AUDIT INTERNAL

021/B.I/SOP/
No. Dokumen : PKM.LPK/ /2023
No. Revisi : 0
SOP
Tgl. Terbit : 02 Januari 2023
Halaman : 1/2
UPT BLUD
Rina Ekawati,SST.,MM
PUSKESMAS
NIP. 197912262002122002
LEPAK

1. Pengertian Audit internal adalah suatu kegiatan audit yang sistematis, mandiri dan
terdokumentasi untuk mendapatkan bukti audit dan mengevaluasi dengan obyektif
untuk menentukan tingkat pemenuhan kriteria audit puskesmas yang disepakati
2. Tujuan Sebagai bahan acuan petugas dalam menerangkan system audit internal supaya
setiap audit dapat dilakukan secara efektif.
3. Kebijakan SK Kepala Puskesmas No. 030/SK/PKM.LPK/II/2023 tentang Standar Pelayanan
Publik UPt BLUD Puskesmas Lepak

4. Referensi Permenkes Nomor 75 Tahun 2014 Tentang Puskesmas.

Pedoman Penyusunan Dokumen Akreditasi FKTP.
5. Prosedur / a. Persiapan Audit
Langkah-langkah - Ketua Tim audit puskesmas Lead Auditor (LA) menetapkan tim auditor,
yang utamanya sesuai dengan kompetensi yang telah ditetapkan
- Ketua Tim audit puskesmas Lead Auditor (LA) mengajukan jadwal kepada
kepala puskesmas
- Ketua Tim audit puskesmas Lead Auditor (LA) menerima usulan tim serta
jadwal audit internal yang telah dibuat oleh ketua tim manajemen mutu
puskesmas.
- Jika setuju, memberikan pengesahan dengan menandatanganai jadwal
audit internal.
- Memberikan pengarahan kepada tim auditor sebelum audit dilaksanakan.
- Auditor membuat checklist pada formulir checklist audit
- Menyerahkan checklist audit kepala Lead Auditor untuk diketahui.
b. Proses Audit
- Audite koordinasi dengan Tim audit tentang rencana audit.
- Audite menjamin kehadiran personel yang relevan
- Audite menyediakan fasilitas yang diperlukan
- Auditor melaksanakan audit dengan standar dan ruang lingkup yang
ditetapkan
- Auditor menjaga kerahasiaan dokumen dan informasi yang penting
- Mencatat hasil temuan audit ke dalam format laporan ketidaksesuaian dan
penyelesainnya.
- Ketua tim audit membuat laporan hasil audit yang berupa Laporan Kinerja
Pegawai dari Auditor.
- Ketua tim audit menandatangani Format Laporan Kinerja Pegawai
tersebut, serta mendistribusikan Laporan Kinerja Pegawai asli ke audite
serta copy ke auditor
- Ketua tim audit mempresentasikan hasil audit kepada Tim Manajemen
Mutu Puskesmas
- Ketua Tim Manajemen Mutu Puskesmas memonitor dan memastikan
pelaksanaan audit internal.
- Tim audit melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen.

AUDIT INTERNAL
 021/B.I/SOP/
No. Dokumen : PKM.LPK/ /2023

SOP No. Revisi : 0

Tgl. Terbit : 02 Januari 2023
Halaman : 2/2
UPT BLUD
Rina Ekawati,SST.,MM
PUSKESMAS
NIP. 197912262002122002
LEPAK

5. Prosedur / c. Tindakan Perbaikan

Langkah-langkah - Auditee menerima Laporan Kinerja Pegawai dari Lead Auditor
- Auditee menindaklanjuti hasil audit dengan tindakan perbaikan
- Auditee melaksanakan tindakan perbaikan sesuai dengan rekomendasi
perbaikan yang telah ditetapkan bersama-sama.
- Jika sudah selesai, meminta Auditor dan Ketua Tim Manajemen Mutu
Puskesmas, Lead Auditor untuk memferivikasi
- Auditor dan Auditee mendokumentasikan hasil tindakan perbaikan
temauan audit.
- Jika efektif, maka Ketua Auditor menutup permintaan tindak perbaikan
dengan menandatangani Format Laporan Kinerja Pegawai
- Ketua audit dan Anggota Audit membuat resume hasil audit internal untuk
dibawa kerapat.
- Tinjauan manajemen , termasuk status tindakan perbaikannya
- Petugas mencatat dan melaporkan ke Kepala Puskesmas.

6. Unit Terkait Semua Unit pelayanan dan upaya Puskesmas, Pustu dan Polindes.