PELAKSANAAN AUDIT INTERNAL

No.Dokumen :870/025/MGLW/AKR/SOP/IV/2023
S
No. Revisi : 02
O
Tanggal Terbit : 11 Januari 2023
P
Halaman :1/3

UPTD
Yulianti Lobo Rande,SKM
Puskesmas
NIP. 197611272005012016
Mangulewa
1. Pengertian Audit Internal adalah suatu kegiatan audit yang sistematis, mandiri dan
terdokumentasi untuk mendapatkan bukti audit dan mengevaluasi
dengan obyektif untuk menentukan tingkat pemenuhan kriteria audit
UPTD Puskesmas Mangulewa yang di sepakati.
2. Tujuan Sebagai bahan acuan petugas dalam menerangkan sistem audit internal
supaya setiap audit dapat dilakukan secara efektif, berkala dan member
peluang untuk melakukan perbaikan.
3. Kebijakan 1. SK Kepala UPTD Puskesmas Mangulewa Nomor :
870/021/MGLW/AKR/KEP/I/2023 tentang Tim Audit Internal
Puskesmas Beserta Uraian Tugas dan Tanggung Jawab
2. Permenkes Nomor 75 Tahun 2014 tentang Puskesmas
4. Referensi 1. Permenkes RI No 75 th 2014 tentang Puskesmas
2. Pemenkes RI No .46 th 2015 tentang akreditasi FKTP
3. Permenkes RI No. 44 th 2016 tentang pedoman manajemen
Puskesmas
4. Buku Pedoman Audit Internal
5. Alat ATK dan Laptop
6. Prosedur/ 1. Ketua Tim AI dengan tim mutu menentukan area yang akan dilakukan
Langkah- audit
langkah 2. Ketua Tim AI dengan tim mutu menyusun jadwal pelaksanaan audit
internal
3. Ketua Tim AI mengajukan jadwal kepada kepala UPTD Puskesmas
Mangulewa
4. Kepala UPTD Puskesmas Mangulewa memberikan pengesahan dengan
menandatangani jadwal audit internal
5. Tim AI membuat checklist pertanyaan Audit sesuai dengan standart
yang digunakan
6. Ketua Tim AI membagi tim dalam pelaksanaan audit internal
7. Tim Audit melaksanakan kegiatan audit internal sesuai dengan jadwal
yang telah ditentukan
8. Tim Audit Internal melakukan pengumpulan data
 9. Tim AI melakukan Analisa Data
10.Tim AI melaporkan hasil audit Internal kepada Tim Mutu dan Kepala
UPTD Puskesmas Mangulewa
11. Tim AI mendokumentasikan hasil kegiatan Audit Internal

7. Bagan Alir
Ketua Tim AI dengan tim mutu menentukan area yang
akan dilakukan audit

Ketua Tim AI dengan tim mutu

menyusun jadwal pelaksanaan audit
internal

Ketua Tim AI mengajukan jadwal kepada

kepala puskesmas

Kepala puskesmas memberikan

pengesahan dengan menandatangani
jadwal audit internal

Tim AI membuat checklist pertanyaan

Audit sesuai dengan standart yang
digunakan

Ketua Tim AI membagi tim dalam

pelaksanaan audit internal

Tim Audit melaksanakan kegiatan audit

internal sesuai dengan jadwal yang
telahditentukan

Tim Audit Internal melakukan

pengumpulan data

Tim AI melakukanAnalisa Data

Tim AI melaporkan hasil audit Internal

kepada Tim Mutu dan Kepala Puskesmas

Tim AI mendokumentasikan hasil kegiatan

Audit Internal
8. Hal-hal yang Pelaksanaan Audit internal harus dilakukan dengan baik dan benar,
perlu agar data yang dikumpulkan akurat sehingga perbaikan kinerja sesuai
diperhatikan dengan target
9. Unit terkait 1. Program UKP
2. Program UKM
10. Dokum 1. Instrumen/Checklist audit Internal
en terkait 2. Laporan hasil Audit Internal
11. Rekama No Yang diubah Isi Perubahan Tanggal mulai
n Histori diberlakukan
Perubahan 1. Kepala Puskesmas Nama dan Tanda 11 Januari
tangan 2023