AUDIT INTERNAL

No. : 440.5/467/PKM-
Dokumen BJ/SOP/VII/2017
No. Revisi : -
SOP
Tanggal : 12 Juli 2017
Terbit
Halaman : 1/3

PUSKESMAS dr. NURWAHYUDI

BAJENG NIP. 198208282010011026

1. Pengertian a. Audit merupakan kegiatan mengumpulkan informasi faktual dan

signifikan melalui interaksi secara sistematis, objektif dan
terdokumentasi yang berorientasi pada azas penggalian nilai atau
manfaat dengan cara membandingkan antar standar yang telah
disepakati bersama dengan apa yang dilaksanakan / diterapkan
di lapangan.
b. Audit internal adalah suatu proses penilaian yang dilakukan di
dalam suatu organisasi oleh auditor internal yang juga adalah
karyawan yang bekerja pada organisasi tersebut, untuk
kepentingan internal organisasi tersebut.
c. Auditor adalah seorang yang ditunjuk untuk melaksanakan audit
internal dengan kualifikasi; sudah bekerja di Puskesmas Bajeng
minimum tiga tahun atau telah mengikuti pelatihan dan
penerapan Audit internal.
d. Audite adalah : seorang yang menjadi sasaran audit, koodinator
maupun pelaksana pelayanan klinis, adrimistrasi dan manejemen
maupun upaya Puskesmas.
e. Tim Audit Internal adalah satu atau lebih auditor yang
melaksanakan audit, dan jika perlu didukung oleh ahli teknis.
2. Tujuan Untuk mendapatkan data dan informasi faktual dan signifikan
berupa data, hasil analisis, hasil penilaian dan rekomendasi auditor
sebagai dasar untuk pengambuilan keputusan, pengendalian
manajemen, perbaikan atau perubahan baik system pelayanan
maupun system pelayanan mutu.
3. Kebijakan SK Kepala Puskesmas Bajeng No 440.4/067/PKM-BJ/SK/IV/
2017 tentang Tim Audit Internal
4. Referensi Pedoman Audit Internal Dinas Kesehatan Provinsi Sulawesi Selatan
5. Langkah – a. Kepala puskesmas memanggil Kasubag TU untuk pelaksanaan
langkah / audit internal di Puskesmas Bajeng
Prosedur b. Kepala puskesmas dan Kasubag TU berdiskusi untuk
menentukan jadwal pertemuan dengan petugas puskesmas dalam
hal audit internal.
c. Kasubag TU mengumumkan tanggal/waktu untuk pertemuan
membahas pelaksanaan audit internal
d. Kasubag Tu dan seluruh staf puskesmas melaksanakan
pertemuan dengan agenda pembentukan tim audit internal.
e. Kasubag TU mengumumkan nama karyawan yang sudah
didisposisi oleh kepala puskesmas untuk masuk dalam tim audit
internal.
f. Kasubag TU mengagendakan nama-nama tim audit internal
g. Kepala puskesmas memerintahkan Kasubag TU membuat SK
kepala puskesmas untuk petugas yang tercantum dalam tim
audit internal.
h. Kasubag TU membuat SK tim audit internal.
i. Kasubag TU memberikan sk tersebut kepada puskesmas untuk di
sahkan/di tandatangani.
j. Kepala puskesmas menandatangani SK Tim audit internal
k. Kasubag TU membagikan SK tim audit internal kepada petugas
 yang nama-namanya tercantum
l. Kepala puskesmas dan tim audit internal yang sudah terbentuk
mengagendakan untuk melakukan pelatihan tim audit internal.
m. Pelaksanaan pelatihan tim audit internal di DKK Gowa
n. Petugas yang tercantum dalam tim audit internal membuat
program kerja
o. Petugas melaksanakan audit internal pada semua program dan
pelayanan yang dilaksanakan di Puskesmas Bajeng dilakukan
setiap semester ( 6 bulan ).
p. Petugas menganalisis hasil audit internal program dan pelayanan
puskesmas
q. Petugas membuat rencana tindak lanjut dari hasil audit internal
r. Petugas mendokumentasikan hasil audit internal yang sudah
dilaksanakan.
6. Bagan Alir
Kepala
Kapus puskesmas dan Kasubag TU
memanggil Kasubag TU mengumumkan
kasubag berdiskusi untuk tanggal/waktu
TU menentukan untuk
jadwal pertemuan pertemuan

Petugas
Pertemuan
puskesmas Kasubag TU
petugas
mendengarkan mengumumkan
puskesmas
usulan nama- nama nama tim
dalam hal
nama tim yang audit internal
pembetukan
dibacakan
tim audit
internal

Diskusi Kesepakatan Nama-nama

penentuan nama nama tim di
nama-nama yang agendakan
petugastim tercantum oleh
audit internal dalam tim Kasubag TU
audit internal

Kapus dan tim Kasubag TU Kasubag TU

audit internal membagikan membuat SK
yang sudah SK tim audit kepala
terbentuk internal puskesmas
mengagendak kepada untuk
an untuk petugas yang petugas yang
melakukan nama- tercantum
pelatihan tim namanya dalam tim
audit internal tercantum audit
internal
 Pelaksanaan Petugas yang Petugas
pelatihan tercantum melaksanakan audit
tim audit dalam tim internal pada semua
internal di audit internal program dan
DKK Gowa membuat pelayanan yang
program kerja dilaksanakan di
Puskesmas Bajeng,
dilakukan setiap
semester ( 6 bulan )

Petugas Petugas
Petugas membuat menganalisis
mendokumentasi rencana hasil audit
kan hasil audit tindak internal
internal yang lanjut dari program dan
sudah hasil audit pelayanan
dilaksanakan internal puskesmas

7. Hal-hal yang
perlu
diperhatikan

8. Unit Terkait 1. Kepala Puskesmas

2. Tim Mutu Puskesmas
3. Koordinator Pelayanan Klinis
4. Koordinator administrasi dan manajemen
5. Koordinator upaya Puskesmas
9. Dokumen SK tim audit internal
Terkait

10. Rekaman No Yang dirubah Isi Perubahan Tgl. Mulai Diberlakukan

Historis
Perubahan