RENCANA PROGRAM AUDIT

INTERNAL
PUSKESMAS MANGARAN
TAHUN 2021

KEPALA PUSKESMAS
dr. GRACE BAMBULU
AUDREY G. SALELENG ( MANEJER)

OLWIN TAAWERAN, Amd Gz (ADMIN)

Ns. MEILANY MALENSANG, S.Kep (PJ UKM)

Ns. MEISE MENGGA, S.Kep (PJ UKP)

I. Latar Belakang

 Pelaksanaan Program Layanan Kesehatan di Puskesmas

merupakan suatu sistem yang perlu untuk terus
dimonitoring secara periodik untuk melihat pencapaian –
pencapaian di dalamnya. Salah satu metode yang dapat
digunakan dalam monitoring ini adalah proses audit
internal.
 Puskesmas Mangaran memiliki sistem manajemen dan
upaya kesehatan masyarakat maupun perorangannya
yang telah terbentuk meskipun ada beberapa yang
belum sesuai dengan standar yang ada.
 Untuk melihat setiap proses apakah sudah sesuai dengan
standar yang berlaku maka perlu dilakukan monitoring,
melalui salah satu metode yaitu audit internal.
II. TUJUAN AUDIT

 Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya,

proses pelayanan dan kinerja pelayanan sebagai dasar
untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja.
III. LINGKUP AUDIT

1. Administrasi Manajemen
 Pola Ketenagaan
 Pengelolaan Keuangan
 2. Pelayanan UKM
 Upaya Kesehatan Ibu dan Anak
 3. Pelayanan UKP
 Unit Gawat darurat
IV. Objek Audit

 Pemenuhan sumber daya terhadap standar sumber

daya ketenagaan di Puskesmas Sangat terpencil
/Kepulauan.
 Penggunaan Anggaran sesuai Juknis dan DPA
Puskesmas
 Kepatuhan proses pelayanan terhadap SOP
 Capaian kinerja pelayanan
 Kesesuaian terhadap Peraturan yang berlaku
(PerMenkes 43 Thn 2019 Ttg Puskesmas)
 Kesesuaian terhadap standar pelayanan medis
 V. Jadwal dan alokasi waktu
No dok::
Status revisi:
Jadwal Audit Internal Tgl berlaku:
Halaman:
Tahun: 2020
Unit yang diaudit Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Spt Okt Nov Des

ADMIN
1. Ketenagaan di
Puskesmas Pulutan V

2. Pengelolaan keuangan
V V V V
di Puskesmas

UKM
3. Capaian kinerja V
petugas Gisi V V

UKP
4. Unit Gawat Darurat
V V V V V V
V
VI. Metode Audit
 Observasi
 wawancaran
 melihat dokumen, telusur dan rekaman yang ada
VII. Kriterita Audit

 Permenkes 43 Tahun 2019

 Permenkes 44 Thn 2016
 Standar Sumber Daya
 Standar Akreditasi
 Standar Pelayanan Medis
VII. Instrumen Audit

 Kuesioner untuk wawancara

 Panduan observasi
 Ceck list
 Instrumen akreditasi sesuai pelayanan yang akan di
audit
 RINCIAN KEGIATAN AUDIT

RINCIAN KEGIATAN AUDIT

No UNIT TUJUAN SASARAN AUDIT AUDITOR STANDAR METODE INSTRUMEN AUDIT TANGGAL &
(KEGIATAN PROSES /KRITERIA WAKTU AUDIT
YANG DI AUDIT

1. ADMIN 1. Menilai jumlah 1. Ketenagaan di audrey -Permenkes 43THn Wawancara, Periksa , Ceklis Panduan 1 s/d 2 Mei
ketenagaan yang Puskesmas 2019 Periksa Profil Pegawai wawancara 2020
di per syaratkan Standar
dalam peraturan -Standar Akreditasi Celist indicator yg ada
perundangan Puskesmas BAB II. di Permankes di
2.2 sesuaikan dengan
jumlah dan Jenis
ketenagaan yg ada
2. Menilai 2 Pengelolaan Olwin -Juknis BOK 2021 Wawancara, Periksa
pengelolaan keuangan BOK Thn DPA Puskemas Thn Laporan Keuangan, Periksa Ceklist panduan 3 s/d 5 Mei
keuangan di 2019 2019 SPJ wawancara 2020
Puskesmas -Standar Akreditasi
BAB II 2.3.16 Ceklist Panduan
Pemeriksaan
Pengelolaan
Keuangan
No UNIT TUJUAN SASARAN AUDIT AUDITOR STANDAR METODE INSTRUMEN AUDIT TANGGAL &
(KEGIATAN PROSES /KRITERIA WAKTU AUDIT
YANG DI AUDIT

UKM Menilai Capaian Cakupan Asi eklusif Meylani SPM Bidang Wawancara, Periksa Ceklis Panduan 13 s/d 17 2020
2. Kinerja Petugas Kesehatan DInkes laporan bulanan Gizi wawancara
Gizi dan PKM
Standar Akreditasi Celist indicator dan
VI 6.1 target kinerja

