia

Kebijakan Moneter
Bank Indonesia bertanggung jawab untuk menjaga stabilitas nilai rupiah melalui
kebijakan moneter. Kebijakan moneter dilakukan dengan cara mengatur suku bunga dan
mengendalikan jumlah uang yang beredar di masyarakat.

Regulasi dan Pengawasan

Bank Indonesia juga mempunyai tugas untuk mengatur dan mengawasi sistem
pembayaran. Sistem pembayaran yang efisien dan aman sangat penting untuk mendukung
kegiatan ekonomi. Selain itu, Bank Indonesia juga bertugas untuk mengawasi bank-bank
yang ada di Indonesia agar tetap mematuhi peraturan dan tidak melakukan tindakan yang
merugikan nasabah.

Stabilitas Sistem Keuangan

Bank Indonesia juga bertugas untuk menjaga kestabilan sistem keuangan. Kestabilan
sistem keuangan sangat penting untuk menjaga kepercayaan masyarakat dan stabilitas
ekonomi nasional.

Pengembangan Ekonomi
Bank Indonesia juga mempunyai tugas untuk mengembangkan ekonomi nasional.
Bank Indonesia akan memberikan dukungan kepada pemerintah dalam melaksanakan
kebijakan ekonomi yang bertujuan untuk meningkatkan pertumbuhan ekonomi dan mencapai
stabilitas makroekonomi.

Penerbitan Uang Rupiah

Sebagai bank sentral, Bank Indonesia juga mempunyai wewenang untuk menerbitkan
uang rupiah. Bank Indonesia akan mencetak dan mengedarkan uang rupiah sesuai dengan
kebutuhan ekonomi nasional.

C. Kebijakan Moneter Bank Indonesia

Kebijakan moneter yang dilakukan oleh Bank Indonesia bertujuan untuk menjaga
stabilitas nilai rupiah. Kebijakan ini dilakukan dengan cara mengendalikan jumlah uang yang
beredar di masyarakat dan mengatur suku bunga. Beberapa kebijakan moneter yang
dilakukan oleh Bank Indonesia antara lain:
Open market operations adalah kebijakan moneter yang dilakukan dengan cara membeli
atau menjual surat berharga pemerintah atau instrumen keuangan lainnya di pasar uang.
Kebijakan ini dilakukan untuk mengendalikan jumlah uang yang beredar di masyarakat.

Suku Bunga
Bank Indonesia juga mengatur suku bunga untuk menjaga stabilitas nilai rupiah. Suku bunga
yang lebih tinggi akan menarik investor untuk menanamkan modal di Indonesia dan
sebaliknya.

Pilar 1 adalah menetapkan dan melaksanakan kebijakan monitor.

1. Menetapkan sasaran sasaran monitor

Untuk melaksanakan tugas tersebut diperlukan system keuangan yang sehat dan
transparan terpercaya, dan dapat di pertanggung jawabkan yang di dukung oleh
system pembayaran yang lancer.
2. Melakukan pengembalian monitor

A. Apabila jumlah uang beredar terlalu banyak sehingga dikhawatirkan terjadi

inflasi, Bank Indonesia menjual sertifikat Bank Indonesia (SBI).
B. Apabila jumlah uang beredar dianggap kurang, Bank Indonesia mengurangi
tingkat suku bunga SBI.
C. Apabila jumlah uang beredar di anggap terlalu banyak, Bank Indonesia
mengurangi atau tidak membelin surat beharga pasar uang (SBPU).
D. Apabila jumlah uang beredar dianggap kurang , Bank Indonesia membeli SBPU
sehingga jumlah uang beredar bertambah banyak dan harga barang barang
menjadi turun.

Pilar 2 adalah mengatur dan melancarkan system pembayaran.

1. Melaksanakan dan memberikan persetujuan dan izin atas peyelanggaraan jasa

system pembayaran.
2. Mewajibkan penyelenggaraan jasa system pembayaran untuk menyampaikan
laporan tentang kegiatannya.
3. Menetapkan penggunaan alat pembayaran.
4. Mengatur system kliring antarbank baik dalam mata uang rupiah maupun
asing.
5. Menyelenggarakan penyelesaian akhir transaksi pembayaran antarbank.
6. Menetapkan macam, harga, ciri uang yang akan dikeluarkan, bahan yang
digunakan dan tanggal mulai berlakunya sebagai alat pembayaran yang sah.
 BAB 4
BANK UMUM

A. Pengertian
Bank umum adalah bank yang melakukan kegiatan usaha secara konvensional dan
syariah dengan menyediakan berbagai macam produk dan jasa perbankan seperti simpanan,
kredit, dan jasa-jasa lainnya. Bank umum biasanya menargetkan segmen pasar yang lebih
luas, dari individu hingga perusahaan besar.
Bank umum pertama kali muncul di Indonesia pada tahun 1952 dengan berdirinya Bank
Negara Indonesia (BNI). Kemudian, pada tahun 1955, Bank Mandiri didirikan sebagai bank
pemerintah yang menggabungkan 4 bank milik pemerintah pada saat itu. Pada tahun 1968,
Bank Rakyat Indonesia (BRI) didirikan sebagai bank yang melayani nasabah dengan tingkat
pendapatan rendah.

