SOP AUDIT INTERNAL

SOP No. dokumen :

Logo pbd
Logo SMK No. Revisi :

Tgl .terbit :

Halaman : 1 dari 5

Pengertian Kegiatan mengumpulkan informasi faktual dan signifikan (dapat dipertanggung

jawabkan) melalui interaksi (pemeriksaan, pengukuran dan penilaian yang
berujung pada penarikan kesimpulan) secara sistematis, objektif, dan
terdokumentasi yang berorientasi pada azas penggalian nilai atau manfaat
dengan cara membandingkan antar standar yang telah disepakati bersama
dengan apa yang dilaksanakan dilokasi kerja.

Tujuan Sebagai acuan pelaksanaan audit internal di SMK Adi Sumarmo

Kebijakan

Prosedur 1. Alat dan Bahan :

/Langkah- a. ATK
langkah b. Lembar Kerja audit : surat tugas, jadwal audit, rencana audit internal, daftar
instrument, form temuan audit
2. Petugas yang melaksanakan adalah Tim Auditor internal yang sudah dilatih
pelatihan audit internal dengan bukti sertifikat dan telah memiliki surat tugas.
3. Prosedur /Langkah-langkah :

a. Ketua Tim audit / Lead Auditor (LA) menetapkan tim auditor

b. Ketua Tim audit / Lead Auditor (LA) menyusun jadual  audit internal
c. Ketua Tim audit P / Lead Auditor (LA) mengajukan jadwal  kepada Kepala
Sekolah
d. Kepala Sekolah memberikan pengesahan dengan menandatangani jadwal
audit internal apabila menyetujui
e. Ketua Tim memberikan pengarahan kepada tim auditor sebelum audit
dilaksanakan.
f. Auditor Membuat checklist audit pada formulir checklist audit.
g. Auditor Menyerahkan checklist audit kepada Lead Auditor untuk
diketahui.
h. Tim Audit melaksanakan audit ke zona sesuai jadwal yang telah
disosialisasikan
i. Auditor internal melakukan opening meeting sblm memulai audit
j. Auditor memperkenalkan diri, maksud dan tujuan audit, ruang lingkup
audit, metode yang digunakan dan lama audit di unit yang dikunjungi.
k. Auditor melaksanakan audit dengan standart dan ruang lingkup yang
 ditetapkan
l. Auditor menjaga kerahasiaan dokumen dan informasi yang penting
m. Auditor mencatat hasil temuan audit ke dalam form temuan dan RTL
n. Auditor menyampaikan hasil temuan kepada auditi
o. Auditor bersama auditi mensepakati waktu penyelesaian untuk tindakan
perbaikan dan tindakan pencegahan
p. Penanggung Jawab PBD memonitor dan memastikan pelaksanaan audit
internal
q. Ketua tim audit memimpin pelaksanaan
r. Ketua tim audit membuat laporan hasil audit dari masing-masing Auditor.
s. Ketua tim audit menandatangani form tersebut, serta mendistribusikan
laporan hasil audit asli ke auditee serta copy ke auditor.
t. Ketua tim audit mempresentasikan hasil audit kepada Tim PBD
u. Ketua PIC PBD melakukan verivikasi rencana tindak lanjut
v. Tim audit melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
w. Auditee menerima Form Temuan Audit dan Rencana Tindak Lanjut
dari Lead Auditor
x. Auditee menindaklanjuti hasil audit dengan tindakan perbaikan
y. Auditee melaksanakan tindakan perbaikan sesuai dengan
rekomendasi perbaikan yang telah ditetapkan bersama-sama.
z. Auditee meminta Auditor dan ketua PIC PBD untuk memverifikasi
hasil tindak lanjut.
aa. Auditor dan auditee mendokumentasikan hasil audit serta tindakan
perbaikan yang diperlukan.
bb. Auditor menyusun laporan audit masing-masing auditee yang dikunjungi
cc. PIC PBD bersama Ketua Tim melakukan verifikasi secara sampling
terhadap hasil tindak lanjut yang telah dilaksanakan oleh auditee
dd. Ketua Tim menyusun laporan dari masing-masing auditor
ee. Ketua Tim melaporkan ringkasan hasil temuan dan tindak lanjut kepada
auditee dan kepala sekolah

Referensi Buku pedoman audit internal

Zona Terkait Zona A dan Zona B

 Kerangka Acuan Program Audit Internal

SMK ADI SUMARMO

I. Latar Belakang

Monitoring dan penilaian kinerja SMK ADI SUMARMO dilakukan sebagai wujud akuntabiltas
SMK dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat. Berbagai mekanisme monitoring dan
penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini
bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja SMK yang dilakukan
oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala SMK berdasarkan standar/kriteria/target yang
ditetapkan. Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,maka
disusun rencana program audit.