J
Pelayanan yg Meise Stantar Pelayanan Cek lis panduan
3 . UKP Menilai tingkat diberikan Medis Wawancara , Periksa wawancara
keselamatan bersesuaian dengan Standar Akreditasi rekaman kegitan
pasien standar atau sop BAB VII 2.1 Periksa indikator Celis standar
pelayanan
 TEMUAN AUDIT DAN RENCANA TINDAK LANJUT

TEMUAN AUDIT No dok :

DAN Status revisi :
Tgl berlaku :
RENCANA TINDAK LANJUT Halaman :

Unit Yang Diperiksa : ADMIN

Tanggal pemeriksaan : 20 s/d 25 Ap
No Uraian Ketidak Bukti bukti Ketdk sesuaian thd Standar / Analisis Tindakan perbaikan Tindakan Target
sesuaian objektif standar/instr Kriteria pencegahan Waktu
yang penyeles
digunakan aian

1. Ketenagaan di Tidak ada Berdasarkan Permenkes 43 Permenkes Tidak ada Perlu dilakukan analisis DIbuatkan analisis 1 Bulan
Puskesmas tidak dokter gigi, Thn 2019 harus ada dokter 43 Thn 2019 kejelasan uraian kebutuhan tenaga sesuai kebutuhan tenaga di
sesuai dengan umum, dokter gigi dan tenaga tugas untuk dengan kebutuhan dan Pkm
Permenkes 43 analis kesehatan Standar setiap pegawai pelayanan yg di sediakan oleh
Tahun 2019 dan akreditasi yg ada PKM, mengingat PKM Diusulkan ke Dinkes
Standar Puskesmas Jumlah pegawai Mangaran adalah PKM Rawat Kab.Pemintaan
Akreditasi BAB II BAB II. 2.2 sudah lebih dari Inap kebutuhan tenaga
2.2 standar tenaga
Permenkes 43 Dilakukan upaya untuk
Tahun 2019 tapi pemenuhan kebutuhan Dibuatkan Uraian
menumpuk di tenaga sesuai dengan yang tugas utk setiap
Prfesi Bidan ada disyaratkan pegawai diPKM
4 org, disisi lain
tidak adanya Dibuat uraian tugas utk setiap
tenega dokter Pegawai PKM
gigi.
 TEMUAN AUDIT DAN RENCANA TINDAK LANJUT

TEMUAN AUDIT No dok :

DAN Status revisi :
Tgl berlaku :
RENCANA TINDAK LANJUT Halaman :

Unit Yang Diperiksa : ADMIN

Tanggal pemeriksaan : Mei 2020
No Uraian Ketidak Bukti bukti Ketdk sesuaian thd Standar / Analisis Tindakan perbaikan Tindakan Target
sesuaian objektif standar/instr Kriteria pencegahan Waktu
yang penyeles
digunakan aian

2. Pengelolaan DPA PKM tidak Berdasarkan Permenkes 44 Permenkes Tidak ada RUK Perlu di buat RUK dan RPK DIbuatkan RUK 1 Bulan
Keuangan di sesuai dengan Tahun 2016 TTg Pedoman 44 Thn dan RPK sebagai sebagai acuan pengusulan
PKM belum kebutuhan yg Manajemen PKM bahwa PKM 2019. acuan DPA agar Pengelolaan Dibuatkan RPK
sesuai dengan ada di PKM harus menyusun RUK dan RPK pembuatan DPA keuangan sesuai dgn standar, sebagai Acuan dalam
Juknis BOK Standar peraturan yg berlaku dan rangka perubahan
Tidak ada RUK Berdasarkan Standar akreditasi Kepala PKM tdk rencana anggaran yg di sususn anggaran di PEMDA
dan RPK di PKM akreditasi BAB II.2.3.15 Bahwa Puskesmas tau siapa yg sesuai dgn rencana
sebagai acuan Anggaran yg tersedia di PKm BAB II. membuat DPA operasional di PKM Membuat DPA
penetapan DPA baik utk pelayanan di dalam 2.3.15 Sehingga Perubahan perisapan
gedung dan di luar Gedung Rencana Laporan dan pertanggung pengusulan Anggaran
harus di kelola dengan baik kegiatan tidak jawaban keuangan
dan terencana utk sesuai dengan dilaksanakan sesuai dengan
akuntabilitas dan efisiensi kebutuhan yg ketentuan yang berlaku
dalam penggunakan anggaran ada di PKM
 TEMUAN AUDIT DAN RENCANA TINDAK LANJUT
TEMUAN AUDIT No dok :
DAN Status revisi :
Tgl berlaku :
RENCANA TINDAK LANJUT Halaman :

Unit Yang Diperiksa : ADMIN

Tanggal pemeriksaan : Mei 2020
No Uraian Ketidak Bukti bukti Ketdk sesuaian thd Standar / Analisis Tindakan perbaikan Tindakan Target
sesuaian objektif standar/instrumen Kriteria pencegahan Waktu
yang penyeles
digunakan aian