B. Tugas dan Fungsi Bank Umum

Menghimpun Dana
Bank umum menghimpun dana dari nasabah dengan menyediakan produk simpanan
seperti tabungan, deposito, dan giro. Dana yang terkumpul akan digunakan untuk
memberikan kredit kepada nasabah yang membutuhkan.

Memberikan Kredit
Bank umum memberikan kredit kepada nasabah yang memenuhi persyaratan. Kredit
yang diberikan bisa berupa kredit konsumsi, kredit investasi, dan kredit modal kerja.

Jasa Perbankan
Bank umum juga menyediakan jasa perbankan seperti transfer dana, pembayaran
tagihan, pembelian valuta asing, serta penjualan produk-produk investasi seperti reksadana
dan saham.

Meningkatkan Ekonomi
Bank umum juga berperan dalam meningkatkan ekonomi dengan memberikan kredit
kepada nasabah yang membutuhkan. Dengan demikian, bank umum berperan dalam
pengembangan sektor riil di Indonesia.
 C. Regulasi Bank Umum
Bank umum di Indonesia diatur oleh Bank Indonesia melalui Undang-Undang Nomor 10
Tahun 1998 tentang Perbankan. Beberapa regulasi yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia
untuk mengatur bank umum antara lain:

Ketentuan Kewajiban Modal Minimum

Bank umum diwajibkan untuk memenuhi kewajiban modal minimum yang ditentukan
oleh Bank Indonesia. Kewajiban modal minimum ini bertujuan untuk menjamin bahwa bank
umum memiliki kemampuan finansial yang cukup untuk menanggung risiko keuangan yang
mungkin terjadi.

Sistem Manajemen Risiko

Bank umum diwajibkan untuk memiliki sistem manajemen risiko yang baik dan
efektif. Hal ini bertujuan untuk meminimalkan risiko keuangan yang mungkin terjadi dan
menjaga stabilitas keuangan bank umum.

Laporan Keuangan
Bank umum diwajibkan untuk menyusun laporan keuangan secara berkala. Laporan
keuangan ini harus sesuai dengan standar akuntansi yang berlaku dan harus disertai dengan
audit oleh auditor independen.

Sertifikasi Profesi
Bank umum diwajibkan untuk memiliki karyawan yang memiliki sertifikasi profesi yang
sesuai dengan bidangnya. Hal ini bertujuan untuk meningkatkan kualitas karyawan bank
umum dan meminimalkan.

Tujuan Kredit
1. Kredit produktiftas yang diberikan untuk peningkatan usaha atau produksi atau
investasi.
2. Kredit konsumsi yang di berikan untuk memenuhi kebutuhan pribadi atas barang dan
jasa.
3. Kredit perdagangan yang diberikan untuk pembelian barang yang kemudian dijual
Kembali untuk memperoleh keuntungan.
 Jangka Waktu Kredit

1. Kredit jangka pendek adalah kredit yang memiliki jangka waktu pelunasan paling
lama 1 tahun.
2. Kredit jangka menengah adalah kredit yang memiliki jangka waktu pelunasan
antara 1 tahu sampai 3 tahun.
3. Kredit jangka Panjang adalah kredit yang dimiliki jangka waktu pelunasan di atas
3 tahun.

Jaminan Kredit

1. Kredit dengan jaminan

2. Kredit tanpa jaminan

A. INKANSO
Inkanso adalah jasa yang diberikan Bank untuk melakukan penagihan pembayaran warkat
dalam bentuk cek dan bilyet giro yang berada diluar wilayah kliring Bank Indonesia.
1.Inkanso termasuk jenis warkat berupa cek dan bilyet giro yang diterima oleh bank pemilik
warkat dari bank lain yang berada di luar wiilayah kliring bank Indonesia.

2.Inkanso keluar adalah warkat berupa cek dan bilyet giro yang dikirim oleh bank yang
berada di luar wilayah kliring bank Indonesia.
 BAB 5
BANK PERKREDITAN RAKYAT (BPR)

Bank Perkreditan Rakyat adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara
konvensional atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan
jasa dalam lalu lintas pembayaran.
A. MODAL BPR
Sesuai dengan SK Direksi Bank Indonesia Nomor 32/35/KEP/DIR tanggal 12 Mei 1999
tentang Bank Perkreditan Rakyat disebutkan bahwa modal untuk mendirikan BPR adalah:
1. Rp2.000.000.000,00 (dua miliar) untuk BPR yang didirikan di DKI Jakarta dan
Kabupaten/Kotamadya Tangerang, Bogor, Bekasi dan Karawang.
2. Rp1.000.000.000,00 (satu miliar rupiah) untuk wilayah Ibukota Provinsi di luar
wilayah DKI Jakarta dan Kabupaten/Kotamadya Tangerang, Bogor, Bekasi dan
Karawang.
3. Rp500.000.000,00 (lima ratus juta rupiah) untuk BPR yang didirikan di luar wilayah
Ibukota Provinsi dan di luar wilayah DKI Jakarta dan Kabupaten/Kotamdya
Tanggerang, Bogor, Bekasi dan Kerawang.

B. BENTUK HUKUM BPR

 Perusahaan daerah
 Koperasi
 Perseroan terbatas
 Bentuk lain yang ditetapkan dengan peraturan pemerintah.

