AUDIT INTERNAL

No.
: ..../SOP/PKM.KRS/III/2022
Dokumen
No. Revisi : 1
SOP Tanggal
: 1 Maret 2022
Terbit
Halaman : 1/3

UPT
Yuyun Suhendradeni, SKM, M.SI
PUSKESMAS NIP. 196605281988031005
KARANGSARI ttd

1. Pengertian ● Audit adalah kegiatan mengumpulkan informasi faktual dan

signifikan melalui interaksi secara sistematis, obyektif dan
terdokumentasi yang berorientasi pada azas manfaat
● Audit internal adalah audit yang dilakukan terhadap suatu
organisasi oleh auditor internal yang merupakan karyawan
organisasi sendiri untuk kepentingan internal organisasi
● Tim audit adalah suatu tim yang terdiri dari beberapa
karyawan Puskesmas Karangsari, dibentuk untuk mengadakan
audit sistem manajemen mutu yang diterapkan
● Auditor adalah orang yang melakukan audit. Auditee adalah
orang yang di audita
2. Tujuan 1. Untuk mengetahui hasil capaian terhadap sasaran
mutu/indikator kegiatan
2. Untuk bahan analisis upaya perbaikan mutu dan kinerja
3. Kebijakan SK Kepala Puskesmas
4. Referensi 1. Peraturan Pemerintah UU No 36 Tahun 2009
2. Peraturan Menteri Kesehatan No.75 Tahun 2014 Tentang
Puskesmas
3. Peraturan Menteri Kesehatan No. 46 Tahun 2015 Tentang
Akreditasi
4. Pedoman Penyusunan dokumen akreditasi FKTP
5. Prosedur / 1. Wakil manajemen mutu menentukan frekuensi audit
Langkah – internal dalam satu tahun,
langkah 2. Tim audit mengadakan pertemuan untuk :
● Membuat jadwal audit internal

● Menentukan auditor untuk unit-unit yang akan di

audit
● Membuat perencanaan audit
3. Auditor mempersiapkan audit internal menggunakan
formulir persiapan audit,
4. Ketua tim audit memberitahu secara tertulis kepada unit
yang akan diaudit,
5. Auditor melaksanakan audit internal sesuai jadwal,
6. Auditor mencatat temuan audit dengan menggunakan
formulir ringkasan temuan audit dan disetujui oleh
auditee,
7. Tim audit mengadakan pertemuan untuk :
No. Dokumen : .............. SOP ....................................... Halaman :
2/2

● Membahas temuan audit internal

● Membuat laporan ketidaksesuaian dan

rekomendasi tindakan perbaikan menggunakan
formulir laporan ketidaksesuaian yang dikirim ke
unit terkait.
8. Setelah menerima formulir laporan ketidaksesuaian,
koordinator unit :
● Mengadakan tindakan koreksi sesuai batas waktu yang
telah ditetapkan dengan memperhatikan rekomendasi tim
audit.
● Membuat laporan hasil perbaikan dengan formulir
laporan hasil perbaikan atau tindakan koreksi.
9. Auditor mengadakan pengecekan ke unit terkait sesuai
waktu yang telah ditetapkan dengan:
● Menilai tindakan perbaikan

● Menggunakan formulir catatan historis temuan audit

yang sudah selesai dan catatan historis temuan audit
yang tidak efektif.
10. Tim audit membuat laporan hasil audit internal dan
menyerahkannya kepada wakil manajemen mutu
6. Bagan Alir
Tim Audit Auditor
Menemukan
mengadakan mempersiapkan
frekuensi audit
pertemuan audit internal

Auditor
Ketua tim audit
Auditor mencatat melaksanakan audit
memberitahu secara
temuan internal sesuai
tertulis
jadwal,

Tim audit
Tim audit mengadakan Auditor mengadakan
mengadakan tindakan koreksi & pengecekan ke unit
pertemuan membuat laporan terkait
hasil perbaikan

Tim audit membuat laporan

hasil audit internal dan
menyerahkannyakepada wakil
manajemen mutu

7. Hal-hal yang
perlu Jadwal pelaksanaan audit.
No. Dokumen : .............. SOP ....................................... Halaman :
3/2

diperhatikan
8. Unit terkait Semua unit di Puskesmas baik dalam gedung maupun luar
gedung
9. Dokumen 1. Laporan Bulanan
terkait 2. Laporan Tahunan
3. Indikator mutu tiap unit
4. SOP tiap unit
10. Rekaman
historis Tanggal mulai
perubahan No Yang diubah Isi Perubahan
perubahan