AUDIT INTERNAL

No. Dokumen :SOP/KB1/II/ADM/02

1/2023

SOP No. Revisi :0

Tanggal terbit : 24 Pebruari 2023
Halaman : 1/4
dr. Ida Made Ananta Warma
UPTD Puskesmas Dewa
Kubu I NIP. 19760512 200501 1 010

● Audit Internal adalah : suatu kegiatan yang sistematis, mandiri, dan

terdokumentasi untuk mendapatkan bukti audit dan mengevaluasi dengan
obyektif untuk menentukan tingkat pemenuhan criteria audit Puskesmas
yang di sepakati
● Audit internal dilakukan oleh auditor yang telah memperoleh
pelatihan sebagai auditor
● Audit internal dilakukan untuk memastikan keefektifan penerapan
system manajemen mutu dan mengidentifikasi serta memperbaiki
ketidaksesuaian yang timbul dalam penerapan dalam system manajemen
1. Pengertian mutu
● Audit internal tidak terjadwal ,dapat dilakukan bila di butuhkan
sesuai kebijakan pimpinan
● Lead auditor adalah seorang yang di tunjuk untuk memimpin audit
internal dengan kualifikasi : ketua tim mutu puskesmas atau sudah bekerja
di puskesmas Kubu I minimal lima tahun dan atau telah mengikuti pelatihan
dan penerapan audit internal
● Audite adalah: seorang yang menjadi sasaran audit, coordinator
maupun pelaksana pelayanan klinis ,administrasi dan manajemen maupun
program /upay apuskesmas
Sebagai acuan penerapan langkah-langkah untuk menerangkan sistem audit
2. Tujuan internal supaya audit dapat dilakukan secara efektif ,berkala dan memberi
peluang untuk melakukan perbaikan
SK kepala Puskesmas Nomor 032/KBI TAHUN 2022 tentang perubahan atas
3. Kebjakan keputusan kepala puskesmas nomor 003/KBI TAHUN 2020 tentang tim
audit internal.
Pedoman peningkatan mutu dan kinerja UPTD Puskesmas Kubu I
4. Referensi

Alat :
● Laptop/computer
● Printer
● Alat tulis
● Buku catatan
5. Prosedur
Bahan :
● Kertas
● Tinta printer

1/4
 A. Persiapan audit
1. Kepala puskesmas menentukan ketua tim auditor.
2. Lingkup audit menjamin kehadiran personil yang relevan.
3. Ketua tim auditor menetapkan tim auditor,yang utamanya sesuai dengan
kompetensi yang telah di tetepkan dengan kualifikasi yaitu ketua tim mutu
puskesmas atau petugas yang sudah bekerja minimal 5 tahun di puskesmas
Kubu I atau yang sudah mengikuti pelatihan auditor.
4. Tim auditor menyusun jadwal audit internal.
5. Ketua tim auditor dantim auditor mengajukan jadwal kepada kepala
puskesmas.
6. Kepala puskesmas memberikan pengesahan dengan menendatangani
jadwal audit internal.
7. Kepala puskesmas memberikan pengarahan kepada tim auditor sebelum
audit dilaksanakan.
8. Tim auditor membua tceklist audit pada formulirs eklist audit.
9. Tim auditor menyerahkan ceklist audit kepada lead auditor untuk
diketahui.
B. Proses Audit
1. Tim auditor koordinasi dengan audite tentang rencana audit.
2. Auditor melaksanakan audit dengan setandar dan ruang lingkup yang di
tetapkan.
3. Auditor menjaga kerahasiaan dokumen dan informasi penting.
4. Auditor mencatat hasil temuan audit kedalam form laporan
ketidaksesuaian dan penyelesaiannya (LKP).
5. Tim auditor membuat laporan hasil audit yang berupa LKP dari auditor.
6. Langkah Kerja
6. Tim auditor menandatangani form LKP tersebut serta mendistribusikan
LKP asli keaudite serta copy ke auditor.
7. Tim auditor mempresentasikan hasil audit kepada tim mutu puskesmas.
8. Tim auditor memonitor dan memastikan pelaksanaan audit internal.
9. Tim auditor melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen.

C. Tindakan perbaikan
1. Audite menerima LKP dari lead auditor.
2. Auadite menindak lajuti hasil audit dengan tindakan perbaikan .
3. Audite melaksanakan tindakan perbaikan sesuai dengan rekomendasi
perbaikan yang telah ditetapkan bersama-sama.
4. Jika sudah selesai ,meminta auditor , lead auditor untuk memverifikasi.
5. Mendokumentasikan hasil audit serta tindakan perbaikan yang
diperlukan.
D. Verifikasi
1. Auditor dan ketua auditor memverifikasi hasil tindakan perbaikan
dengan menandatangani form LKP.
2. Jika efektif,maka ketua auditor menutup permintaan tindakan perbaikan
dengan menandatangani form LKP.
3. Ketua audit dan anggota auditor membuat resume hasil audit internal
untuk di bawa ke rapat tinjauan manajemen, termasuk status tindakan
perbaikannya.

2/4
7. Bagan Alir ● PERSIAPAN AUDIT

Jadwal Audit Usulan tim dan

Penetapan
jadwal Audit ke
Tim auditor
Kapusk

Pengesahan
Pengarahan Membuat ceklist
audit

Ketua Tim audit

● PROSES AUDIT

Auditee Pelaksanaan Menjaga

kerahasiaan
koordinasi audit
dengan tim audit

Penandatangan
anLKP dan
Mencatat hasil pendistribusian
audit LKP ke auditee dan
auditor

Presentasi hasil Memonitor Melaporkan

audit hasil audit

3/4
  TINDAKAN PERBAIKAN

Penerimaan
Tindak lanjut Tindakan
LKP oleh
hasil audit perbaikan
lead Auditor

Veifikasi dokumentasi

 Verifikasi
Pena
ndata Resume
Verifikasi ngan hasil
hasi an kegiatan
ltindakan LKP audit
perbaikan internal

● Auditor melaksanakan audit dengan setandar dan ruang lingkup yang di

8. Hal-hal yang tetapkan.
perlu diperhatikan ● Audite melaksanakan tindakan perbaikan sesuai dengan
rekomendasi perbaikan yang telah ditetapkan bersama-sama.
9. Unit Terkait Semua unit /upaya pelayanan/program puskesmas
10. Dokumen
Acuan kegiatan/program puskesmas
Terkait

Yang
11. Rekaman N Tanggal mulai
diruba Perubahan
Historis Perubahan o diberlakukan
h
1

4/4
 DAFTAR TILIK
AUDIT INTERNAL

NO VARIABEL DILAKUKAN TIDAK KET

DILAKUKAN
1. Tim auditor koordinasi dengan audite tentang
rencana audi
2. Auditor melaksanakan audit dengan setandar dan
ruang lingkup yang di tetapkan.
3. Auditor menjaga kerahasiaan dokumen dan
informasi penting
4. Auditor mencatat hasil temuan audit kedalam
form laporan ketidaksesuaian dan
penyelesaiannya (LKP).
5. Tim auditor membuat laporan hasil audit yang
berupa LKP dari auditor
6. Tim auditor menandatangani form LKP tersebut
serta mendistribusikan LKP asli keaudite serta
copy ke auditor.
7. Tim auditor mempresentasikan hasil audit
kepada tim mutu puskesmas.
8. Tim auditor memonitor dan memastikan
pelaksanaan audit internal.
9. Tim auditor melaporkan hasil audit pada saat
tinjauan manajemen.

Nilai Kepatuhan : …………………%

Penilai, Yang Dinilai

(……………) (………………)

5/4
6/4