Bank Perkreditan Rakyat yang berbentuk hukum koperasi, kepemilikannya diatur

berdasarkan ketentuan dalam Undang- undang tentang perkoperasian yang berlaku. Bank
Perkreditan Rakyat yang berbentuk hukum perseroan terbatas, sahamnya diterbitkan dalam
bentuk saham atas nama.
C. KEPEMILIKAN BPR
Bank Perkreditan Rakyat hanya dapat didirikan dan dimiliki oleh warga negara Indonesia,
badan hukum Indonesia yang seluruh pemiliknya warga negara Indonesia, pemerintah daerah,
atau dapat dimiliki bersama di antara ketiganya.
A. USAHA BPR
 Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa deposito
berjangka, tabungan, dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu
 Memberikan kredit, Dalam memberikan kredit, bank BPR wajib mempunyai
keyakinan atas kemampuan dan kesanggupan debitur untuk melunasi hutangnya
sesuai dengan yang diperjanjikan.
 Menyediakan pembiayaan bagi nasabah berdasarkan prinsip bagi hasil sesuai dengan
ketentuan yang ditetapkan dalam peraturan pemerintah.
 Menempatkan dananya dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia (SBI) deposito
berjangka, sertifikat deposito, dan/atau tabungan pada bank lain.
B. KETERBATASAN USAHA BPR
 Tidak menerima simpanan berupa giro dan tidak ikut serta dalam lalu lintas
pembayaran.
 Tidak melakukan kegiatan usaha dalam valuta asing.
 Tidak melakukan penyertaan modal.
 Tidak melakukan usaha perasuransian.

Kegiatan BPR jauh lebih sempit jika dibandingkan dengan kegiatan bank umum karena
BPR dilarang menerima simpanan giro, kegiatan valas, dan perasuransian sehingga dalam
kegiatannya usahanya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.
 BAB 6
BANK BERDASARKAN PRINSIP SYARIAH

Perbankan syariah adalah segala sesuatu yang menyangkut tentang bank syariah dan
unit usaha syariah, mencakup kelembagaan, kegiatan usaha, serta cara dan proses dalam
melaksanakan kegiatan usahanya.
1. Bank umum syariah adalah bank syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasa
dalam lalu lintas pembayaran.
2. Bank pembiayaan rakyat syariah adalah bank syariah yang dalam kegiatannya tidak
memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.Unit usaha syariah, yang selanjutnya
disebut
3. Unit usaha syariah, yang selanjutnya disebut UUS, adalah unit kerja dari kantor pusat
bank umum konvensional yang berfungsi sebagai kantor induk dari kantor atau unit
yang melaksanakan kegiatan usaha berdasarkan prinsip Syariah.

A. BADAN HUKUM, PENDIRIAN, DAN PEMILIKAN.

Bentuk badan hukum bank syariah adalah perseroan terbatas. Bank syariah hanya dapat
didirikan dan dimiliki oleh:
 Warga negara Indonesia dan badan hukum Indonesia.
 Warga negara Indonesia atau badan hukum Indonesia dengan warga negara asing atau
badan hukum asing secara kemitraan.
 Pemerintah daerah.

B. ASAS, TUJUAN, FUNGSI BANK LEMBAGA SYARIAH.

Perbankan syariah dalam melakukan kegiatan usahanya berasaskan prinsip syariah,
demokrasi ekonomi dan prinsip kehati-hatian. Hal ini bertujuan untuk menunjang
pelaksanaan pembangunan nasional dalam rangka meningkatkan keadilan, kebersamaan,
dan pemerataan kesejahteraan rakyat. Berikut ialah fungsi-fungsi bank Syariah:

