AUDIT INTERNAL

No. Dokumen : 042/III/ADMIN

No. Revisi :A
SOP Tanggal Terbit : 14 Desember
2023
Halaman : 1/2

UPT HAERUDDIN, SKM

PUSKESMAS 19651231 199703 1 033
TIMURUNG

1. Pengertian Suatu kegiatan audit yang sistimatis, mandiri dan terdokumentasi untuk
mendapatkan bukti audit dan mengevaluasi dengan obyektif untuk
menentukan tingkat pemenuhan kriteria audit Puskesmas yang
disepakati.

2. Tujuan Sebagai acuan penerpan langkah-langkah untuk menerangkan sistem

audit intenal supaya setiap audit dapat dilakukan secara efektif, berkala
dan memberi peluang untuk melakukan perbaikan.
3. Kebijakan SK Kepala UPT Puskesmas Timurung Nomor 019 Tahun 2016 tentang
Tim Audit UPT Puskesmas Timurung
4. Referensi a. Peraturan Menteri Kesehatan Republik Indonesia Nomor 44 Tahun
2016 tentang Pedoman Manajemen Puskesmas.
b. Buku Manajemen Mutu Pelayanan Kesehatan, Airlangga University
Press Tahun 1999
5. Prosedur Alat dan Bahan :
a. Instrumen Audit Internal
b. Alat Tulis Kantor (ATK)
c. Komputer
6. Lagkah- a. Tim Audit Internal menentukan frekuensi audit internal dalam satu
langkah
tahun,
b. Tim Audit Internal mengadakan pertemuan untuk membuat jadwal
audit internal, menentukan auditor untuk unit-unit yang akan
diaudit.
c. Auditor mempersiapkan audit internal menggunakan formulir
persiapan audit,
d. Ketua tim audit memberitahu secara tertulis kepada unit yang akan
di audit,
e. Auditor melaksanakan audit internal sesuai jadwal,
f. Auditor mencatat temuan audit dengan menggunakan formulir
ringkasan temuan audit dan disetujui oleh auditee,
 g. Tim audit mengadakan pertemuan untuk membahas temuan audit
internal, membuat laporan ketidaksesuaian dan rekomendasi
tindakan perbaikan
h. Auditee mengadakan tindakan koreksi sesuai batas waktu yang telah
ditetapkan dengan memperhatikan rekomendas itim audit dan
membuat laporan hasil perbaikan dengan formulir laporan hasil
perbaikan atau tindakan koreksi.
i. Auditor mengadakan pengecekan ke unit terkait sesuai waktu yang
telah ditetapkan dengan menilai tindakan perbaikan
j. Tim audit membuat laporan hasil audit internal dan menyerahkannya
kepada wakil manajemen mutu.
7. Bagan Alir
Mengadakan Auditor
Tim Audit Internal
pertemuan mempersia
menentukan frekuensi audit
pkan audit
internal
Auditor Penyampaian
Auditor mencatat melaksanakan Informasi
hasil temuan audit audit Audit

Tim audit mengadakan Auditee melakukan tindakan

pertemuan koreksi dan membuat laporan
hasil perbaikan

Tim audit membuat laporan dan

Auditor melakukan
menyerahkan hasil audit kepada
pengecekan
wmn

8. Hal-hal yang Ketetapan waktu pelaksanaan Audit Internal

perlu
diperhatikan
9. Unit Terkait Tim Audit Internal
10. Dokumen Laporan Kinerja, SOP unit-unit pelayanan
Terkait
11. Rekaman Tanggal Mulai
No Yang Di Ubah Isi Perubahan
Historis Diberlakukan
Perubahan

2/2