PEMERINTAH KABUPATEN PIDIE JAYA

DINAS KESEHATAN DAN KELUARGA BERENCANA

PUSKESMAS BLANG KUTA
Jl.UleeGle Barat GampongBlangKutaKecamatan Bandar Dua Kode Pos 24188
Call Center 082267718757 Email: puskesmasblangkuta@gmail.com

KERANGKA ACUAN AUDIT INTERNAL PUSKESMAS

BLANG KUTA KABUPATEN PIDIE JAYA
TAHUN 2023
I. Pendahuluan
Bahwa dalam rangka memperbaiki mutu dan kinerja Puskesmas perlu
dilakukan evaluasi apakah sudah mencapai sasaran-sasaran atau indikator-
indikator yang ditetapkan atau belum sehingga perlu dilakukan Audit Internal. Agar
Audit Internal ini dapat berjalan dengan lancar dan sesuai prosedur maka perlu
ditetapkan Tim Penanggung Jawab Audit Internal di Puskesmas Blang kuta yang
bertugas untuk melakukan koordinasi, monitoring, dan membudayakan kegiatan
Audit Internal secara berkesinambungan yang akan menjamin pelaksanaan
kegiatan perbaikan mutu dan kinerja dapat dilakukan secara konsisten dan
sistematis.

II. Latar Belakang:

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/ kriteria/ target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan
efisien, maka disusun rencana program audit.

III. Tujuan audit:

a. Tujuan Umum:

Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan,

dan kinerja pelayanan ADMEN, UKM, dan UKP sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan mutu dan kinerja.

b. Tujuan Khusus:
1. Melakukan audit internal dalam proses dan kegiatan admen puskesmas,
Program UKM dan Program UKP
2. Melakukan Survei fisik berkaitan dengan kegiatan puskesmas
3. Melakukan dokumentasi – dokumentasi terkait kegiatan puskesmas
4. Mengetahui kendala – kendala dalam kegiatan puskesmas

IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

No Kegiatan pokok Rincian Kegiatan

1 Pembentukan tim audit internal a. Menyusun Tim Audit Internal
b. Menentukan ketua tim audit internal
c. Menentukan anggota tim
2 Pelaksanaan Audit Internal a. Menentukan jadwal audit internal
b. Menyusun daftar tilik / checklist
audit internal
c. Menyusun jadwal audit internal
d. Membagikan jadwal kepada audit
e. Menjelaskan tujuan audit
f. Memeriksa apa saja yang tertera
dalam daftar tilik
g. Melihat bukti – bukti di ruangan
h. Membuat catatan dalam daftar tilik
i. Memperlihatkan kembali hasil
audit kepada auditee
j. Membuat laporan Permintaan
Tindakan
3 Laporan pelaksanaan audit Perbaikan laporan Permintaan
a. Membuat
internal Tindakan Perbaikan
b. Melaporkan kepada Ketua Tim
audit
4 Evaluasi Audit Internal Internal
a. Menyusun Permintaan
Tindakan Perbaikan hasil Audit Internal
b. Menunggu perbaikan hasil audit
oleh auditee sampai batas yang
ditentukan.

c. Melaporkan kepada Kepala Puskesmas

d. Membuat jadwal pertemuan
tinjauan manajemen
e. Membuat surat undangan
f. Menyebarkan surat undangan
g. Dalam rapa tinjauan manajemen
dipaparkan hasil temuan dan perbaikan
yang harus dilakukan.
5 Rencana kegiatan tindak lanjut a. Membuat rencana tindak lanjut
hasil dalam
audit internal rangka perbaikan Upaya
Kesehatan
Puskesmas
b.Menentukan penanggung jawab
pelaksanaan tindak lanjut
c. Bila ada hasil yang tidak
dapat diselesaikan di Puskesmas
maka dilakukan rujukan kepada Dinas