II. Tujuan Audit

Melakukan penilaian sumber daya, lingkungan kerja sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan mutu dan kinerja terhadap kesesuaian dengan industri

III. Lingkup Audit

Zona A :
Zona B :

IV. Objek Audit

- Pemenuhan sumber daya terhadap standar sumber daya
- Kepatuhan proses pelayanan terhadap SOP
- Kesesuaian terhadap standar akreditasi PBD

V. Jadwal dan alokasi audit (terlampir)

VI. Metode Audit

a. Observasi, wawancara, dan melihat dokumen dan rekaman yang ada

VII. Kriteria Audit

- Standar sumber daya (SDM, sarana, dan prasarana)
- SOP yang prioritas
- Standar kinerja

VIII. Instrumen Audit

a. Kuesioner untuk wawancara (terlampir)
b. Panduan observasi (terlampir)
c. Check list (terlampir)
d. Instrumen akreditasi sesuai pelayanan yang akan diaudit
 Disetujui Disiapkan Oleh
Kepala sekolah Ketua Auditor Internal

(Nama + NIP) (Nama + NIP)

 JADWAL AUDIT INTERNAL DI SMK ADI SUMARMO

TAHUN 2022
UNIT Januari – Desember 2022
NO YANG
DIAUDIT Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nop Des
1. ZONA A

2. ZONA B

Tim Audit

Tim audit I :
1. Rohmat
2. Saptono,
3. Dhanar

Tim Audit 2 :
1. Sadiman
2. Yeni
3. Reza

Ketua
Tim Audit

Drs. Haryanto
 RINCIAN KEGIATAN (AUDIT PLAN) AUDIT INTERNAL DI SMK ADI SUMARMO

TAHUN 2022
STANDAR/ Instrumen Tanggal Tanggal Ketera
SASARAN AUDIT
N TUJUAN KRITERIA YANG Audit Audit I Audit II ngan
UNIT (KEGIATAN/ PROSES AUDITOR METODE
O MENJADI ACUAN
YANG DIAUDIT)
1 Zona A Seiri , Ringkas kegiatan memilah dan JUKNIS buku Pintar Wawancara, cek Panduan
membuang barang atau Bersama Daihatsu dokumen dan wawancara,
file yang tidak digunakan obsevasi check list
lagi formulir 5s

Seiton, Rapi Kegiatan merapikan JUKNIS buku Pintar Wawancara, cek Panduan
semua barang dan file Bersama Daihatsu dokumen dan wawancara,
obsevasi check list
formulir 5s
Seiso, Resik Kegiatan membersihkan JUKNIS buku Pintar Wawancara, cek Panduan
tempat kerja, ruang kerja 1. Rohmat Bersama Daihatsu dokumen dan wawancara,
dan lingkungna kerja 2. Saptono, obsevasi check list
secara rutin. 3. Dhanar formulir 5s

Seiketsu, Kegiatan perawatan atau JUKNIS buku Pintar Wawancara, cek Panduan
Rawat maintenance terhadap Bersama Daihatsu dokumen dan wawancara,
kegiatan seiri, seiton, obsevasi check list
seiso formulir 5s

Shitsuke, Kegiatan pembiasan dan JUKNIS buku Pintar Wawancara, cek Panduan
Rajin pemliharaan program 5s Bersama Daihatsu dokumen dan wawancara,
obsevasi check list
formulir 5s
 2 Zona B Seiri , Ringkas kegiatan memilah dan JUKNIS buku Pintar Wawancara, cek Panduan
membuang barang atau Bersama Daihatsu dokumen dan wawancara,
file yang tidak digunakan obsevasi check list
lagi formulir 5s

