PEMERINTAH KOTA BATAM

DINAS KESEHATAN KOTA BATAM

UPT PUSKESMAS TANJUNG BUNTUNG
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP)

AUDIT INTERNAL

NOMOR : 024/SOP/PKM-TJB/04/2023

TANGGAL : 27 April 2023

Dibuat Oleh Direvisi Oleh Disetujui oleh Diketahui Kepala

Pengguna SOP Puskesmas
Tim Audit Internal Tim Audit Tim Audit Internal Kepala UPT.
Internal Puskesmas Tanjung
Buntung
 DAFTAR RIWAYAT REVISI SOP

AUDIT INTERNAL

REVISI URAIAN MATERI REVISI TANGGAL TANGGAL

KE USULAN BERLAKU

- - -
 Nomor SOP : 024/SOP/PKM-TJB/04/2023

Tanggal Pembuatan : 27-04-2023

Tanggal Revisi : 27-04-2023

Tanggal Efektif : 05-05-2023

Ka. Puskesmas Tanjung Buntung

PEMERINTAH KOTA BATAM

DINAS KESEHATAN Disahkan Oleh :

Pra Reda Gusti, SKM

NIP. 19660729 199103 1 008

Judul SOP : AUDIT INTERNAL

DASAR HUKUM : KUALIFIKASI PELAKSANAAN

1. SK Kepala Puskemas 1. Tim Audit Internal

Tanjung Buntung nomor 2. Mampu melaksanakan Audit Internal di Puskesmas Tanjung
/SK/PKM-TJB/01/2023
tentang Tim Mutu Buntung
KETERKAITAN PERALATAN/PERLENGKAPAN :
- 1. Instrumen Audit

PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN :

Apabila pelayanan tidak Seluruh data identitas dan hasil anamnesis serta pemeriksaan
dijalankan sesuai SOP maka disimpan sebagai data pelaporan di e-Puskesmas.
pelayanan akan terganggu.
 FLOWCHART

Pelaksana Mutu Baku Ket

N Tim Audit Dinkes
Kegiatan Auditee
o Internal Kapus Kota Kelengkapan Waktu Output
Batam
Persiapan
1. Tim Audit
internal
Puskesmas
menyusun
rencana
tahunan audit
internal
Puskesmas
(Tinjauan
Manajemen
Mutu)
2 Audit internal
dilakukan
secara berkala
/ periodik
3 Menetapkan
standar dan
menyiapkan
daftar tilik/
instrument
audit
4 Menginformasi
kan kepada
pengelola/pela
ksana kegiatan
yang akan
dilakukan audit
Pelaksanaan
1. Mengamati
proses
pelaksanaan
kegiatan

2. Meminta
penjelasan
kepada
auditee
(Pelaksana
kegiatan)
3. Meminta
peragaan oleh
Auditee
4. Memeriksa
dan menelaah
dokumen

5 Memeriksa
dengan
menggunakan
instrument
audit dan
mencari bukti-
bukti objektif
6. Mewawancarai
auditee dan
mencari
informasi dari
sumber luar

7. Menganalisis
data dan
informasi
(membandingk
an data dan
informasi
diperoleh
dengan
standar/kriteria
yang
ditetapkan
Pelaporan dan Tindak Lanjut
1. Pembuatan
laporan hasil
audit yang
menjelaskan
temuan audit
serta
rekomendasi
perbaikan, dan
meyampaikan
ke Kepala
Puskesmas
2 Membuat
kesepakatan
antara auditee
dan auditor
untuk
melakukan
upaya tindak
lanjut sesuai
hasil temuan
dan
rekomendasi
3 Auditee harus
mempelajari
laporan audit
tersebut, untuk
kemudian
menyusun
rencana
perbaikan.
4 Pada saat
pelaksanaan
kegiatan
perbaikan,
auditor dapat
melakukan
monitoring
kegiatan-
kegiatan tindak
lanjut yang
dilakukan oleh
auditee dan
memberikan
arahan atau
bimbingan jika
diperlukan
5. Hasil
perbaikan
dilaporkan oleh
auditee kepada
Kepala
Puskesmas
dan
disampaikan
tembusan
kepada auditor
internal.
6. Jika tindak
lanjut dari hasil
rekomendasi
yang sudah
diusulkan tidak
dapat
diselesaikan
oleh
Puskesmas,
maka Kepala
Puskesmas
dalam hal
penyelesaian
masalah
tersebut
merujuk ke
Dinas
Kesehatan
Kota Batam