PEMERINTAH KABUPATEN SOLOK

DINAS KESEHATAN
PUSKESMAS SIRUKAM
Jalan. Lintas Solok Alahan Panjang Km 23
Kubang Nan Duo Kode pos 27387
Email : puskesmassirukam17@gmail.com Call centre : 082173181967

KERANGKA ACUAN AUDIT INTERNAL

I. Pendahuluan
Puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat perlu monitor dan dievalusi
agar dapat memberikan pelayanan yang optimal bagi msyarakat baik dalam pelayanan kesehatan
masyarakat. Berbagai mekanisme pemantauan dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui
supervise, laporan, capaian kinerja audit, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester dan
penilaian kinerja tahunan.

II. Latar Belakang

Pemantauan dan penilaian kinerja puskesmas dilakukan sebagai wujud akuntabilitas
puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat. Berbagai mekanisme pemantauan dan
penilaian kinerja dilakukan dengan baik melalui supervisi, laporan pencapaian kinerja, audit,
lokakarya mini bulanan, lokakarya triwulan, penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme yang menilai kinerja puskesmas yang
dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh kepala puskesmas berdasarkan
standar/kriteria/target yang telah ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internaldapat dilaksanakan secara efektif dan egisien, maka disusun
rencana program audit.

III. Tujuan Audit

Melakukan penilaian terhadap kesesuaiansumber daya, proses pelayanan dan kinerja
pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja.

IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

1. Lingkup Audit
a. Pelayanana UKM
b. Pelayanan UKP
c. Administrasi Manajemen

2. Objek Audit
a. Pemenuhan sumber daya terhadap standar sumber daya
b. Kepatuhan proses pelayanan terhadap SOP
c. Capaian kinerja pelayanan
d. Kesesuaian terhadap akreditasi

V. Cara melaksanakan kegiatan

1. Kriteria Audit
a. Standar sumber daya manusia ( SDM, sarana dan prasarana )
b. SOP yang prioritas
c. Standar Kinerja (SPM, Standar Kinerja Klinis, Kejadian Insiden Keselamatan pasien dan
Sasaran Keselamatan Pasien )
d. Standar Akreditasi ( misalnya pelayanan labor, farmasi, dll )

2. Metode Audit : Observasi, wawancara dan melihat dokumen dan rekaman yang ada
3. Instrumen Audit
a. Kuesioner
b. Pandaun Observasi
c. Checlist
d. Intrumen Akreditasi sesuai pelayanan yang akan diaudit

VI. Sasaran ( Obyek Audit )

Dari kerja/program/ kegiatan : apa saja yang akan diaudit

VII. Jadwal ( terlampir )

VIII. Evaluasi Pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah pelaksanaan audit
sesuai dengan jadwal yang sudah disusun. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan
audit dilaporkan kepada ketua tim audit dibahas bersama tim audit.
IX. Pencatatan dan Pelaporan dan evaluasi kegiatan
Tim Audit Internal harus mendokumentasikan /keseluruhan proses kegiatan dan melaporkan
hasil temuan audit, hasil analisis dan rencana tindak lanjut yang disepakati bersama audit.
Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan perbaikan dalam
melaksanakan audit
 RENCANA PROGRAM AUDIT INTERVAL PUSKESMAS SIRUKAM
TAHUN 2022
Kegiatan UNIT KERJA YANG JAN FEB MAR APR MEI JUNI JULI AGT SEP OKT NOP DES
DIAUDIT
1. Penyusunan rencana program audit X
2. Pemberitahuan kepada unit yang X X X X X X X X X X
akan diaudit
3. Pelaksanaan audit Admin X X
UKP X
Pendaftaran
Apotek X X
Laboratorium X X
Pelayanan Gigi X X
PelayananUmum X
Pelayanan KIA X X
Pelayanan KB X X
Pelayanan Imunisasi X X
Pelayanan Apotik X X
IGD dan Klinik Bersalin X X
Program UKM Esensial X X
Program UKM Pengembangan X X
Pustu dan Polindes X X
4. Analisis hasil audit X X
5. Tindak lanjut hasil audit X X
6. Monitoring pelaksanaan tindak X X
lanjut
7. Menyusun laporan audit X X

Tim Audit

RENCANA KEGIATA AUDIT (AUDIT PLAN)