1. Bank Syariah berfungsi menghimpun dan menyalurkan dana masyarakat.

2. Menjalankan fungsi sosial dalam bentuk lembaga baitul mal, yaitu menerima dana
yang berasal dari zakatinfaksedekah, hibah atau dana sosial lainnya dan menyalurkannya
kepada organisasi pengelola zakat.
3. Bank syariah dapat menghimpun dana sosial yang berasal dari wakaf (nazhir) sesuai
dengan kehendak pemberi wakaf (wakif)
 C. KEGIATAN USAHA BANK UMUM SYARIAH.
Kegiatan usaha bank umum syariah harus sesuai berdasarkan akad dengan prinsip
syariah di antaranya adalah:
1. Menghimpun dana dalam bentuk simpanan berupa giro dan tabungan berdasarkan
akad wadi 'ah.
2. Menghimpun dana dalam bentuk investasi berupa deposito dan tabungan dengan akad
mudarabah.
3. Menyalurkan pembiayaan bagi hasil berdasarkan akad mudarabah dan musyarakah.
4. Menyalurkan pembiayaan berdasarkan akad murabahah, akad salam dan akad istisna.
5. Menyalurkan pembiayaan berdasarkan akad qardh
6. Menyalurkan pembiayaan penyewaan barang bergerak atau tidak bergerak kepada
nasabah berdasarkan akad ijarah dan/atau sewa beli dalam bentuk ijarah muntahiya
bittamlik.
7. Melakukan pengambilalihan utang berdasarkan akad hawalah.
8. Melakukan usaha kartu debit dan/atau kartu pembiayaan berdasarkan prinsip syariah.
9. Membeli, menjual, atau menjamin atas risiko sendiri surat berharga pihak ketiga yang
diterbitkan atas dasar transaksi nyata berdasarkan prinsip syariah, antara lain, seperti
akad ijarah, musyarakah, mudarabah, murabahah, kafalah, atau hawalah.
10. Membeli surat berharga berdasarkan prinsip syariah yang diterbitkan oleh pemerintah
dan/atau bank Indonesia.
11. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga dan melakukan perhitungan
dengan pihak ketiga atau antarpihak ketiga berdasarkan prinsip syariah.
12. Melakukan penitipan untuk kepentingan pihak lain berdasarkan suatu akad yang
berdasarkan prinsip syariah
13. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat berharga berdasarkan
prinsip syariah.
14. Memindahkan uang, baik untuk kepentingan sendiri maupun untuk kepentingan
nasabah berdasarkan prinsip syariah.
15. Melakukan fungsi sebagai wali amanat berdasarkan akan wakalah.
16. Memberikan fasilitas letter of credit atau bank garansi berdasarkan prinsip syariah.
17. Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan di bidang perbankan dan di bidang
sosial sepanjang tidak bertentangan dengan prinsip syariah dan sesuai dengan
ketentuan peraturan perundang-undangan.
 Kegiatan usaha bank umum syariah dengan menggunakan akad-akad syariah ini
dilakukan dengan tujuan untuk menciptakan keadilan dan kebersamaan antara bank dan
nasabah serta untuk memenuhi kebutuhan keuangan yang sesuai dengan prinsip-prinsip
syariah. Prinsip Syariah adalah prinsip hukum Islam dalam kegiatan perbankan
berdasarkan fatwa yang dikeluarkan oleh lembaga yang memiliki kewenangan dalam
penetapan fatwa di bidang Syariah.

D. PRODUK SIMPANAN BANK SYARIAH

Produk simpanan bank syariah dibuat untuk memenuhi kebutuhan masyarakat yang
menginginkan pilihan alternatif dalam menabung dengan prinsip-prinsip syariah, serta
memberikan keuntungan dan perlindungan yang sesuai dengan prinsip-prinsip Syariah,
yakni menentukan dengan sistem bagi hasil, berbeda dengan bank konvensial.
1. AL-WADI`AH

Adalah akad penitipan barang atau uang antara pihak yang mempunyai barang atau
uang dan pihak yang diberi kepercayaan dengan tujuan untuk menjaga keselamatan,
keamanan, serta keutuhan barang atau uang.

E.PRODUK PEMBIAYAAN BANK UMUM SYARIAH

1. AL MUSYAKARAH.

Akad musyakarah adalah akad kerja sama di antara dua pihak atau lebih untuk suatu
usaha tertentu yang masing-masing pihak memberikan porsi dana dengan ketentuan
bahwa keuntungan akan dibagi sesuai dengan kesepakatan, sedangkan kerugian
ditanggung sesuai dengan porsi dana masing-masing.
2. AL MUDARABAH.

Akad mudarabah dalam pembiayaan adalah Akad kerja sama antara pihak pertama
atau Bank sebagai pemilik dana dan pihak kedua atau nasabah yang bertindak sebagai
pengelola dana dengan membagi keuntungan usaha sesuai dengan kesepakatan yang
dituangkan dalam akad.
3. AL MURABAHAH.

Akad murabahah adalah akad pembiayaan suatu barang dengan menegaskan harga
belinya kepada pembeli dan pembeli membayarnya dengan harga yang lebih sebagai
keuntungan yang disepakati.
4. AS SALAM.

Akad salam adalah akad pembiayaan suatu barang dengan cara pemesanan dan
pembayaran harga yang dilakukan terlebih dahulu dengan syarat tertentu yang disepakati.
5. AL ISTISHNA.

Akad istisna adalah akad pembiayaan barang dalam bentuk pemesanan pembuatan
barang tertentu dengan kriteria dan persyaratan tertentu yang disepakati antara pemesan
atau pembeli (mustashni') dan penjual atau pembuat (shani').
6. AL IJARAH (LEASING).

Akad ijarah adalah akad penyediaan dana dalam rangka memindahkan hak guna atau
manfaat dari suatu barang atau jasa berdasarkan transaksi sewa, tanpa diikuti dengan
pemindahan kepemilikan barang itu sendiri.

7. AL HAWALAH.

Akad hawalah adalah akad pengalihan utang dari pihak yang berutang kepada pihak
lain yang wajib menanggung atau membayar.
8. AL KAFALAH (GARANSI).

Akad kafalah adalah akad pemberian jaminan yang diberikan satu pihak kepada pihak
lain, di mana pemberi jaminan (kafil) bertanggung jawab atas pembayaran kembali utang
yang menjadi hak penerima jaminan (makful).
9. AL WAKALAH (AMANAT).

Akad wakalah adalah akad pemberian kuasa kepada penerima kuasa untuk
melaksanakan suatu tugas atas nama pemberi kuasa.
10. AL QARDH.

Akad gardh adalah akad pinjaman dana kepada Nasabah dengan ketentuan bahwa
Nasabah wajib mengembalikan dana yang diterimanya pada waktu yang telah disepakati.

