AUDIT INTERNAL

No. Dokumen : 440/KAK / 115/412.202.31/2017

No. Revisi :
KAK Tanggal Terbit : 06 JANUARI 2017
Halaman : 1/4
PEMERINTAH KABUPATEN
BOJONEGORO Dr. ARMAN FATONY
DINAS KESEHATAN
NIP.19720819 200212 1 007
UPTD PUSKESMAS GAYAM

KERANGKA ACUAN KEGIATAN AUDIT INTERNAL

1. PENDAHULUAN
Dalam pelaksanaan audit internal sangat penting untuk mengukur indikator
mutu pelayanan,sehingga diharapkan bisa meningkatkan nilai kepuasan untuk
pengguna pelayanan.
Dalam penyusunan perencanaan ini, Tim Audit Internal Puskesmas Gayam
menerapkan system manajemen mutu.Pelaksanaan audit dilakukan secara rutin
sehingga bisa melakukan pembenahan secara periodik. Selanjutnya hasil audit
tersebut akan diserahkan ke tim manajemen mutu oleh Tim Audit Puskesmas
sehingga dapat dihasilkan suatu hasil audit yang akurat dan berkualitas.
2. LATAR BELAKANG

Untuk menilai kinerja pelayanan di Puskesmas dan Fasilitas Pelayanan Kesehatan

Primer perlu dilakukan audit internal. Dengan adanya audit internal akan dapat
diidentifikasi kesenjangan kinerja yang menjadi masukan untuk melakukan perbaikan
dan penyempurnaan baik pada sistem pelayanan maupun sistem manajemen.

Audit internal dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas/Fasilitas Pelayanan Kesehatan Primer dengan berdasarkan pada standar
kinerja dan standar akreditasi yang digunakan.

3. TUJUAN
Pada dasarnya audit merupakan instrumen bagi manajemen untuk membantu
mencapai visi, misi dan tujuan organisasi dengan cara mendapatkan data dan
informasi faktual dan signifikan berupa data, hasil analisa, penilaian, rekomendasi
auditor sebagai dasar pengambilan keputusan, pengendalian manajemen,
perbaikan dan atau perubahan.
4. KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN
Kegiatan Audit Internal dilaksanakan di 12 unit area prioritas sesuai dalam jadwal
setahun

1
5. TALAKSANA KEGIATAN

a. Tim audit membuat persiapan audit internal.

b. Tim audit internal membuat jadwal pelaksanaan audit dalam kurun 1 tahun
c. Tim audit meminta indikator pelayanan pada tim mutu yang
nantinyaakandigunakansebagaibahanpenilaian audit
d. Unit kerja yang
akandiperiksaharusdipastikanmenerimapemberitahuankonfirmasisecaratertulisd
aritim audit internal minimal 5 hari sebelumpemeriksaandilakukan.
e. Audit dilaksanakan untuk mendapatkan informasi melalui interview,
mendengarkan,observasi,meninjau ulang dokumen termasuk pengelolaan arsip
f. Temuan audit adalahberupainformasisistematikadanfaktual yang terkumpul
sehingga dapat menunjukkan kesesuaian dan ketidakasesuaian dengan kriteria
audit atau peluang perbaikan
g. Mencatat Temuan audit yang dituliskan dalam formulir temuan audit yang telah
distandarkan.
h. Auditor menganalisa dan menyimpulkan hasil temuan
i. Auditee bertanggung jawab terhadap masalah yang ditemukan dan
menandatangani formulir ringkasan temuan audit pada akhir audit
j. Formulirtemuan audit ditandatanganiolehauditeebersama auditor yang
memeriksa
k. Koordinator unit / pelaksana yang menerima laporan temuan audit harus
menjamin dilaksanakannya tindakan koreksi.

l. Rekomendasi tindakan koreksi dan perbaikan serta penentuan batas waktu

penyelesaiannya harus disepakati antara Tim audit internal dengan auditee
m. Perbaikan harus dilakukan secepatnya oleh auditee dan dilakukan paling
lambat pada batas waktu yang telah disepakati antara TIM Audit Internal
dengan auditee
n. Verifikasiharusdilakukanoleh auditor
secepatnyasetelahmenerimalaporanperbaikandari unit kerja yang diperiksa.
Temuan audit tidak diselesaikan secara efektif, maka permasalahan dilaporkan
pada rapat tinjauan manajemen. Bila rapat tinjauan manajemen juga tidak
menghasilkan perbaikan, maka masalah tersebut dirujuk ke pihak terakit
o. Tim Audit internal wajib memberikan umpan balik hasil perbaikan audit internal
kepada auditee

2
 p. Laporan audit internal harus dibuat oleh auditor setiap siklus untuk
disampaikan kepada wakil manajemen mutu dan Kepala Puskesmas. Laporan
audit merupakan bagian dari arsip mutu yang harus disimpan.

6. SASARAN

12 Unit area prioritas yang di tentukan

1.Unit Loket

2. Unit Apotik

3. Unit BP

4. Unit Laborat

5. Unit KIA / KB (UKP)

6. Unit Keuangan

7. Unit Kepegawaian

8. Unit Kesling

9. Unit sarpras

10. Unit KIA ( UKM )

11. Unit Promkes

12. Unit Gizi ( UKM)

7. JADWAL PELAKSANAAN KEGIATAN

NO NAMA UNIT JADWAL PELAKSANAAN

1 Unit Loket 12Juni 2017
2 Unit BP 13 Juni 2017
3 Unit Apotik 14 Juni 2017
4 Unit laborat 15 Juni 2017
5 Unit KIA/KB ( UKP ) 16 Juni 2017
6 Unit Pelaporan 11 Desember 2017
7 Unit Kepegawaian 12 Desember 2017
8 Unit Kesling 13 Desember 2017
9 Unit Sarpras 14 Desember 2017
10 Unit GIZI ( UKM) 15 Desember 2017
11 Unit KIA /KB ( UKM ) 16 Desember 2017
12 Unit Promkes 18 Desember 2017

3
8. EVALUASI PELAKSANAAN KEGIATAN DAN PELAPORAN

Monitoring pelaksanaan kegiatan Audit internal dilakukan secara periodik di 12 unit

area prioritas seetahun sekali, selanjutnya hasil audit dilaporkan ke kepala
puskesmas dan di evaluasi dalam rapat tinjauan manajemen

9. PENCATATAN, PELAPORAN DAN EVALUASI KEGIATAN

1. Mencatat hasil temuan
2. Menganalisa hasil temuan
3. Memberikan hasil temuan pada audite untuk dilakukan tindakan perbaikan
4. Menyepakati koreksi perbaikan
5. Melakukan Verifikasi
6. Memberikan umpan balik hasil perbaikan
7. Membuat laporan

10. PENDANAAN
-

Gayam, 12 Januari 2017

Wakil manajemen mutu Petugas

Ns KISNO, S.Kep Mei Isnaini,S.Kep.Ns

NIP.19661005 199101 1 002 NIP.19790526 201406 2 003

Mengetahui
Kepala UPTD Puskesmas Gayam

Dr.Arman fatony
NIP.19720819 200212 1 007

4
5