V. Cara melakukan kegiatan

A. Cara melaksanakan kegiatan adalah dengan membentuk tim audit

internal.Melakukan audit dengan auditee yang ditunjuk serta observasi
pelaksanaan kegiatan dan melihat dokumen hasil kegiatan.
B. Sasaran :
1. Terlaksananya kegiatan audit internal.
2. Terlaksananya laporan audit internal.
3. Terlaksananya tinjauan manajemen.
4. Tercapainya rencana tindak lanjut audit internal
 C. RINCIAN KEGIATAN, SASARAN KHUSUS, CARA MELAKSANAKAN
KEGIATAN

No Kegiatan Pokok Pelaksanaan Program Lintas Program Lintas Ket

Terkait Sektor
Terkait
1 Pembentukan  Menyusun Tim  Kepala Puskesmas
Audit Internal bersama PJ Mutu
tim audit
 Menentukan ketua menetapkan Tim
internal tim audit internal Audit
 Menentukan
anggota tim
2 Pelaksanaan  Menentukan jadwal  Tim audit
menyusun
 Audit Internal audit internal jadwal audit
 Menyusun daftar dan check list audit
tilik / checklist  Tim
audit internal audit melakukan
audit keruangan
 Menyusun jadwal yang
audit internal
telah dijadwalkan
 Membagikan
jadwal kepada
auditee
 Menjelaskan tujuan
audit
 Memeriksa apa saja
yang tertera dalam
daftar tilik
 Melihat bukti –
bukti di ruangan
 Membuat catatan
dalam daftar tilik
 Memperlihatkan
kembali hasil audit
kepada auditee
 Membuat laporan
Permintaan
Tindakan
Perbaikan
3 Laporan  Membuat laporan
pelaksanaan Permintaan
audit internal Tindakan
Perbaikan
 Melaporkan
kepada Ketua Tim
audit Internal

4 Evaluasi Audit  Menyusun

Internal Permintaan
Tindakan
Perbaikan hasil
Audit Internal
 Menunggu
perbaikan hasil
audit oleh auditee
sampai batas yang
ditentukan.
 Melaporkan
kepada Kepala
Puskesmas
 Membuat jadwal
pertemuan tinjauan
manajemen
  Membuat surat
undangan
 Menyebarkan surat
undangan
 Dalam rapat
tinjauan
manajemen
dipaparkan hasil
temuan dan
perbaikan yang
harus dilakukan.
5 Rencana  Membuat rencana
kegiatan tindak tindak lanjut dalam
lanjut hasil rangka perbaikan
audit internal Upaya Kesehatan
Puskesmas
 Menentukan
penanggung jawab
pelaksanaan tindak
lanjut
 Bila ada hasil yang
tidak dapat
diselesaikan di
Puskesmas maka
dilakukan rujukan
kepada Dinas
Kesehatan Kota
untuk
menyelesaikan
masalah.

VI. Jadwal dan alokasi waktu

VII. Jadwal Audit Internal
VIII. Kegiatan
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
N
1 Pembentukan tim audit internal ˅
2 Pembuatan KAK dan instrumen ˅
audit
3 Pelaksanaan Audit Internal ˅
˅
 Imunisasi ˅
 Lab ˅
 Apotik

 IGD ˅
 PPI
 Anak
 4 Laporan pelaksanaan audit ˅ ˅
internal
5 Rencana kegiatan tindak lanjut ˅ ˅
hasil audit internal
6 Evaluasi Audit Internal ˅ ˅
7 Pertemuan Tinjauan Manajemen ˅

VII. Evaluasi Pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan.

Evaluasi kegiatan dilakukan pada saat persiapan proses dan
akhir kegiatan, dengan pelaporan pelaksanaan audit internal.

IX. Pencatatan, Pelaporan dan Evaluasi Kegiatan

A. Dilakukan pencatatan terhadap hasil – hasil yang dicapai dari audit
internal
B. Dilakukan pelaporan hasil analisisaudit internal oleh Ketua Tim
Audit Internal. kepada kepala puskesmas.
Lampiran 2. Jadwal audit