11. AR RAHN.
Akad Ar Rahn adalah akad menahan agunan milik peminjam sebagai jaminan atas
pinjaman yang diterimany
 BAB 7
ASURANSI

Perusahaan asuransi berkembang selaras dengan perkembangan dunia usaha pada

umumnya. Keberada perusahaan-perusahaan asuransi adalah hal yang rasional dan tidak
terelakkan pada situasi di mana sebagian besar pengusaha dan masyarakat memiliki
kecenderungan untuk menghindari utau mengalihkan risiko keuangan. Perusahaan asuransi
mengambi alih atau menanggung sebagian risiko tersebut. Perusahaan asuransi menawarkan
polis asuransi dengan pembayaran premi kepada para pemegang polisnya.

A. PENGERTIAN ASURANSI
Pengertian asuransi menurut UU No. 2 Tahun 1992 tentang usaha perasuransian
adalah asuransi atau pertanggungan adalah perjanjian antara dua pihak atau lebih, dengan
mana pihak penanggung mengikatkan diri kepada tertanggung, dengan menerima premi
asuransi, untuk memberikan penggantian kepada tertanggung karena kerugian, kerusakan
atau kehilangan keuntungan yang diharapkan, atau tanggung jawab hukum kepada pihak
ketiga yang mungkin akan diderita tertanggung. yang timbul dari suatu peristiwa yang tidak
pasti, atau untuk memberikan suatu pembayaran yang didasarkan atas meninggal atau
hidupnya seseorang yang dipertanggungkan.

Pengertian asuransi menurut Kitab Undang-Undang Hukum Dagang (KUHD) pasal

246 adalah Asuransi atau pertanggungan adalah perjanjian, di mana penanggung mengikat
diri terhadap tertanggung dengan memperoleh premi, untuk memberikan kepadanya ganti
rugi karena suatu kehilangan, kerusakan, atau tidak mendapat keuntungan yang diharapkan,
yang mungkin akan dapat diderita karena suatu peristiwa yang tidak pasti.

Perusahaan asuransi adalah lembaga keuangan yang menghimpun dana masyarakat

melalui pengumpulan premi asuransi memberikan perlindungan kepada anggota masyarakat
pemakai jasa asuransi terhadap kemungkinan timbulnya kerugian karena suatu peristiwa yang
tidak pasti atau terhadap hidup atau meninggalnya seseorang.

Polis asuransi adalah kontrak tertulis antara perusahaan asuransi (penanggung) dan
nasabah (tertanggung) yang berisi pengalihan risiko dan syarat-syarat berlaku (jumlah uang
pertanggungan, jenis risiko yang ditanggung, jangka waktu dan lain sebagainya).
 Premi asuransi adalah sejumlah uang yang ditetapkan oleh perusahaan asuransi dan
disetujui oleh pemegang polis uk dibayarkan berdasarkan perjanjian asuransi atau perjanjian
reasuransi, atau sejumlah uang yang ditetapkan berdasarkan ketentuan peraturan perundang-
undangan yang mendasari program asuransi wajib untuk memperoleh manfaat.

B. Objek Asuransi

Objek asuransi adalah benda dan jasa, jiwa dan raga kesehatan manusia, tanggung
jawab hukum, serta semu kepentingan lainnya yang dapat hilang, rusak, rugi, dan atan
berkurang nilainya.

C. Modal Asuransi

Dalam rangka mewujudkan perusahaan asuransi yang sehat. dapat diandalkan, dan
kompetitif yang diperlukan dalam meningkatkan perekonomian nasional maka pemerintal
melakukan perbaikan struktur permodalan pada perusahaan

D. JENIS-JENIS ASURANSI

 Asuransi Jiwa
Jenis asuransi satu ini dikenal memberikan keuntungan finansial pada tertanggung
atas kematiannya. Sistem pembayaran asuransi jiwa bermacam-macam. Ada perusahaan
asuransi yang menyediakan pembayaran setelah kematian dan yang lainnya bisa
memungkinkan tertanggung untuk mengklaim dana sebelum kematiannya.

 Asuransi Kesehatan.
Jenis asuransi cukup dikenal oleh masyarakat Indonesia. Asuransi kesehatan
merupakan produk asuransi yang menangani masalah kesehatan tertanggung karena suatu
penyakit serta menanggung biaya proses perawatan. Umumnya, penyebab sakit tertanggung
yang biayanya dapat ditanggung oleh perusahaan asuransi adalah cedera, cacat. sakit, hingga
kematian karena kecelakaan.

 Asuransi Kendaraan
 Asuransi kendaraan yang paling populer di Indonesia adalah jenis asuransi mobil
yang fokus terhadap tanggungan cedera kepada orang lain atau terhadap kerusakan kendaraan
orang lain yang disebabkan oleh ai tertanggung. Asuransi ini juga bisa untuk membayar
kehilangan atau kerusakan kendaraan bermotor tertanggun

 Asuransi kepemilikan Rumah dan Properti

Sebagai aset yang dinilai cukup berharga, biasanya para pemilik rumah akan
melindungi diri dan aset miliknya yang bisa berupa rumals atau properti pribadi dengan
asuransi kepemilikan rumah dan properti. Asuransi ini memberikan proteksi terhadap
kehilangan atau kerusakan yang mungkin terjadi pada barang-barang tertentu tertanggung.
Asuransi ini juga melindungi dan memberikan keringanan bilamana rumah atau properti
tertanggung lainnya mengalami musibah seperti kebakaran.

