AUDIT INTERNAL

Nomor : 0023/SOP/I/2023
Dokumen
SOP Nomor Revisi : 00
Tanggal terbit : 04 Januari 2023
Halaman : 1/2

PUSKESMAS Ali Sahron ,S.Kep.,Ners

SANDAI NIP.197003101993031006

1. Pengertian Audit internal merupakan suatu kegiatan yang dilakukan secara

periodik terhadap upaya perbaikan mutu dan kinerja dalam upaya
mencapai sasaran-sasaran/indikator-indikator mutu dan kinerja yang
ditetapkan, dan hasil temuan audit internal disampaikan kepada
pimpinan puskesmas, wakil manajemen mutu, penanggung jawab
program dan pelaksana kegiatan sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan.
2. Tujuan 1. Sebagai upaya perbaikan mutu dan kinerja yang perlu di evaluasi
untuk mencapai sasaran/indikator yang ditetapkan.
2. Untuk memudahkan Kepala Puskesmas dan penanggung jawab
program dalam melakukan komunikasi dan koordinasi, membuat
rencana kerja audit internal yang akan dilaksanakan di Puskesmas
Sandai.
3. Kebijakan Keputusan Kepala Puskesmas Sandai Nomor 027/SK PKM-
SDI/I/2023 tentang Audit Internal.
4. Referensi 1. Peraturan Menteri Kesehatan Nomor 43 Tahun 2019 tentang
Pusat Kesehatan Masyarakat;
2. Peraturan Menteri Kesehatan Republik Indonesia Nomor 34 tahun
2022 tentang Akreditasi Pusat Kesehatan Masyarakat, Klinik,
Laboratorium Kesehatan, Unit Transfusi Darah, Tempat Praktik
Mandiri Dokter, dan Tempat Praktik Mandiri Dokter Gigi;
3. Keputusan Menteri Kesehatan Republik Indonesia Nomor
HK.01.07/MENKES/165/2023 tentang Standar Akreditasi Pusat
Kesehatan Masyarakat;
4. Kementerian Kesehatan RI tahun 2020 tentang Pedoman Audit
Internal dan Pertemuan Tinjauan Manajemen Fasilitas Kesehatan
Tingkat Pertama;
5. Peraturan Bupati Ketapang Nomor 42 Tahun 2009 tentang
Penyelenggaraan Pusat Kesehatan Masyarakat di Kabupaten
Ketapang.
5. Alat dan 1. Pedoman Audit Internal Puskesmas Sandai
Bahan 2. Instrumen audit internal (daftar tilik, kuesioner, checklist)
3. Alat Tulis Kantor

6. Prosedur 1. Kepala Puskesmas memanggil Kasubag TU untuk

pelaksanaan audit internal di Puskesmas Sandai
2. Kepala Puskesmas dan Kasubag TU berdiskusi untuk
menentukan jadwal pertemuan dengan petugas puskesmas
dalam hal audit internal
3. Kasubag TU mengumumkan tanggal/waktu untuk pertemuan
membahas pelaksanaan audit internal
1
 4. Kasubag TU dan seluruh staf puskesmas melaksanakan
pertemuan dengan agenda pembentukan tim audit internal
5. Kasubag TU mengumumkan nama karyawan yang sudah
didisposisi oleh Kepala Puskesmas untuk masuk dalam tim
audit internal.
6. Kasubag TU mengagendakan nama-nama tim audit internal
7. Kepala Puskesmas memerintahkan Kasubag TU membuat SK
untuk petugas yang tercantum dalam tim audit internal.
8. Kasubag TU membuat SK tim audit internal.
9. Kasubag TU memberikan SK tersebut kepada Kepala
Puskesmas untuk disahkan / ditandatangani.
10. Kepala Puskesmas menandatangani SK Tim audit internal.
11. Kasubag TU membagikan SK tim audit internal kepada
petugas yang nama-namanya tercantum
12. Kepala Puskesmas dan tim audit internal yang sudah terbentuk
mengagendakan untuk melakukan pelatihan tim audit internal.
13. Pelaksanaan pelatihan tim audit internal.
14. Petugas yang tercantum dalam tim audit internal membuat
program kerja
15. Petugas melaksanakan audit internal pada semua program
dan pelayanan yang dilaksanakan di Puskesmas Sandai
dilakukan setiap triwulan (3 bulan) atau jika diperlukan audit.
16. Petugas menganalisis hasil audit internal program dan
pelayanan puskesmas
17. Petugas membuat rencana tindak lanjut dari hasil audit internal
18. Petugas mendokumentasikan hasil audit internal yang sudah
dilaksanakan.
7. Bagan Alir
Kepala puskesmas Kasubag TU
Kapus
dan Kasubag TU mengumumkan
memanggil
berdiskusi untuk tanggal/waktu untuk
kasubag TU
menentukan jadwal pertemuan

