PEMERINTAH KABUPATEN PIDIE JAYA

DINAS KESEHATAN DAN KELUARGA BERENCANA

PUSKESMAS BLANG KUTA
Jln. Ulee Gle Barat Gampong Blang Kuta Kecamatan Bandar Dua Kode Pos 24188
Call Center 082132806274 Email: puskesmasblangkuta@gmail.com

KERANGKA ACUAN AUDIT INTERNAL PUSKESMAS

BLANG KUTA KABUPATEN PIDIE JAYA

TAHUN 2023

I. Pendahuluan
Bahwa dalam rangka memperbaiki mutu dan kinerja Puskesmas perlu
dilakukan evaluasi apakah sudah mencapai sasaran-sasaran atau indikator-indikator
yang ditetapkan atau belum sehingga perlu dilakukan Audit Internal. Agar Audit
Internal ini dapat berjalan dengan lancar dan sesuai prosedur maka perlu ditetapkan
Tim Penanggung Jawab Audit Internal di Puskesmas Blang kuta yang bertugas untuk
melakukan koordinasi, monitoring, dan membudayakan kegiatan Audit Internal secara
berkesinambungan yang akan menjamin pelaksanaan kegiatan perbaikan mutu dan
kinerja dapat dilakukan secara konsisten dan sistematis.

II. Latar Belakang:

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/ kriteria/ target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka disusun rencana program audit.

III. Tujuan audit:

a. Tujuan Umum:

Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan,

dan kinerja pelayanan ADMEN, UKM, dan UKP sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan mutu dan kinerja.

b. Tujuan Khusus:
1. Melakukan audit internal dalam proses dan kegiatan admen puskesmas,
Program UKM dan Program UKP
2. Melakukan Survei fisik berkaitan dengan kegiatan puskesmas
3. Melakukan dokumentasi – dokumentasi terkait kegiatan puskesmas
4. Mengetahui kendala – kendala dalam kegiatan puskesmas
IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan
No Kegiatan pokok
1 Pembentukan tim audit internal
2 Pelaksanaan Audit Internal
3 Laporan pelaksanaan audit internal
4 Evaluasi Audit Internal
5 Rencana kegiatan tindak lanjut hasil a. Membuat rencana tindak lanjut
audit internal
Rincian Kegiatan
a. Menyusun Tim Audit Internal
b. Menentukan ketua tim audit internal
c. Menentukan anggota tim
a. Menentukan jadwal audit internal
b. Menyusun daftar tilik / checklist audit
internal
c. Menyusun jadwal audit internal
d. Membagikan jadwal kepada audit
e. Menjelaskan tujuan audit
f. Memeriksa apa saja yang tertera
dalam daftar tilik
g. Melihat bukti – bukti di ruangan
h. Membuat catatan dalam daftar tilik
a. Membuat laporan Permintaan Tindakan
Perbaikan
b. Melaporkan kepada Ketua Tim audit
a. Menyusun Permintaan Tindakan
Perbaikan hasil Audit Internal
b. Menunggu perbaikan hasil audit
oleh auditee sampai batas yang
ditentukan.
c. Melaporkan kepada Kepala Puskesmas
d. Membuat jadwal pertemuan tinjauan
manajemen
e. Membuat surat undangan
f. Menyebarkan surat undangan
g. Dalam rapa tinjauan manajemen
dipaparkan hasil temuan dan perbaikan
yang harus dilakukan.
dalam rangka perbaikan Upaya
Kesehatan Puskesmas
b. Menentukan penanggung jawab
pelaksanaan tindak lanjut
c. Bila ada hasil yang tidak
dapat diselesaikan di Puskesmas maka
dilakukan rujukan kepada Dinas
Kesehatan Kota untuk menyelesaikan
masalah.
 V. Cara melakukan kegiatan

A. Cara melaksanakan kegiatan adalah dengan membentuk tim audit

internal.Melakukan audit dengan auditee yang ditunjuk serta observasi
pelaksanaan kegiatan dan melihat dokumen hasil kegiatan.