 Asuransi Pendidikan
Asuransi pendidikan merupakan alternatif terbaik dan solusi menjamin kehidupan
yang lebih baik terutama pada aset pendidikan anak. Biaya premi yang harus dibayarkan
tertanggung kepada perusahaan asuransi berbeda-beda sesuai dengan tingkatan pendidikan
yang ingin didapatkan nantinya.

 Asuransi Bisnis
Asuransi ini merupakan layanan proteksi terhadap kerusakan, kehilangan, maupun
kerugian dalam jumlah besar yang mungkin terjadi pada bisnis seseorang. Asuransi ini
memberikan penggantian dari kerusakan yang diakibatkan oleh kebakaran, ledakan, gempa
bumi, petir, banjir, angin ribut, hujan, tabrakan, hingga kerusuhan.
Perusahaan asuransi biasanya menawarkan berbagai macam manfaat dari asuransi
bisnis seperti perlindungan terhadap karyawan sebagai aset bisnis, perlindungan investasi dan
bisnis, asuransi jiwa menyeluruh untuk seluruh karyawan, hingga paket perlindungan
asuransi kesehatan hagi karyawan.

 Asuransi Umum
 Asurami umum atau general insurance merupakan proteksi terhadap risiko atas
kerugian maupun kehilangan manfaat dan tanggung jawab hukum pada pihak ketiga. Jaminan
asuransi unum ini sifatnya jangka pendek (biasanya satu tahun). Asuransi umum dapat
diklasifikasikan menjadi beberapa jenis, di antaranya:
a) Social Insurance (Jaminan Sosial)
b) Voluntary Insurance (Asuransi Sukarela)

 Asuransi kredit
Asuransi kredit merupakan proteksi atas risiko kegagalan debitur untuk melunasi
fasilitas kredit atau pinjaman tunai seperti modal kerja, kredit perdagangan, dan lain-lain.
Kaitannya erat dengan jasa perbankan terutama di bidang perkreditan. Kredit merupakan
pinjaman dalam bentuk uang yang diberikan bank maupun lembaga keuangan selaku pemberi
kredit kepada nasabahnya.
Asuransi kredit ini bertujuan untuk melindungi bank atau lembaga keuangan lainnya
dari kemungkinan tidak memperoleh kembali kredit yang dipinjamkan kepada nasabah dan
membantu memberikan pengarahan serta keamanan perkreditan. Pengelola asuransi kredit di
Indonesia dipercayakan pemerintah kepada PT. Asuransi Kredit Indonesia.

A. Manfaat-manfaat asuransi
1. Bagi pemegang polis asuransi.
a. Memberikan ketenangan dan rasa aman.
b. Sebagai investasi dan tabungan.
c. Meminimalkan kerugian.
d. Membantu mengatur keuangan.

2. Bagi perusahaan asuransi.

a. Keuntungan dari premi yang dibayarkan pemegang polis asuransi.
b. Keuntungan dari penyertaan modal di perusahaan lain.
c. Keuntungan dari hasil bunga penempatan investasi dalam bentuk surat berharga.

B. PRINSIP-PRINSIP ASURANSI
 Dalam dunia asuransi ada 6 macam prinsip dasar yang harus dipenuhi, yaitu insurable
interest, utmost good faith, proximate cance, indemnity, subrogation dan contribution Hak
untuk mengasuransikan, yang timbul dari suatu hubungan keuangan, antara tertanggung
dengan yang diasuransikan dan diakui secara hukum.

 Insurable Interest.
Hak untuk mengasuransikan, yang timbul dari suatu hubungan keuangan, antara
tertanggung demgan yang diasuransikan dan diakuib secara hukum.

 Utmost Good Faith atau Itikad Baik

Suatu tindakan untuk mengungkapkan secara akurat dan lengkap. semua fakta yang material
(material fact) mengenai sesuatu yang akan diasuransikan baik diminta maupun tidak.
Artinya adalah: si penanggung harus dengan jujur menerangkan dengan jelas segala sesuatu
tentang luasnya syarat kondisi dari asuransi dan si tertanggung juga harus memberikan
keterangan yang jelas dan benar atas objek atau kepentingan yang dipertanggungkan.

 Proximate Cause
Adalah suatu penyebab aktif, efisien yang menimbulkan rantaian kejadian yang menimbulkan
suatu akibat tanpa adanya intervensi suatu yang mulai dan secara aktif dari sumber yang baru
dan

 Indemnity atau Ganti Rugi

Suatu mekanisme di mana penanggung menyediakan kompensasi finansial dalam upayanya
menempatkan tertanggung dalam posisi keuangan yang ia miliki sesaat sebelum terjadinya
kerugian. (KUHD pasal 252, 253 dan dipertegas dalam pasal 278).

 Subrogation
Pengalihan hak tuntut dari tertanggung kepada penanggung setelah klaim dibayar.

 Contribution
Sedangkan adalah hak penanggung untuk mengajak penanggung lainnya yang sama-sama
menanggung, tetapi tidak harus sama kewajibannya terhadap tertanggung untuk ikut
memberikan indemnity.

