AUDIT INTERNAL

No Dokumen:02. /SOP.UPT-
BLUD.PKM.KDR/ /2016
No Revisi :
SOP
Tanggal Terbit :
Halaman :

UPT BLUD
PUSKESMAS Rosmayadi,SKM.MPH
KEDIRI NIP. 196812121990031014

1.Pengertian  Audit internal adalah audit yang dilakukan oleh auditor internal yang
merupakan pegawai puskesmas untuk kepentingan internal puskesmas.
2.Tujuan Sebagai acuan dalam melaksanakan Audit Internal
3.Kebijakan SK Pemimpin UPT BLUD Puskesmas No.
4.Referensi Peraturan Menteri Kesehatan nomor 46 tahun 2015 tentang Akreditasi
Puskesmas.
5.Prosedur 1. Alat :
- Bolpoint
- Tipex
- Penggaris
2. Bahan :
- Materi
- Buku Notulen
6.Langkah-langkah 1. Persiapan Audit Internal.

a. Tim Audit melaksanakan pertemuan untuk membuat jadwal audit.

b. Tim Audit memberitahukan secara tertulis kepada Auditee.

2. Pelaksanaan audit internal :

a. Dilaksanakan sesuai jadwal yang telah ditentukan.

b. Audit Internal dilaksanakan dengan cara dan teknik untuk

mengumpulkan informasi / data yang ada di auditee, seperti : telaah
dokumen, observasi, wawancara, peragaan, cross check dan lain-
lain.

c. Auditor mencatat semua temuan audit yang telah disetujui oleh

auditee.

d. Tim Audit mengadakan pertemuan untuk :

1) Membahas temuan audit internal.

2) Membuat laporan ketidaksesuaian dan rekomendasi tindakan

perbaikan menggunakan Formulir Tindakan Perbaikan dan
Pencegahan yang dikirim ke auditee.

e. Setelah menerima formulir, auditee :

 1) Mengadakan tindakan perbaikan sesuai batas waktu yang telah
ditetapkan dengan memperhatikan rekomendasi Tim Audit

2) Membuat laporan hasil perbaikan dengan mengisi Formulir

Tindakan Perbaikan dan Pencegahan.

f. Auditor mengadakan pemeriksaan ke auditee terkait sesuai

waktu yang ditetapkan untuk menilai tindakan perbaikan dan
pencegahan.

g. Jika belum selesai atau dinilai belum cukup dan perlu tinjauan /
verifikasi ulang, maka auditor akan melakukan audit / verifikasi
ulang.

h. Tim Audit membuat laporan hasil Audit Internal dan

menyerahkan kepada Wakil Manajemen dan Kepala Puskesmas.

7. Unit Terkait  Auditor Internal

 Pokja Admen
 Pokja UKM
 Pokja UKP