AUDIT INTERNAL

No. Dokumen 440/ /Pkm.Pys/XII/2022

No. Revisi -

Tanggal Terbit
SOP
Halaman
Ns.H.TATANG
UPTD PUSKESMAS KOSWARA,S.KM,S.Kep.,MM.
PAYUNGSARI NIP. 19700122 199101 1 001

1. Pengertian Audit internal adalah proses audit yang dilakukan oleh organisasi itu sendiri
untuk menilai kesesuaian sistem dan prosedur yang telah ditetapkan.

2. Tujuan Sebagai acuan penerapan langkah-langkah untuk melakukan Audit Internal.

3. Kebijakan SK Kepala UPTD Puskesmas Payungsari Nomor

KS440/ /Pkm.Pys/XII/2022 tentang Indikator
Kinerja Puskesmas.
4. Referensi 1. Peraturan Menteri Kesehatan No. 44 tahun 2016 tentang Pedoman
Manajemen Puskesmas.
2. Peraturan Menteri Kesehatan No. 43 tahun 2019 tentang Pusat
Kesehatan Masyarakat.
 5. Prosedur 1. Ketua Tim Audit menentukan frekuensi audit internal dalam 1 tahun.
2. Ketua Tim audit internal menyusun jadwal audit internal dalam 1 tahun.
3. Ketua Tim audit internal membuat jadwal audit beserta unit atau
program yang akan di audit.
4. Ketua Tim audit internal membuat undangan pembukaan rapat audit
internal untuk semua auditor dan satuan pelaksana unit/program yang
akan di audit.
5. Ketua Tim audit internal memimpin rapat pembukaan dengan para
auditor dan auditee dengan membahas:
a. Tata cara pelaksana audit.
b. Sosialisasi jadwal audit internal kepada seluruh auditee.
6. Ketua Tim audit internal memberikan instrument audit kepada auditor.
7. Auditor melaksanakan audit internal sesuai jadwal.
8. Auditor mencatat temuan audit di dalam instrument audit dan disetujui
Audite.
9. Auditor memberikan rekomendasi tindakan perbaikan kepada auditee
secara lisan dan tertulis di dalam instrument audit.
10. Auditee dan pelaksana unit mengadakan tindakan perbaikan dan
pencegahan sesuai batas waktu yang telah ditetapkan dengan
memperhatikan rekomendasi dari auditor.
11. Auditor mengadakan pengecekan ke unit terkait sesuai waktu yang
telah ditetapkan dengan menilai tindakan perbaikan.
12. Tim Auditor membuat laporan hasil audit internal dan
menyerahkannya kepada manajemen mutu.
13. Ketua Tim Audit internal memaparkan temuan audit dan tindakan
perbaikan yang telah dilakukan dalam rapat tinjauan manajemen.

6. Bagan Alur

7. Hal – Hal yang

perlu
Diperhatikan
8. Unit Terkait 1. Penanggungjawab Pokja KMP
2. Penanggungjawab Pokja UKM
3. Penanggungjawab Pokja UKP
9. Dokumen
Terkait
10. Rekaman No Yang Diubah Isi Perubahan Tanggal Mulai
Historis Diberlakukan
 AUDIT INTERNAL
No. Kode
:
Terbitan
DAFTAR No. Revisi :
TILIK Tanggal Mulai
:
Berlau

Halaman :
UPTD PUSKESMAS
PAYUNGSARI
Tidak
No Kegiatan Ya Tidak
Berlaku

1 Apakah Ketua Tim Audit menentukan frekuensi

audit internal dalam 1 tahun.
2 Apakah Ketua Tim audit internal menyusun
jadwal audit internal dalam 1 tahun.
3 Apakah Ketua Tim audit internal membuat jadwal audit
beserta unit atau program yang
akan di audit.
4 Ketua Tim audit internal membuat undangan
pembukaan rapat audit internal untuk semua
Apakah auditor dan satuan
pelaksana unit/program yang akan di audit.
5 Apakah Ketua Tim audit internal memimpin rapat
pembukaan dengan para auditor dan
auditee dengan membahas:
6 Apakah Ketua Tim audit internal memberikan
instrument audit kepada auditor.
7 Apakah Auditor melaksanakan audit internal
sesuai jadwal.
8 Apakah Auditor mencatat temuan audit di dalam
instrument audit dan disetujui Auditee.
9 Apakah Auditor memberikan rekomendasi tindakan
perbaikan kepada auditee secara lisan dan
tertulis di dalam
instrument audit.
10 Apakah Auditee dan pelaksana unit mengadakan tindakan
perbaikan dan pencegahan sesuai batas waktu
yang telah ditetapkan
dengan memperhatikan rekomendasi dari auditor.
11 Apakah Auditor mengadakan pengecekan ke unit terkait
sesuai waktu yang telah ditetapkan dengan
menilai tindakan
perbaikan.
12 Apakah Tim Auditor membuat laporan hasil audit
internal dan menyerahkannya kepada
manajemen mutu.
13 Apakah Ketua Tim Audit internal memaparkan temuan
audit dan tindakan perbaikan yang telah
dilakukan dalam rapat
tinjauan manajemen.
 TOTAL

Complieance Rate

Observer Tindakan

………………………………. NIP.
……………………………