AUDIT INTERNAL

NO. SOP : SOP/AI/01/2017

TANGGAL PEMBUATAN : 09 JANUARI 2017

UPT TANGGAL REVISI : -

PUSKESMAS
BAKUNG TANGGAL EFEKTIF : 09 FEBRUARI 2017
Kepala
DISAHKAN OLEH :
UPT Puskesmas BAKUNG

IN SUHARDI, S.Kep.Ns
NIP. 19680509 199103 1 008

1. PENGERTIAN Audit internal adalah audit yang dilakukan terhadap suatu

organisasi oleh auditor internal yang merupakan karyawan
organisasi sendiri untuk kepentingan internal organisasi.
2. TUJUAN 1. Memastikan bahwa sistem manajemen telah sesuai dengan
persyaratan, serta telah diimplementasikan.
2. Meningkatkan mutu pelayanan di Puskesmas Bakung.
3. KEBIJAKAN Surat Keputusan Kepala Puskesmas Bakung Nomor
440/16/409.104.08/SK/2017 Pembentukan Tim Audit Internal
4. REFERENSI 1. Pedoman Manual Mutu UPT Puskesmas Bakung tahun
2017.
2. Peraturan menteri kesehatan nomor 46 Tahun 2015
5. ALAT & 1. Alat Tulis Kantor
BAHAN
2. Form Audit Internal
6. PROSES 1. Penanggungjawab manajemen mutu menentukan
frekuensi audit internal dalam satu tahun.
2. Tim audit mengadakan pertemuan untuk :
a. Membuat jadwal audit internal
b. Menentukan auditor untuk unit-unit yang akan di audit
c. Membuat perencanaan audit
3. Auditor mempersiapkan audit internal menggunakan
formulir persiapan audit
4. Auditor melaksanakan audit internal sesuai jadwal
5. Auditor mencatat temuan audit dengan menggunakan
formulir ringkasan temuan audit dan disetujui oleh auditee
6. Tim audit mengadakan pertemuan untuk:
a. Membahas temuan audit internal
b. Membuat laporan ketidaksesuaian dan rekomendasi
 tindakan perbaikan menggunakan formulir laporan
ketidaksesuaian yang dikirim ke unit terkait
7. Setelah menerima formulir laporan ketidaksesuaian,
koordinator unit:
a. Mengadakan tindakan koreksi sesuai batas waktu yang
telah ditetapkan dengan memperhatikan rekomendasi
tim audit.
b. Membuat laporan hasil perbaikan dengan formulir
laporan hasil perbaikan atau tindakan koreksi.
8. Auditor mengadakan pengecekan ke unit terkait sesuai
waktu yang telah ditetapkan dengan:
a. Menilai tindakan perbaikan
b. Menggunakan formulir catatan historis temuan audit
yang sudah selesai dan catatan historis temuan audit
yang tidak efektif.
9. Tim audit membuat laporan hasil audit internal dan
menyerahkannya kepada Penanggungjawab manajemen
mutu.
7. UNIT 1. Tim Audit Internal.
TERKAIT
2. Penanggungjawab ruangan.
8. DOKUMEN 1. Jadwal audit internal.
TERKAIT
2. Form persiapan audit internal.
3. Form ringkasan temuan audit internal.
4. Catatan historis temuan audit yang tidak efektif.
5. Catatan historis temuan audit yang sudah selesai.
6. Laporan hasil perbaikan/tindakan koreksi.
7. Form laporan ketidaksesuaian.
9. BAGAN ALIR
TIM AI Buat
Jadwal

Melaksanakan
AI

Buat Lap
Menyerahka
Hasil AI
n ke PJ MM