AUDIT INTERNAL

:3.1.5.1/ /SOP/CKS-
No. Dokumen
ADMEN/I/2022
No. Revisi :
SOP Tanggal
: Januari 2022
Terbit
Halaman : 1 dari 1

UPT PUSKESMAS
IYOT SA’DIAH
CIKEUSIK

1. Pengertian a. Audit adalah kegiatan mengumpulkan informasi factual dan

signifikan melalui interaksi secara sistematis, obyektif dan
terdokumentasi yang berorientasi pada azas manfaat
b. Audit internal adalah audit yang dilakukan terhadap suatu
organisasi oleh auditor internal yang merupakan karyawan
organisasi sendiri untuk kepentingan internal organisasi
c. Tim audit adalah suatu tim yang terdiri dari beberapa
karyawan UPT Puskesmas Cikeusik, dibentuk untuk
mengadakan audit sistem manajemen mutu yang diterapkan
d. Auditor adalah orang yang melakukan audit
e. Auditee adalah orang yang di audit
2. Tujuan a. Untuk mengetahui hasil capaian terhadap sasaran mutu/indicator
kegiatan
b. Untuk bahan analisis upaya perbaikan mutu dan kinerja
3. Kebijakan Kebijakan Kepala UPT Puskesmas Cikeusik Nomor 800/ /SK/CKS-
ADMEN/I/2022 tentang Tim Audit Internal
4. Referensi -

5. Prosedur Prosedur
a. Wakil manajemen mutu menentukan frekuensi audit internal dalam
satu tahun,
b. Tim audit mengadakan pertemuan untuk :
1. Membuat jadwal audit internal
2. Menentukan auditor untuk unit-unit yang akan di audit
3. Membuat perencanaan audit
c. Auditor mempersiapkan audit internal menggunakan formulir
persiapan audit,
d. Ketua tim audit memberitahu secara tertulis kepada unit yang akan
di audit,
e. Auditor melaksanakan audit internal sesuai jadwal,
f. Auditor mencatat temuan audit dengan menggunakan formulir
ringkasan temuan audit dan disetujui oleh auditee
g. Tim audit mengadakan pertemuan untuk :
1. Membahas temuan audit internal
2. Membuat laporan ketidaksesuaian dan rekomendasi tindakan
perbaikan menggunakan formulir laporan ketidaksesuaian yang
dikirim ke unit terkait
h. Setelah menerima formulir laporan ketidaksesuaian, koordinator
unit :
1. Mengadakan tindakan koreksi sesuai batas waktu yang telah
ditetapkan dengan memperhatikan rekomendasi tim audit.
2. Membuat laporan hasil perbaikan dengan formulir laporan
hasil perbaikan atau tindakan koreksi.
i. Auditor mengadakan pengecekan ke unit terkait sesuai waktu yang
telah ditetapkan dengan:
1. Menilai tindakan perbaikan
2. Menggunakan formulir catatan historis temuan audit yang
sudah selesai dan catatan historis temuan audit yang tidak
efektif.
Tim audit membuat laporan hasil audit internal dan
menyerahkannya kepada wakil manajemen mutu.
6. Diagram Alir

Wakil
manajemen
menentukan
frekuensi audit

Ketua tim audit

Auditor mempersiapkan
menginformasikan
audit internal
secara tertulis kepada
unit yang akan di audit

Auditor melaksanakan
audit sesuai dengan
jadual yang telah

Auditor mencatat hasil

temuan audit

Tim audit mengadakan

pertemuan :

1. Membahas temuan
audit
2. Membuat laporan
ketidak sesuaian dan
rekomendasi tindakan
perbaikan

Koordinator unit
melakukan
ya tindakan koreksi
Perlu
Membuat laporan
tindakan
hasil perbaikan
koreksi ?

Auditor melakukan
penilaian perbaikan
Tida
k

Tim audit membuat

laporan hasil audit
 7. Hal-hal yang perlu
diperhatikan

8. Unit terkait 1. Kepala Puskesmas

2. Semua unit pelayanan

9. Dokumen terkait

10. Rekam Historis No Yang diubah Isi Perubahan Tanggal mulai diberlakukan

1 Sk No sk, isi sk Januari 2022

2 Dokumen No dokumen,
isi dokumen

3 Bagan Alir Isi bagan alir

4 Hal- hal yang Isi hal-hal

diperhatikan yang
diperhatikan

5 Rekam Isi rekam

historis historis

AUDIT INTERNAL

No. : / /DT/PKM-
Dokumen CKS/I/2022
No.
DAFTAR Revisi
:1
TILIK Tanggal
: Januari 2022
Terbit
Halaman : 1 dari 1

UPT PUSKESMAS
IYOT SA’DIAH
CIKEUSIK

DAFTAR TILIK

Unit : ……………………………………………………….

Nama Petugas : ……………………………………………………….

Tanggal Pelaksanaan : ……………………………………………………….

N URAIAN KEGIATAN YA TIDAK

O
1 Wakil manajemen mutu menentukan frekuensi audit internal
dalam satu tahun,
2 Tim audit mengadakan pertemuan untuk :
1. Membuat jadwal audit internal
2. Menentukan auditor untuk unit-unit yang akan di audit
3. Membuat perencanaan audit

3 Auditor mempersiapkan audit internal menggunakan formulir

persiapan audit,
4 Ketua tim audit memberitahu secara tertulis kepada unit yang
akan di audit,
5 Auditor melaksanakan audit internal sesuai jadwal,

6 Auditor mencatat temuan audit dengan menggunakan formulir

ringkasan temuan audit dan disetujui oleh auditee
7 Tim audit mengadakan pertemuan untuk :
1. Membahas temuan audit internal
2. Membuat laporan ketidaksesuaian dan rekomendasi
tindakan perbaikan menggunakan formulir laporan
ketidaksesuaian yang dikirim ke unit terkait

8 Setelah menerima formulir laporan ketidaksesuaian, koordinator

unit :
1. Mengadakan tindakan koreksi sesuai batas waktu yang
telah ditetapkan dengan memperhatikan rekomendasi tim
audit.
2. Membuat laporan hasil perbaikan dengan formulir
laporan hasil perbaikan atau tindakan koreksi.

9 Auditor mengadakan pengecekan ke unit terkait sesuai waktu

yang telah ditetapkan dengan:
1. Menilai tindakan perbaikan
2. Menggunakan formulir catatan historis temuan audit
yang sudah selesai dan catatan historis temuan audit yang
tidak efektif.

10 Tim audit membuat laporan hasil audit internal dan

menyerahkannya kepada wakil manajemen mutu.
Jumlah

Cikeusik, / /2022
Pelaksana/Auditor

(....………………….)