AUDIT INTERNAL

No. : 440/ -SOP/Blud

Dokumen pkm.lgn2/I/2020
No. Revisi :
SOP
Tanggal : 6 JANUARI 2020
Terbit
Halaman : 1/1
BLUD UPTD
Hj.Yati Sri Mulyati, SKM
PUSKESMAS
NIP.197002101989022001
LANGENSARI 2
1. Pengertian Audit internal adalah audit yang dilakukan terhadap suatu organisasi oleh
auditor internal yang juga adalah karyawan yang bekerja pada organisasi
tersebut untuk kepentingan internal organisasi tersebut.

2. Tujuan Acuan penerapan langkah – langkah pelaksanaan audit internal di wilayah

UPTD Puskesmas Langensari 2

3. Kebijakan

4. Referensi Pedoman Audit Internal dan Manual Mutu Puskesmas Langensari 2

5. Alat dan a. Alat Tulis

bahan b. Lembar Ceklist

6. Prosedur a. Kepala puskesmas menetapkan Tim Audit Internal

b. Tim audit Internal membuat Pedoman Audit Internal
c. Tim audit Internal menyusun Program Audit
d. Tim audit mengadakan pertemuan untuk membuat perencanaan audit yang
terdiri dari instrumen audit dan jadwal audit.
e. Ketua tim audit memberitahu secara tertulis kepada unit yang akan di audit
f. Auditor melaksanakan audit internal sesuai jadwal
g. Auditor mencatat temuan audit dengan menggunakan cheklist audit
h. Jika ditemukan ketidak sesuaian, auditor bersama auditee melakukan
analisa ketidaksesuain dengan menggunakan form laporan ketidak sesuain.
i. Tim audit mengadakan pertemuan untuk :
1. Membahas temuan audit internal
2. Membuat laporan ketidaksesuaian dan rekomendasi tindakan perbaikan
menggunakan formulir laporan ketidaksesuaian yang dikirim ke unit
terkait
j. Setelah menerima formulir laporan ketidaksesuaian, koordinator unit
1. Mengadakan tindakan koreksi sesuai batas waktu yang telah ditetapkan
dengan memperhatikan rekomendasi tim audit.
2. Membuat laporan hasil perbaikan dengan formulir laporan hasil
perbaikan atau tindakan koreksi.
k. Auditor mengadakan pengecekan ke unit terkait sesuai waktu yang telah
ditetapkan dengan:
1. Menilai tindakan perbaikan
2. Menggunakan formulir catatan historis temuan audit yang sudah selesai
dan catatan historis temuan audit yang tidak efektif.
3. Tim audit membuat laporan hasil audit internal dan menyerahkannya
kepada wakil manajemen mutu.
7. Unit Terkait Bidang I Administrasi Manajemen
Bidang II Upaya Kesehatan Masyarakat
Bidang III Upaya Kesehatan Program

8. Rekaman
Historis No Yang Isi Perubahan Tgl.Mulai Diberlakukan
Perubahan Dirubah
1
2