Seiton, Rapi Kegiatan merapikan JUKNIS buku Pintar Wawancara, cek Panduan
semua barang dan file Bersama Daihatsu dokumen dan wawancara,
obsevasi check list
formulir 5s
Seiso, Resik Kegiatan membersihkan 1. Sadiman JUKNIS buku Pintar Wawancara, cek Panduan
tempat kerja, ruang kerja 2. Yeni Bersama Daihatsu dokumen dan wawancara,
dan lingkungna kerja 3. Reza obsevasi check list
secara rutin. formulir 5s
Seiketsu, Kegiatan perawatan atau JUKNIS buku Pintar Wawancara, cek Panduan
Rawat maintenance terhadap Bersama Daihatsu dokumen dan wawancara,
kegiatan seiri, seiton, obsevasi check list
seiso formulir 5s
Shitsuke, Kegiatan pembiasan dan JUKNIS buku Pintar Wawancara, cek Panduan
Rajin pemliharaan program 5s Bersama Daihatsu dokumen dan wawancara,
obsevasi check list
formulir 5s
Karanganyar, ..............................2022
Anggota Tim Audit:
Mengetahui 1. Sadiman
Ketua Tim Audit 2. Rohmat
3. Saptono,
4. Dhanar
(Drs. Haryanto) 5. Yeni
6. Reza
 INSTRUMEN AUDIT INTERNAL

Unit yang Di Audit :

Auditor : ...........................................................................

Tanggal Pemeriksaan :

No Standar/Kriteria Daftar Pertanyaan Observasi

Telusur Fakta di Temuan audit Rekomendasi Audit
Audit Dokumen Lapangan
1 JUKNIS buku 1. Bagaimana proses Pengamatan Dokumen Bentuk Sk masih SK belum disusun sesuai Menyusun Sk sesuai persyaratan
Pintar Bersama pendaftaran di unit ini? proses SK, SOP, berbeda beda dengan stándar akreditasi stándar akreditasi puskesmas
Daihatsu 2. Apakah ada kebijakan pendaftaran media sistematikanya puskesmas utnuk layanan pendafataran
tentang pelayanan klinis
menggunakan informasi,
dari pendaftaran sampai Jam pelayanan,
selesai? daftar tilik alur
jenis layanan, hak-
3. Apakah ada SOP berkaitan SOP pendaftaran
hak pasien sudah
dengan pelayanan pendaftaran
pendaftaran pasien? dijumpai dan
4. Apakah tersedia informasi- dipublikasikan
informasi untuk pasien di dalam bentuk info Kelengkapan/ketersediaan Melengkapi jenis-jenis informasi
unit pendafatran? tertulis, tapi alur informasi di ruang yang harus disampaikan ke
Informasi apa saja yang pelayanan tidak pendaftaran belum sesuai pasien / pelanggan puskesmas
tersedia? ada standar akreditasi
-
Kotak saran sbg
media complain
5. Apakah tersedia media Kotak saran sudah
sudah tersedia di
yang menampung keluhan tersedia lengkap dengan
pendaftaran
pelanggan? alat tulis untuk mencatat
Sop untuk melihat complain
kelengkapan isi RM Menyusun SOP yang berisi
Ada upaya untuk melihat
6. apa upaya puskesmas belum dijumpai kelengkapan isi RM memonitor kelengapan isi RM
untuk menjamin berkas namun prosedur belum
RM terisi lengkap ditulis
SOP ada namun
terdokumentasi di
7. Apa upaya puskesmas unit lain sedangkan SOP sudah dijumpai dan Menyediakan salinan SOP
untuk menjamin bahwa penanganan keluhan pelanggan
di unit pendaftaran sudah dilaksanakan sesuai
pelayanan di pendaftaran belum dijumpai prosedur namun SOP di unit pendaftaran
terukur kinerjanya?
tidak tersedia di
pendaftaran
8. Bagaimana proses alur
pendafatran pasien di PKM
ini?
9. Bagimana cara untuk
memonitor petugas bahwa
proses sudah dilakukan
sesuai prosedur?
10.Bagaimana prosedur
penanganan keluhan
pelanggan yang masuk di
pendafatran?
11.Bagaimana cara mengukur
kinerja di unit
pendaftaran?
 Temuan Audit dan Rencana Tindak Lanjut

