AUDIT INTERNAL

No.Dokumen : 440/A.III.SOP.0004.01/436.7.2.22/2017

No. Revisi :0
SOP
Tanggal Terbit : 5 Januari 2017
Halaman : 1/3

UPTD. Puskesmas dr. Tienne Soeleman

Tanda Tangan :
Wonokusumo NIP. 19610518 198709 2 001

Audit internal adalah Suatu kegiatan audit yang sistematis, mandiri dan
1. Pengertian
terdokumentasi untuk mendapatkan bukti audit dan mengevaluasi dengan
obyektif untuk menentukan tingkat pemenuhan kriteria audit Puskesmas yang
disepakati

2. Tujuan Sebagai acuan penerapan langkah-langkah untuk peningkatan mutu dan

kinerja Puskesmas Wonokusumo

3. Kebijakan Surat Penetapan Kepala UPTD Puskesmas Wonokusumo Nomor

440/A.III.SP.0019.12/436.6.3.23/2016 tentang Tim Audit Internal

4. Referensi Pedoman Peningkatan Mutu dan Kinerja UPTD Puskesmas Wonokusumo.

5. Alat dan bahan -

1. Persiapan Audit :
6. Prosedur
a. Kepala Puskesmas menunjuk Ketua Tim Audit
b. Ketua Tim Audit menetapkan tim auditor, yang utamanya sesuai
dengan kompetensi yang telah ditetapkan
c. Ketua Tim Audit menyusun jadwal audit internal
d. Ketua Tim Audit memberikan pengarahan kepada tim auditor sebelum
audit dilaksanakan
e. Auditor membuat checklist audit/daftar tilik sebagai instrument audit
internal
f. Auditor menyerahkan checklist audit kepada ketua Tim Audit Internal
2. Proses Audit
a. KetuaTim Audit koordinasi dengan Tim Audit tentang rencana Audit
b. Auditor mencatat hasil temuan audit ke dalam checklist/daftar tilik dan
melaporkan kepada Ketua Tim Audit
c. Auditor menghitung dan merekap hasil audit dengan rumus compliance
rate
d. Auditor memberikan rekomendasi berupa tindakan perbaikan kepada
auditee
 e. Ketua tim audit mempresentasikan hasil audit kepada Kepala
Puskesmas dan seluruh staff Puskesmas pada saat rapat tinjauan
manajemen
3. Tindakan Perbaikan
a. Auditee menindaklanjuti hasil audit dengan tindakan perbaikan sesuai
dengan rekomendasi perbaikan yang telah ditetapkan bersama-sama
b. Auditee merencanakan tindakan preventif untuk mencegah terjadinya
ketidaksesuaian
c. Auditor dan auditee mendokumentasikan hasil audit serta tindakan
perbaikan yang diperlukan
4. Tindakan Verifikasi
a. Auditor memverifikasi hasil tindakan korektif dan preventif yang
dilakukan oleh auditee
b. Auditor dan auditee melaporkan hasil tindakan perbaikan dan tindakan
preventif yang telah dilakukan oleh auditee kepada Ketua Tim Audit
c. Ketua tim audit melaporkan hasil pelaksanaan audit internal dan
tindakan korektif-preventif yang dilakukan oleh auditee

2/3
7. Diagram Alir
Persiapa
n

Kapus menunjuk Ketua Tim Audit

Ketua Tim Audit menetapkan tim Auditor

Penyusunan Jadwal Audit

Pengarahan persiapan Audit Internal

Pembuatan check list audit/daftar tilik

Hasil temuan audit dicatat, dihitung dan

di rekap

Auditor memberikan rekomendasi kepada

auditee

Membawa hasil audit dalam RTM

Auditee melaksanakan tindakan perbaikan

auditee

Auditee merencanakan tindakan preventif

Auditee mendokumentasikan hasil audit

Memverifikasi tindakan korektif dan

preventif auditee

Melaporkan hasil audit kepada kepala Puskesmas

3/3
Selesai
 a. Tim mutu Puskesmas
8. Unit Terkait
b. Koordinator administrasi dan manajemen
c. Koordinator Upaya Kesehatan Masyarakat
d. Koordinator Upaya Kesehatan Perorangan
-
9. Dokumen terkait

