AUDIT INTERNAL

No. Dokumen :
S No. Revisi :00
O Tanggal Terbit : 02 Juni 2022
P Halaman : 1/4

dr Masrizal Khilda Taba

PUSKESMAS DAPET NIP 198501082014121002

1. Pengertian Auditinternal adalah suatu cara untuk melakukan

evaluasi terhadap mutu dan kinerja sebagai langkah
untuk melakukan perbaikan, dengan cara
membandingkan antara standar yang telah disepakati
bersama dengan apa yang dilaksanakan atau
diterapkan di lapangan.
2. Tujuan Sebagai acuan penerapan langkah-langkah untuk
Audit Internal.
3. Kebijakan Keputusan Kepala Unit Pelaksana Teknis Puskesmas
Dapet Nomor :……………. Tentang Tim Mutu pada Unit
Pelaksana Teknis Puskesmas Dapet
4. Referensi Buku Standart Puskesmas tahun 2013
5. Langkah-Langkah 1. Kepala UPT Puskesmas membuat keputusan
pembentukan tim audit internal yang terdiridari
ketua, sekertaris dan anggota.
2. Tim audit internal menyusun rencana audit :
menentukan unit-unit kerja yang akan diaudit,
tujuan audit, jadual audit dan menyiapkan
instrumen audit.
3. Tim audit internal melakukan pengumpulan data
dengan menggunakan instrumen audit yang
disusun berdasar standar/criteria tertentu.
4. Tim audit internal melaksanakan audit
berdasarkan jadwal yang sudah ditetapkan.
5. Tim audit interal melaksanakan audit internal
dengan mengadakan open meeting terlebih dahulu
yang dihadiri oleh pelaksana unit/pelayanan untuk
memberitahukan jadwal pelaksanaan audit
internal.
6. Auditor melaksanakan audit internal sesuai jadwal
dengan metode :
 a. Mengamati proses.
b. Mewawancarai auditee
c. Meminta peragaan auditee
d. Menelaah dokumen unit/pelayanan
e. Menganalisis data dan informasi
f. Menyimpulkan
g. Auditor mencari bukti obyektif dan mencatat
temuan audit menggunakan formulir audit
internal
7. Tim audit mengadakan close meeting yang dihadiri
oleh tim audit dan auditee untuk klarifikasi hasil
audit (auditeedi berikesempatan untuk menanggapi
hasil temuan)
8. Setelah temuan dibahas bersama pelaksana
unit/pelayanan, auditor mencatat temuan audit
dengan menggunakan formulir audit internal, yang
disetujui oleh auditee:
a. Kesanggupan melaksanakan tindakan koreksi
b. Batas waktu tindakan koreksi.
9. Tim audit membuat laporan audit internal dan
menyampaikan kepada Ketua Tim Mutu.
10. Hasil audit internal dibahas dalam rapat tinjauan
manajemen.
6. Bagan Alir
Kepala UPT Puskesmas membuat keputusan pembentukan tim audit internal

Tim audit internal menyusun rencana audit

Tim audit internal melakukan pengumpulan data dengan

menggunakan instrument audit yang disusun berdasar
standar/criteria tertentu

Tim audit internal melaksanakan audit berdasarkan jadwal

yang sudah ditetapkan
7. Unit Terkait 1. Tim Mutu
2. Tim Audit Internal
3. Unit yang di Audit

8. Dokumen Terkait 1.Instrumen audit internal

2.Hasil audit internal
9. Rekaman Historis
Perubahan Yang Isi Tanggal mulai
No
diubah Perubahan diberlalukan