Proses Proses Pendaftaran Pasien UNIT : Pendaftaran

Kriteria Audit SK Kapus No. tentang pelayanan pendaftaran

SOP No...tentang pendaftaran pasien
7.1 proses pendaftaran pasien
PMK 269/2008
Bagaian 1 : Rincian Ketidaksesuaian

Uraian ketidaksesuaian Bukti-bukti obyektif Metode Audit

1. SK belum disusun sesuai 1. Bentuk Sk masih berbeda beda
dengan stándar akreditasi sistematikanya Wawancara,
puskesmas Observasi
Cek dokumen

Bagian 2 : Rencana TIndak Lanjut dari analisis akar masalah, tindakan koreksi
dan perbaikan dengan waktu penyelesaian

Analisis Akar Permasalahan (Bagaimana Hal ini bisa terjadi)

Masalah : Pembuatan SK belum sesuai dengan stándar akreditasi puskesmas

(lakukan analisis sehingga ditemukan akar masalahnya)

1. Petugas belum tau adanya pedoman penegndalian dokumen dan tata naskah
2. Belum adanya sosialisasi yang memadai sampai di unit tentang pengendalian dan
tata naskah dokumen
3. Petugas melakukan pengecekan kembali terhadap isi dan sistematika SK
4. untuk mendukung proses pengecekan dokumen, jumlah Ketersediaan komputer
dan printer sangat kurang

Tindakan Perbaikan Waktu

(sebutkan tindakan perbaikan yang aan dilaukan sesuai dengan Penyelesaian
akar masalah, dan jelaskan kapan akan diselesaikan)
1. Petugas unit memperbaiki SK sesuai pedoman pengendalian
dokumen dan tata naskah
Tindakan pencegahan supaya tidak terulang ( jelaskan upaya pencegahan agar masalah
tidak terjadi lagi)
1. Petugas Unit Membaca dan mencermati pedoman pengendalian dokumen dan tata
naskah
2. Petugas melakukan review dokumen sebelum diserahkan ke PJ Mutu untuk
approval
3. Mengusulkan pembelian laptop dan printer dalam revisi RPK/RUK tahun y.a.d

Unit Kerja : Pendafataran Auditor : AThar Auditi : Koord.

Unit
Tanggal 2 mei 2019
Bagian 3 : Verifikasi Auditor tentang rencana kegiatan

1. 2 mei 2019, semua SK telah diperbaiki sesuai sistematika dan telah disahkan oleh
KAPUS, petugas telah memahami tata naskah dokumen. Belum melakukan usulan
pembelian laptop, akan diselesaikan 9 mei 2019

2. 9 mei 2019, belum melakukan ususlan pembelian laptop dan printer dan akan
diselesaikan 16 mei 2019

3. 16 mei 2019, telah dijumpai usulan pembelian laptop dan printer

 FORM MONITORING TINDAK LANJUT AUDIT INTERNAL

Status tindak lanjut per tanggal : ........................

No Uraian Analisis Rencana Target Penanggung Waktu Status
Ketidaksesuaian/masalah
Ketidaksesuaian/masalah Ketidaksesuaian / tindak lanjut Waktu Jawab Pelaksanaan Penyelesaian
masalah Penyelesaian Tindak
Lanjut
1. Merevisi 2 mei 2019
 Penulisan regulasi tata cara 2 minggu PJ Pokja UKP Selesai
tidak ditulis penulisan
berdasar hirarki SK
regulasi dan tidak 2. Usulan 2 minggu, PJ UKP 16 mei 2019 selesai
 SK belum disusun sesuai diurutkan dari pembelian realisasi 1
dengan stándar akreditasi tahun termuda laptop dan bulan
puskesmas printer

Membuat 1 minggu
Informasi sudah tersedia
di pendaftaran namun dengan sarpras PJ Pokja UKP 1 agustus 2018
2018 selesai
belum lengkap sesuai Tersedia informasi yang sudah
dengan stándar akreditasi yang lengkap bagi ada dengan
puskesmas
pasien meliputi : 8 kertas print out
item lihat di bab 7 dilaminating
 Ada upaya untuk melihat
kelengkapan isi RM
namun prosedur belum
ditulis

SOP sudah dijumpai dan

sudah dilaksanakan sesuai
prosedur

Yogyakarta,
Auditor Auditee

................................................ ............................................