C. JENIS-JENIS RISIKO

Secara lebih luas risiko didefinisikan sebagai bahaya, akibat atau konsekuensi yang
bisa terjadi yang disebabkan oleh proses yang sedang berlangsung maupun kejadian tertentu
yang akan terjadi di masa mendatang. Risiko adalah hal yang selalu dihadapi oleh manusia
dan sifatnya sangat tidak menentu. Oleh karena itu asuransi memandang risiko sebagai
uncertainty ata ketidakpastian.
Dalam asuransi risiko (risk) diklasifikasikan menjadi beberapa jenis yaitu:
1. Risiko Murni (Pure Risk)
Karakteristik dari pure risk adalah risiko bila itu memang terjadi pasti menimbulkan
kerugian dan apabila tidak terjadi maka tidak akan menimbulkan kerugian maupun tidak akan
menimbulkan keuntungan Artinya dalam pengertian risiko murni, maka kerugian pasti
terjadi. Contoh dari risiko ini adalah kebakaran, kecelakaan, bangkrut dan lain sebagainya.

2. Risiko Spekulatif (Speculative Risk)

Risiko spekulatif masih mengandung dua kemungkinan jika peristiwa yang dianggap
risiko tersebut benar-benar terjadi. Contohnya adalah investasi dalam bentuk bursa saham.
Apabila harga saham naik maka diperoleh keuntungan dan apabila harga saham turun maka
risikonya terjadi kerugian.

3. Risiko Fundamental (Fundamental Risk)

Risiko fundamental akan menimbulkan dampak yang sangat luas. Risiko ini bisa
disebabkan oleh faktor atau pihak tertentu seperti bencana alam, kebijakan pemerintah dan
lain sebagainya..

4. Risiko Individu (Individual Risk)

Risiko individu adalah berbagai macam kemungkinan yang terjadi di kehidupan
sehari-hari yang dapat mempengaruhi kapasitas finansial seseorang, harta kekayaannya
maupun risiko tanggung jawab Individual dapat dibagi menjadi beberapa kelompok yaitu
personal risk, property risk dan liability risk. Dalam personal risk sering kali dikaitkan
dengan pengaruh suatu hal atau kemungkinan-kemungkinan yang secara langsung akan
berdampak pada individu tertentu, seperti finansial seseorang. Contoh risiko pribadi adalah
cacat fisik, kehilangan pekerjaan, meninggal dunia dan lain sebagainya.

5. Risiko Harta (property risk)

Merupakan kerugian yang terkait dengan kepemilikan suatu benda akibat kehilangan,
pencurian ataupun kerusakan. Risiko harta dapat dikategorikan lagi menjadi dua jenis yaitu
kerugian secara langsung (direct losses) dan kerugian tak langsung (consequential).

6. Risiko Tanggung Gugat (liability risk)

Merupakan risiko tanggung-jawab yang harus kita berikan kepada pihak lain. Dengan
kata lain, risiko ini untuk menanggung kerugian orang lain akibat ulah atau hal yang kita
sebabkan. Misalnya, dalam peristiwa kecelakaan, ketika Anda menabrak orang lain maka ini
disebut dengan risiko tanggung-gugat (liability risk).
 BAB 8
DANA PENSIUN

A. PENGERTIAN DANA PENSIUN

Pengertian Dana Pensiun Lembaga Keuangan (DPLK) menurut Undang-Undang

Nomor 11 tahun 1992 adalah dana pensiun yang dibentuk oleh bank atau perusahaan asuransi
jiwa untuk menyelenggarakan Program Pensiun luran Pasti bagi perorangan, baik karyawan
maupun pekerja mandiri yang terpisah dari dana pensiun pemberi kerja bagi karyawan bank
atau perusahaan asuransi jiwa yang bersangkutan

Dana pensiun adalah badan hukum yang mengelola dan menjalankan program yang
menjanjikan manfaat pensiun. Dana pensiun diperlukan untuk:
1. Menghimpun dan mengelola dana guna memelihara kesinambungan penghasilan pada
hari tua.
2. Sarana penghimpun dana guna meningkatkan Kesejahteraan
3. Meningkatkan motivasi dan ketenangan kerja untuk pesertanya.peningkatan
produktivitas.
4. Memberikan daya guna dan hasil guna yang optimal dalam penyelenggaraan dana
pensiun.

B. ASAS-ASAS DANA PENSIUN

Asas-asas pokok dana pensiun sesuai UU Nomor 11 Tahun 1992 tentang Dana
Pensiun sebagai berikut.

1. Asas Keterpisahan Kekayaan Dana Pensiun dari Kekayaan Badan Hukum

Pendirinya.
Asas ini didukung oleh adanya badan hukum tersendiri bagi dana pensiun, dan diurus
serta dikelola berdasarkan ketentuan undang-undang. Berdasarkan asas ini kekayaan dana
pensiun yang terutama bersumber dari iuran, terlindungi dari hal-hal yang tidak diinginkan
yang dapat terjadi pada pendirinya.

2. Asas Penyelenggaraan dalam Sistem Pendanaan.

 Dengan asas ini penyelenggaraan program pensiun, baik bagi karyawan maupun bagi
pekerja mandiri, haruslah dilakukan dengan pemupukan dana yang dikelola secara terpisah
dari kekayaan pendiri, sehingga cukup untuk memenuhi pembayaran hak peserta. Dengan
demikian berdasarkan Undang-undang ini pembentukan cadangan dalam perusahaan guna
membiayai pembayaran manfaat pensiun karyawan tidak diperkenankan.

