PELAKSANAAN AUDIT INTERNAL

No Dokumen:
445/1-004/SOP/PKMMW/I/2023
No Revisi : 00
SOP
Tgl Terbit : 02 Januari 2023

Halaman : 1/1

UPTD Puskesmas dr.Yulia Ekawati

Mekar Wangi NIP.19780716 201101 2 001
1. Pengertian Audit internal adalah suatu kegiatan untuk melakukan evaluasi terhadap kinerja
sebagai langkah untuk melakukan perbaikan.
2. Tujuan 1. Sebagai acuan dalam upaya perbaikan mutu dan kinerja yang perlu
dievaluasi untuk mencapai sasaran / indikator yang ditetapkan.
2. Sebagai pedoman penanggung jawab program membuat rencana kerja audit
internal.
3. Kebijakan Keputusan kepala UPTD Puskesmas Mekar Wangi 445/1-
037/SK/PKMMW/I/2023 Tentang Indikator Mutu Dan Kinerja di UPTD
Puskesmas Mekar Wangi.
4. Referensi 1. Permenkes no 44 tahun 2016 tentang Pedoman Manajemen Puskesmas
2. Pedoman Audit Internal Dan Pertemuan Tinjauan Manajemen Fasilitas
Kesehatan Tingkat Pertama, Direktorat Jenderal Pelayanan Kesehatan Direktorat
Mutu Dan Akreditasi Pelayanan Kesehatan tahun 2020
5. Prosedur A. Petugas Yang Melaksanakan.
Kepala Puskesmas, Wakil Manajemen Mutu, Kasubag TU dan Tim Audit
Internal

B. Alat dan Bahan.

1. Kertas
2. Pulpen

C. Langkah-langkah
1. Kepala Puskesmas dan wakil manajemen mutu merencanakan untuk
mengadakan pertemuan pembahasan pelaksananan audit internal.
2. Wakil manajemen mutu membuat undangan untuk mengadakan pertemuan
pembahasan pelaksanaan audit internal.
3. Wakil manajemen mutu menyerahkan undangan kepada kepala puskesmas
untuk di tanda tangani.
4. Wakil Manajemen Mutu menyerahkan undangan yang sudah ditandatangani
Kepala Puskesmas kepada Ka TU untuk dicap dan untuk dilakukan
penomoran arsip.
5. Ka TU mengarsipkan undangan.
6. Ka TU menyerahkan undangan kepada anggota tim Audit Internal.
 7. Tim Audit melakukan rapat.
8. Tim Audit menentukan topik audit, tujuan dan sasaran yang akan diaudit.
9. Tim Audit menentukan indikator yang akan dipergunakan sesuai dengan
topik audit.
10. Ketua Tim dan anggota tim membagi tugas untuk melakukan audit sesuai
bagiannya masing-masing,
11. Anggota Tim Audit melaksanakan rencana audit yang telah dibuat sesuai
dengan tugasnya masing-masing,
12. Tim Audit mengumpulkan data dan mengelompokkan data sesuai dengan
indikator yang dipergunakan
13. Tim Audit melakukan analisis data
14. Tim Audit menemukan masalah dan penyebabnya
15. Tim Audit mencatat hasil kegiatan audit (temuan) di buku kegiatan
16. Ketua Tim dan anggota membuat rencana tindak lanjut

6. Diagram Alir Merencanakan untuk mengadakan

pertemuan pembahasan pelaksananan
audit internal

Membuat undangan untuk mengadakan pertemuan

pembahasan pelaksanaan audit internal

Kasubag TU mengarsipkan undangan

Kasubag TU menyerahkan undangan kepada

anggota Tim Audit Internal

Tim Audit melakukan rapat

Menentukan topik audit,tujuan,dan sasaran yang akan

diaudit.

Menentukan indikator yang akan dipergunakan

 Membagi tugas untuk melakukan audit sesuai bagian
masing-masing

Mengumpulkan data dan mengelompokkan data

Melakukan analisis data

Menemukan masalah dan penyebabnya

Mencatat hasil kegiatan audit (temuan) di buku kegiatan

Tim audit membuat

rencana tindak lanjut

7. Unit Terkait Semua Unit

8. Rekaman NO. Yang diubah Isi Perubahan Tanggal Mulai
Histori Diberlakukan