LAPORAN AUDIT INTERNAL

PROGRAM GIZI

I. Auditor dan Waktu

Tim Audit : 1. dr. Devi
2. dr. Georgiana
3.
Waktu pelaksanaan : 18 Juli 2022

II. Metoda audit

Observasi (melihat dokumen dan rekaman yang ada) dan wawancara

III. Hasil dan Analisis Hasil Audit

UNIT :
INVENTAR
Proses Target indikator kinerja
IS
BARANG
Kriteria Audit Capaian kinerja
Bagian I Rincian Ketidaksesuaian
Uraian Bukti – bukti Objektif Metode
Ketidaksesua Audit
in
Presentase Laporan Capaian Observasi
Balita (melihat
TARGE TARGE TARGE
PENCAPAIA PENCAPAIA
N INDIKATO T T T S/D
Pendek O R KINERJA / BULAN BULAN
N BULAN N S/D dokumen)
INI BULAN INI
TAHUN INI INI
Persentase
Wawancara
Pe-
menuhan
barang
yang
1 masih ku- 67.58 %
rang di
Pkm
berdasarka
n penilaian
ASPAK
Bagian II Rencana tindak lanjut dari analisis akar permasalahan, tindakan koreksi dan perbaikan dengan waktu
penyelesaiaan
Analisis akar permasalahan
MANUSIA MONEY LINGKUNGAN

Kegiatan tersebut didanai oleh Program apa yang mendukung penurunan

Kegiatan apa saja yang sudah dilakukan siapa? persentase ASPAK?
untuk menurunkan presentasi ASPAK?
PJ Inventaris PKM Seluruh PjJ Ruangan

BLUD, APBD,
Laporan Stock Opname, APBN, DAK mendapat laporan tentang Memonitoring Barang oleh Pj Ruangan
Simasda, RKBMD, SKB keb barang dari masing-
masing PJ Ruangan
Rutin

PRESENTASE
ASPAK MASIH
Barang yang KURANG
Kegiatan penyediaan barang dari
dibutuhkan blm Barang yang di dapatkan dari
permintaan blm sesuai dengan
tersedia APBD/APBN Blm di laporkan
Banyak Barang yang standar keb barang
rusak atau sudah tidak
berfungsi maksimal Bersumber dari BLUD
Bersumber APBD/APBN
Sudah, namun masih
Karena blm ada renja atau
belum berjalan
permintaan yang di list dari
masing-masing PJ Kegiatan Pemenuhan barang di ASPAK
Apakah Setiap PJ Ruangan sudah diberikan
dibuat berdasarkan SKB yang ada di
pengetahuan mengenai pengeloaan barang Apakah kegiatan tersebut dilakukann sudah sesuai
permenpan 43 th 2019 tentang Puskesmas
di ruangannya? dengan rencana kebutuhan barang?

MATERIAL METHOD
Tindakan Perbaikan dan waktu penyelesaian

Penyebab Pemecahan
No Masalah Ket.
Masalah Masalah (RTL)
1 Presentase ASPAK Banyak Barang Koordinasi Juli - Sep
Masih Kurang yang rusak atau dengan masing- 2022
sudah tidak
masing PJ
berfungsi
maksimal Ruangan
Monitoring
barang dari
masing -masing
pj ruangan
List keb barang
dari masing-
masing PJ
ruangan
Pendanaan Tetap 2022
oleh BLUD, melaporkan
APBD, APBN, adanya kiriman
DAK barang dari
APBD/ APBN ke
PJ Inventaris
PKM

Auditor : Auditee :

Dr. devi
Tanggal :18 Juli 2022
Bagian III : Verifikasi Auditor tentang rencana kegiatan :

Pemenuhan Barang di Aplikasi ASPAK

IV. Rekomendasi Auditor

RTL : Berkoordinasi dengan masing - masing PJ Ruangan dengan
memonitoring keb ruangannya serta melaporkan jika adanya
penambahan barang dari BLUD/ APBD ke PJ Inventaris Puskesmas

V. Bukti Audit