10. Rekaman historis Tgl. Mulai

No Yang dirubah Isi Perubahan
perubahan. diberlakukan

4/3
 DAFTAR TILIK

AUDIT INTERNAL
Unit :
Nama Petugas :
Tanggal pelaksanaan:
UPTD. Puskesmas dr. Tienne Soeleman
Wonokusumo NIP. 19610518 198709 2 001

Tidak
NO Uraian Dilakukan Keterangan
Dilakukan

Persiapan Audit :

1. Kepala Puskesmas menunjuk Ketua Tim

Audit
Ketua Tim Audit menetapkan tim auditor,
2. yang utamanya sesuai dengan kompetensi
yang telah ditetapkan

3. Ketua Tim Audit menyusun jadwal audit

internal
4. Ketua Tim Audit memberikan pengarahan
kepada tim auditor sebelum audit
dilaksanakan

5. Auditor membuat checklist audit/daftar

tilik sebagai instrument audit internal

6. Auditor menyerahkan checklist audit

kepada ketua Tim Audit Internal
JUMLAH

Compliance rate (CR) ……………………%.

Pelaksana/ Auditor

……………………….

5/3
 DAFTAR TILIK

AUDIT INTERNAL
Unit :
Nama Petugas :
Tanggal pelaksanaan:
UPTD. Puskesmas dr. Tienne Soeleman
Wonokusumo NIP. 19610518 198709 2 001

Tidak
NO Uraian Dilakukan Keterangan
Dilakukan

Proses Audit

1. KetuaTim Audit koordinasi dengan Tim

Audit tentang rencana Audit
Auditor mencatat hasil temuan audit ke
2. dalam checklist/daftar tilik dan
melaporkan kepada Ketua Tim Audit

3. Auditor menghitung dan merekap hasil

audit dengan rumus compliance rate
4. Auditor memberikan rekomendasi berupa
tindakan perbaikan kepada auditee

Ketua tim audit mempresentasikan hasil

5. audit kepada Kepala Puskesmas dan

seluruh staff Puskesmas pada saat rapat
tinjauan manajemen

. JUMLAH

DAFTAR TILIK

AUDIT INTERNAL
Unit :
Nama Petugas :
Tanggal pelaksanaan:
UPTD. Puskesmas dr. Tienne Soeleman
Wonokusumo NIP. 19610518 198709 2 001

Compliance rate (CR) ……………………%.

6/3
 Pelaksana/ Auditor

……………………….

DAFTAR TILIK

AUDIT INTERNAL
Unit :
Nama Petugas :
Tanggal pelaksanaan:
UPTD. Puskesmas dr. Tienne Soeleman
Wonokusumo NIP. 19610518 198709 2 001

Tidak
NO Uraian Dilakukan Keterangan
Dilakukan

Tindakan Perbaikan

Auditee menindaklanjuti hasil audit

1. dengan tindakan perbaikan sesuai dengan

rekomendasi perbaikan yang telah
ditetapkan bersama-sama
Auditee merencanakan tindakan preventif
2. untuk mencegah terjadinya
ketidaksesuaian
Auditor dan auditee mendokumentasikan
3. hasil audit serta tindakan perbaikan yang
diperlukan

. JUMLAH

Compliance rate (CR) ……………………%.

7/3
 Pelaksana/ Auditor

……………………….

DAFTAR TILIK

AUDIT INTERNAL
Unit :
Nama Petugas :
Tanggal pelaksanaan:
UPTD. Puskesmas dr. Tienne Soeleman
Wonokusumo NIP. 19610518 198709 2 001

Tidak
NO Uraian Dilakukan Keterangan
Dilakukan

Tindakan Verifikasi

Auditor memverifikasi hasil tindakan

1. korektif dan preventif yang dilakukan
oleh auditee
Auditor dan auditee melaporkan hasil

2. tindakan perbaikan dan tindakan

preventif yang telah dilakukan oleh
auditee kepada Ketua Tim Audit
Ketua tim audit melaporkan hasil

3. pelaksanaan audit internal dan tindakan

korektif-preventif yang dilakukan oleh
auditee

JUMLAH

Compliance rate (CR) ……………………%.

Pelaksana/ Auditor

8/3
……………………….

9/3