AUDIT INTERNAL

No. Dokumen :

SOP No. Revisi :

Tanggal Terbit :
Halaman :

PUSKESMAS drg. ARIES ENANDY

BAWANGAN PLOSO NIP. 1930412 198903 1 019

1. Pengertian Audit internal adalah suatu kegiatan audit yang sistimatis, mandiri
dan terdokumentasi untuk mendapatkan bukti audit dan
mengevaluasi dengan obyektif untuk menentukan tingkat
pemenuhan kriteria Puskesmas yang disepakati.
2. Tujuan Sebagai acuan dalam melaksanakan langkah – langkah dalam
melakukan audit internal
3. Kebijakan Keputusan Kepala BLUD Puskesmas Bawangan Ploso
......................................................................................
4. Referensi
Permenkes Puskesmas No. 43 Tahun 2019 tentang puskesmas
5. Alat dan Bahan 1. Alat
ATK
Komputer

2. Bahan
Pedoman Audit Internal
6. Prosedur/ 1) Koordinator Audit Internal melakukan kegiatan Audit Internal
Langkah –langkah setiap tiga bulan sekali
2) Koordinator Audit Internal membuat jadwal Audit Internal
3) Koordinator Audit Internal membuat instrumen Audit Internal
4) Tim Auditor melakukan Audit Internal sesuai jadwal
5) Auditor mencatan hasil temuan pada lembar temuan audit
6) Hasil Audit Internal dibahas dalam rapat tinjauan manajemen
7) Koordinator Audit Internal membuat laporan hasil Audit Internal
8) Koordinator Audit Internal membuat laporan tindak lanjut dari
temuan Audit Internal
7. Bagan Alir

Koordinator Audit Internal

melakukan kegiatan Audit
Internal setiap tiga bulan
sekali

Koordinator Audit Internal

membuat jadwal Audit Internal

Koordinator Audit Internal

membuat instrumen Audit Internal

Tim Auditor melakukan Audit

Internal sesuai jadwal

Auditor mencatan hasil temuan

pada lembar temuan audit

Hasil Audit Internal dibahas dalam

rapat tinjauan manajemen

Koordinator Audit Internal

membuat laporan hasil Audit
Internal

8. Hal-hal yang perlu

diperhatikan
9.Unit terkait

10.Dokumen terkait Jadwal Internal Audit

Instrumen
Lembar Temuan Audit
11.Rekaman historis
perubahan No Yang diubah Isi Perubahan Tanggal mulai diberlakukan