Pertemuan
Petugas puskesmas Kasubag TU petugas
mendengarkan mengumumkan nama- puskesmas dalam
usulan nama-nama nama tim audit hal
tim yang dibacakan internal pembentukan tim
audit internal

Diskusi penentuan Kesepakatan nama- Nama-nama tim

nama-nama petugas nama yang tercantum diagandakan oleh
tim audit internal dalam tim audit Kasubag TU
internal

2
 Kasubag TU
Kasubag TU membuat
memberikan SK Kasubag TU SK Kepala
kepada Kepala membuat SK tim Puskesmas
Puskesmas untuk di audit internal untuk petugas yang
sahkan tercantum dalam tim
audit internal

Kasubag TU Kepala Puskesmas

Kepala Puskesmas memberikan SK tim dan tim audit
menandatangani SK audit internal kepada internal
Tim audit internal petugas yang nama- yang sudah
namanya tercantum terbentuk
mengagendakan
pelatihan tim audit
internal

8. Hal-hal yang 1. Tahapan audit internal

perlu 2. Penyusunan rencana audit internal
diperhatikan 3. Pengumpulan data
4. Analisis data
5. Pelaporan
6. Umpan balik
7. Rencana tindak lanjut
9. Unit terkait 1. Tim Audit Internal
2. Kepala Puskesmas
3. Kasubag TU
4. PJ Mutu
5. Unit yang akan di audit
10. Dokumen 1. Rencana Program Audit Internal Puskesmas Sandai tahun 2023
terkait 2. Kerangka Acuan Kerja Audit Internal Puskesmas Sandai tahun
2023
Tanggal mulai
11. Rekaman No. Yang diubah Isi Perubahan diberlakukan
Historis
Perubahan

3
 AUDIT INTERNAL
Nomor Dokumen : 023/DT/I/2023
DAFTAR Nomor Revisi : 00
TILIK Tanggal Terbit : 04 Januari 2023
Halaman : 1/1

Tidak
No. Kegiatan Ya Tidak Berlaku
1. Apakah Kepala Puskesmas memanggil Kasubag TU
untuk pelaksanaan audit internal di Puskesmas
Sandai ?
2. Apakah Kepala Puskesmas dan Kasubag TU
berdiskusi untuk menentukan jadwal pertemuan
dengan petugas puskesmas dalam hal audit internal ?
3. Apakah Kasubag TU mengumumkan tanggal/waktu
untuk pertemuan membahas pelaksanaan audit
internal ?
4. Apakah Kasubag TU dan seluruh staf puskesmas
melaksanakan pertemuan dengan agenda
pembentukan tim audit internal ?
5. Apakah Kasubag TU mengumumkan nama karyawan
yang sudah didisposisi oleh Kepala Puskesmas untuk
masuk dalam tim audit internal ?
6. Apakah Kasubag TU mengagendakan nama-nama tim
audit Internal ?
7. Apakah Kepala Puskesmas memerintahkan Kasubag
TU membuat SK Kepala Puskesmas untuk petugas
yang tercantum dalam tim audit internal ?
8. Apakah Kasubag TU membuat SK tim audit internal ?

9. Apakah Kasubag TU memberikan SK tersebut kepada

Kepala Puskesmas untuk disahkan/ditandatangani ?
10. Apakah Kepala Puskesmas menandatangani SK Tim
audit internal ?
11. Apakah Kasubag TU membagikan SK tim audit internal
kepada petugas yang nama-namanya tercantum ?
12. Apakah Kepala Puskesmas dan tim audit internal yang
sudah terbentuk mengagendakan untuk melakukan
pelatihan tim audit internal ?
13. Apakah diadakan pelaksanaan pelatihan tim audit
internal ?
14. Apakah petugas yang tercantum dalam tim audit
internal membuat program kerja ?
15. Apakah petugas melaksanakan audit internal pada
semua program dan pelayanan yang dilaksanakan di
Puskesmas Sandai dilakukan setiap triwulan (3 bulan)
atau jika diperlukan audit ?
16. Apakah petugas menganalisis hasil audit internal
program dan pelayanan puskesmas?
17. Apakah petugas membuat rencana tindak lanjut dari
hasil audit Internal ?
18. Apakah petugas mendokumentasikan hasil audit
internal yang sudah dilaksanakan?

CR.......................................%

Sandai, ........................................
Pelaksana / Auditor

(………………………………………)