AUDIT INTERNAL

No. 401/KMP/
Dokumen /PKM-GMB/II/ 2023
No. Revisi
SOP
Tanggal
06 Februari 2023
Terbit
Halaman 1/2
PUSKESMAS drg. H. Muslim
GEMBONG NIP. 197506012005011015
1. Pengertian Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas
yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas
berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
2. Tujuan 1. Untuk menyelesaikan permasalahan yang ditemukan.
2. Untuk melakukan penilaian kinerja yang dibandingkan standar kinerja yang
telah ditetapkan sebelumnya.
3. Sebagai upaya peningkatan mutu kinerja Puskesmas
3. Kebijakan Surat Keputusan Kepala Puskesmas Gembong Nomor 400/KMP/ /PKM-
GMB/I/2023 tentang penetapan tim audit internal Puskesmas Gembong
4. Referensi 1. Peraturan Menteri Kesehatan Nomor 44 tahun 2016 tentang Pedoman
Manajemen Puskesmas;
2. Peraturan Menteri Kesehatan nomor 4 Tahun 2019 tentang Standar Teknis
Pemenuhan Mutu Pelayanan Dasar Pada Standar Pelayanan Minimal Bidang
Kesehatan;
3. Peraturan Menteri Kesehatan Republik Indonesia Nomor 43 Tahun 2019
tentang Pusat Kesehatan Masyarakat;
5. Prosedur 1. Tim audit menyusun rencana kerja audit
/langkah- 2. Tim audit membuat instrumen audit
langkah 3. Tim audit menginformasikan rencana audit kepada unit kerja yang akan
diaudit.
4. Tim audit melakukan audit sesuai dengan jadwal.
5. Tim audit mengumpulkan informasi melalui wawancara, mendengarkan dan
menelusur dokumen.
6. Tim audit mengukur tingkat kesesuaian antara fakta yang diperoleh dengan
standar/ kriteria audit secara objektif.
7. Tim audit menyepakati tindak lanjut dengan pihak/unit kerja yang diaudit, dan
8. Tim audit menyampaikan hasil audit internal kepada Kepala Puskesmas
 9. Dokumen audit diarsipkan

6. Bagan Alir
Tim audit menyusun Tim audit membuat instrumen audit
rencana kerja

Tim audit menginformasikan rencana

audit kepada unit kerja yang akan
diaudit.

Tim audit melakukan audit sesuai

dengan jadwal

Tim audit mengumpulkan informasi

melalui wawancara, mendengarkan dan
menelusur dokumen

Tim audit mengukur tingkat kesesuaian

antara fakta yang diperoleh dengan
standar/ kriteria audit secara objektif

Tim audit menyepakati tindak lanjut

dengan pihak/unit kerja yang diaudit

Dokumen audit
Tim audit menyampaikan hasil audit internal
diarsipkan
kepada Kepala Puskesmas

7. Hal-hal yang
perlu
diperhatikan
8. Unit Terkait  Kepala Puskesmas
 Tim mutu
 Unit kerja
9. Dokumen
Terkait
10. Rekaman
Historis No Yang Dirubah Perubahan Di Berlakukan Tanggal
Perubahan