B. Sasaran :

1. Terlaksananya kegiatan audit internal.

2. Terlaksananya laporan audit internal.
3. Terlaksananya tinjauan manajemen.
4. Tercapainya rencana tindak lanjut audit internal

C. RINCIAN KEGIATAN, SASARAN KHUSUS, CARA

MELAKSANAKAN KEGIATAN
No Kegiatan Pokok Pelaksanaan Program Lintas Program Lintas Ket
Terkait Sektor
Terkait
1 Pembentukan  Menyusun  Kepala
tim audit internal Tim Audit Puskesmas
Internal bersama
 Menentukan PJ Mutu
ketua tim audit menetapka
internal n Tim
 Menentukan Audit
anggota tim
2 Pelaksanaan  Menentukan jadwal  Tim audit
Audit Internal audit internal menyusun
 Menyusun daftar jadwal
tilik / checklist audit audit dan
internal check list
audit
 Menyusun jadwal
 Tim
audit internal audit
 Membagikan jadwal melakukan
kepada audit audit
 Menjelaskan tujuan keruangan
audit yang telah
 Memeriksa apa saja dijadwalkan
yang tertera dalam
daftar tilik
 Melihat bukti –
bukti di ruangan
 Membuat catatan
dalam daftar tilik
 Memperlihatkan
kembali hasil audit
kepada auditee
 Membuat laporan
Permintaan
Tindakan Perbaikan

3 Laporan  Membuat laporan

pelaksanaan audit Permintaan
internal Tindakan
Perbaikan
  Melaporkan
kepada
Ketua Tim
audit Internal
4 Evaluasi Audit  Menyusun
Internal Permintaan
Tindakan
Perbaikan hasil
Audit Internal
 Menunggu
perbaikan hasil
audit oleh auditee
sampai batas yang
ditentukan.
 Melaporkan
kepada
Kepala
Puskesmas
 Membuat jadwal
pertemuan tinjauan
manajemen
 Membuat surat
undangan
 Menyebarkan surat
undangan Dalam
rapat tinjauan
manajemen
dipaparkan hasil
temuan dan
perbaikan yang harus
dilakukan.
5 Rencana  Membuat rencana
kegiatan tindak tindak lanjut dalam
lanjut hasil audit rangka perbaikan
internal Upaya Kesehatan
Puskesmas
 Menentukan
penanggung jawab
pelaksanaan tindak
lanjut
 Bila ada hasil yang
tidak dapat
diselesaikan di
Puskesmas maka
dilakukan rujukan
kepada Dinas
Kesehatan Kota
untuk menyelesaikan
masalah.
VI. Jadwal dan alokasi waktu
VII. Jadwal Audit Internal
VIII.
Kegiatan 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
N
1 Pembentukan tim audit internal √
2 Pembuatan KAK dan instrumen √
Audit

3 Pelaksanaan Audit Internal √ √

 Imunisasi √
 Lab √
 Apotik

 IGD √
 PPI
 Anak

4 Laporan pelaksanaan audit √ √

internal

5 Rencana kegiatan tindak lanjut √ √

hasil audit internal

6 Evaluasi Audit Internal √ √

7 Pertemuan Tinjauan Manajemen √

VII. Evaluasi Pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan.

Evaluasi kegiatan dilakukan pada saat persiapan proses dan akhir

kegiatan, dengan pelaporan pelaksanaan audit internal.

IX. Pencatatan, Pelaporan dan Evaluasi Kegiatan

A. Dilakukan pencatatan terhadap hasil – hasil yang dicapai dari audit internal

B. Dilakukan pelaporan hasil analisis audit internal oleh Ketua Tim Audit
Internal kepada kepala puskesmas.
Lampiran 2. Jadwal audit