2. Pengelolaan DPA PKM tidak Berdasarkan Permenkes 44 Permenkes Tidak ada RUK Perlu di buat RUK dan RPK DIbuatkan RUK 1 Bulan
Keuangan di sesuai dengan Tahun 2016 TTg Pedoman 44 Thn dan RPK sebagai sebagai acuan pengusulan
PKM belum kebutuhan yg Manajemen PKM bahwa PKM 2016. acuan DPA agar Pengelolaan Dibuatkan RPK
sesuai dengan ada di PKM harus menyusun RUK dan RPK pembuatan DPA keuangan sesuai dgn standar, sebagai Acuan dalam
Juknis BOK Standar peraturan yg berlaku dan rangka perubahan
Tidak ada RUK Berdasarkan Standar akreditasi Kepala PKM tdk rencana anggaran yg di sususn anggaran di PEMDA
dan RPK di PKM akreditasi BAB II.2.3.15 Bahwa Puskesmas tau siapa yg sesuai dgn rencana
sebagai acuan Anggaran yg tersedia di PKm BAB II. membuat DPA operasional di PKM Membuat DPA
penetapan DPA baik utk pelayanan di dalam 2.3.15 Sehingga Perubahan perisapan
gedung dan di luar Gedung Rencana Laporan dan pertanggung pengusulan Anggaran
harus di kelola dengan baik kegiatan tidak jawaban keuangan
dan terencana utk sesuai dengan dilaksanakan sesuai dengan
akuntabilitas dan efisiensi kebutuhan yg ketentuan yang berlaku
dalam penggunakan anggaran ada di PKM
 TEMUAN AUDIT DAN RENCANA TINDAK LANJUT

TEMUAN AUDIT No dok :

DAN Status revisi :
Tgl berlaku :
RENCANA TINDAK LANJUT Halaman :

Unit Yang Diperiksa : UKM

Tanggal pemeriksaan : Mei 2020
No Uraian Ketidak Bukti bukti Ketdk sesuaian thd Standar / Analisis Tindakan perbaikan Tindakan Target
sesuaian objektif standar/instru Kriteria pencegahan Waktu
yang penyeles
digunakan aian

3. Menilai Capaian Capaian Indikator Capaian 85 % Sangat Standar Kurangnya Tingkatkan penyuluhan ttg Kepala PKM 1 Bulan
Kinerja Pemberian ASI jauh dibanding dengan Pelayanan penyuluhan ttg pentingnya ASI ekslusif menegaskan kpd
eklusif di kenyataan yg ada hanya 15 % Minimal pentingnya ASI kepada seluruh masyarakat pemegang program
Wilayah Kec. Bidang ekslusif ttg capaian asi
Kabaruan Masih Kesehatan ekslusif
rendah Kurangnya Dampingi keluarga setelah
pendampingan melahirkan sambil Melakukan
petugas kepda menjelaskan ttg pentingnya penyuluhan kpd
para ibu yg pemberian ASI ekslusif kpd masyarakat
mempunyai anak baru lahir sampai anak
anak yg sdg berusia 6 bln
menyusui
Mengusulkan
Kurangnya Memberikan pengertian kpd pelatihan Petugas
dukungan keluarga ttg pentinga ASI
keluarga terhdp eklusif sehingga pihak
pentingx asi keuarga bisa bersama-2
ekslusif mendukung pemberian ASI
ekslusif
 TEMUAN AUDIT DAN RENCANA TINDAK LANJUT

TEMUAN AUDIT No dok :

DAN Status revisi :
Tgl berlaku :
RENCANA TINDAK LANJUT Halaman :

Unit Yang Diperiksa : UKP

Tanggal pemeriksaan : Mei 2020
N Uraian Bukti bukti Ketdk sesuaian thd Standar / Analisis Tindakan perbaikan Tindakan Target
o Ketidak objektif standar/instr Kriteria pencegahan Waktu
sesuaian yang penyele
digunakan saian

4 Tindakan yg Saat Berdasarkan Standar Standar Tidak ada SOP Perlu di buatkan SOP DIbuatkan SOP 1
. sering di pelaksanaan Akreditasi Puskesmas Akreditasi DI RG Unit sesuai standar medis dan di temple di rg aBulan
lakukan di rg pelayanan Pelayanan yg di berikan di Puskesmas Gawat Darurat dalam rangka Gawat Darurat
unit Gawat petugas layanan kes.harus sesuai BAB IX 9.2 sebagai acuan meningkatkan mutu
kadang tidak terburu-buru standar yg berlaku dalam (Mutu petugas dalam keselamatan pasien di Pelatihan Petugas
sesuai dgn tanpa rangka meningkatkan layanan memberikan PKM
standar memperhatik keselamatan pasien dan tindak medis
pelayanan an lagi Keselamat
medis standar an Ps.
pelayanan
medis
TERIMA KASIH