3. Asas Pembinaan Pengawasan.

Sesuai dengan tujuannya, harus dihindarkan penggunaan kekayaan dana pensiun dari
kepentingan yang dapat mengakibatkan tidak tercapainya maksud utama dari pemupukan
dana, yaitu untuk memenuhi pembayaran hak peserta. Dalam pelaksanaannya, pembinaan
dan pengawasan atas investasi kekayaan dana pensiun.

4. Asas Penundaan Manfaat.

Penghimpunan dana dalam penyelenggaraan program pensiun dimaksudkan untuk
memenuhi pembayaran hak peserta yang telah pensiun agar kesinambungan penghasilannya
terpelihara. Sejalan dengan itu berlaku asas penundaan manfaat, yang mengharuskan bahwa
pembayaran hak peserta hanya dapat dilakukan setelah peserta pensiun, yang pembayarannya
dilakukan secara berkala.

5. Asas Kebebasan untuk Membentuk atau Tidak Membentuk Dana Pensiun.

Berdasarkan asas ini keputusan membentuk dana pensiun merupakan prakarsa
pemberi kerja untuk menjanjikan manfaat pensiun bagi karyawannya, yang membawa
konsekuensi pendanaan. Dengan demikian prakarsa tersebut harus didasarkan pada
kemampuan keuangan pemberi kerja. Hal pokok yang harus selalu menjadi perhatian utama
adalah bahwa keputusan untuk menjanjikan manfaat pensiun merupakan suatu komitmen
yang membawa konsekuensi pembiayaan, bahkan sampai pada saat dana pensiun terpaksa
dibubarkan.

C. JENIS DANA PENSIUN

1. Dana Pensiun Pemberi Kerja, adalah dana pensiun yang dibentuk oleh orang atau
badan yang mempekerjakan karyawan, selaku pendiri, untuk menyelenggarakan
Program Pensiun Manfaat Pasti atau Program Pensiun Juran Pasti, bagi kepentingan
sebagian atau seluruh karyawannya sebagai peserta, dan yang menimbulkan
 kewajiban terhadap pemberi kerja.

2. Dana Pensiun Lembaga Keuangan, adalah dana pensiun yang dibentuk oleh bank
atau perusahaan asuransi jiwa untuk menyelenggarakan Program Pensiun Iuran Pasti
bagi perorangan, baik karyawan maupun pekerja mandiri yang terpisah dari dana
pensiun pemberi kerja bagi karyawan bank atau perusahaan asuransi jiwa yang
bersangkutan.

3. Dana Pensiun Berdasarkan Keuntungan, adalah Dana Pensiun Pemberi Kerja yang
menyelenggarakan Program Pensiun furan Pasti, dengan iuran hanya dari pemberi
kerja yang didasarkan pada rumus yang dikaitkan dengan keuntungan pemberi kerja.

D. MANFAAT PENSIUN

1. Manfaat pensiun adalah pembayaran berkala yang dibayarkan kepada peserta pada
saat dan dengan cara yang ditetapkan dalam peraturan dana pensiun.
2. Manfaat pensiun normal adalah manfaat pensiun bagibpeserta yang mulai dibayarkan
pada saat peserta pensiun setelah mencapai usia pensiun normal atau sesudahnya.
3. Manfaat pensiun dipercepat adalah manfaat pensiun bagi peserta yang dibayarkan bila
peserta pensiun pada usia tertentu sebelum usia pensiun normal.
4. Manfaat pensiun cacat adalah manfaat pensiun bagi peserta yang dibayarkan bila
peserta menjadi cacat.
5. Pensiun ditunda adalah hak atas manfaat pensiun bagi peserta yang berhenti bekerja
sebelum mencapai usia pensiun normal, yang ditunda pembayarannya sampai pada
saat peserta pensiun sesuai dengan peraturan dana pensiun.
 BAB III
PENUTUP

A. KESIMPULAN
Dapat disimpulkan bahwa bank dan lembaga keuangan memiliki peran yang
sangat penting dalam perekonomian suatu negara. Selain sebagai tempat untuk
menyimpan dan mengelola uang, bank dan lembaga keuangan juga dapat membantu
suatu negara membangun perekonomian yang semakin baik.
Pentingnya sebagai nasabah untuk memahami dengan baik bagaimana bank dan
lembaga keuangan bekerja dan beroperasi. Hal itu dapat mendorong kita untuk dapat
mengelola keuangan serta mengambil keputusan yang lebih efektif.

B. SARAN
Opini yang bisa kami berikan adalah pentingnya pengetahuan yang harus diketahui
oleh masyarakat dalam mempelajari tentang hal-hal dalam perekonomian contohnya
bank dan lembaga keuangan yang bergumna untuk menjaga perekonomian
Setiap masyarakat mempunyai peranan penting dalam hal perekonomian dari
lingkungan masyarakat hingga ke lingkup nasional yang harus berkesinambungan
dengan semua lapisan masyarakat yang ada di Indonesia yang tentunya juga bisa
diajarkan lewat buku ini.
 REFERENSI :
Buku “Bank & Lembaga Keuangan” Karya Irsyadi Zain, S.E., M.E. dan Y. Rahmat
Akbar, S.E., M.Si.