Unit Tujuan Sasaran Audit Tim audit internal Standar kriteria Metode Instrumen audit Tanggal dan Keterangan
yang menjdi waktu audit
acuan
KIA Menilai Proses Perencanaan Instrumen Wawancara Checklist 5 s/d 7 Februari
Perencanaan KIA Program KIA akreditasi perikasa lokmin Panduan 2022
Wawancara
Mengetahui Sirukam, 2022
Anggota Tim
Ketua Tim Audit Audit
 PEMERINTAH KABUPATEN SOLOK
DINAS KESEHATAN
PUSKESMAS SIRUKAM
Jalan. Lintas Solok Alahan Panjang Km 23
Kubang Nan Duo Kode pos 27387
Email : puskesmassirukam17@gmail.com Call centre : 082173181967

RENCANA PELAKSANAAN KEGIATAN AUDIT INTERNAL

UPTD PUSKESMAS SIRUKAM
TAHUN 2023
NO UNIT KERJA JANUARI FEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOVEMBER DESEMBER
YANG DIAUDIT
1. ADMIN
2. UKM ESENSIAL
DAN
KEPERAWATAN
3. UKM POSYANDU POSYANDU
PENGEMBANGAN
4. UKP Informasi, Informasi,
Pendaftaran Pendaftaran
dan Rekam dan Rekam
Medic Medic
5. JEJARING DAN
JARINGAN
PUSKESMAS
TIM AUDIT
 TEMUAN AUDIT DAN RENCANA TINDAK LANJUT BENTUK HORIZONTAL

NAMA UNIT YANG DIAUDIT :

TIM AUDIT INTERNAL :1. 2. 3.
WAKTU PELAKSANAAN :

NO URAIAN BUKTI- KETIDAKSESUAIN STANDAR KRITERIA/PERSYARATAN TINDAKAN TINDAKAN TANGGAL

KETIDAKSESUAIAN BUKTI TERHADAP YANG DIGUNAKAN PERBAIKAN PENCEGAHAN WAKTU
OBJECTIF STANDAR/KRITERIA PENYELESAIAN
/INSTRUMEN
NO URAIAN BUKTI- KETIDAKSESUAIN STANDAR KRITERIA/PERSYARATAN TINDAKAN TINDAKAN TANGGAL
KETIDAKSESUAIAN BUKTI TERHADAP YANG DIGUNAKAN PERBAIKAN PENCEGAHAN WAKTU
OBJECTIF STANDAR/KRITERIA PENYELESAIAN
/INSTRUMEN

Mengetahui Sirukam 2023

Audite Tim Audit Internal

1. …………………………
___________ 2. …………………………
3. …………………………
RENCANA PELAKSANAAN KEGIATAN
AUDIT INTERNAL
UPTD PUSKESMAS SIRUKAM
TAHUN 2023

PUSKESMAS SIRUKAM
DINAS KESEHATAN KABUPATEN SOLOK
PROVINSI SUMATERA BARAT
TAHUN 2023
 RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL
UPTD PUSKESMAS SIRUKAM
TAHUN 2023
I. Pendahuluan:
Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud akuntabiltas
puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat. Berbagai mekanisme
monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja,
audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan
penilaian kinerja tahunan.

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang
dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan
standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka di susun
rencana program audit.

II. Latar Belakang:

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang
dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan
standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun
rencana program audit.

III. Tujuan audit:

Tujuan Umum:
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumberdaya, proses pelayanan, dan kinerja
pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja

Tujuan Khusus:
1. Melakukan audit kesesuaian sumberdaya, proses pelayanan, dan capaian kinerja
pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan Pencegahan Penyakit
2. Melakukan audit kesesuaian sumberdaya, proses pelayanan, dan capaian kinerja
pelayanan UKP: Gawat darurat, rawat jalan, laboratorium, Farmasi.
3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas: kearsipan, kepegawaian,
dan logistic.

IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

a. Lingkup audit:
1. Pelayanan UKM:
- KIA
- Promkes
- Gizi
- Pencegahan Penyakit
- Kesehatan Lingkungan
2. Pelayanan UKP:
- Gawat Darurat
- Rawat jalan
- Laboratorium
- Farmasi
3. Administrasi manajemen:
- Administrasi kepegawaian
- Administrasi surat menyurat
- Pemeliharaan sarana dan prasarana
- Pemeliharaan alat
- Keuangan

b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:

1. Penyusunan rencana program audit
2. Penyusunan KAK audit internal
3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jadual
 5. Analisis hasil audit
6. Tindak lanjut hasil audit
7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
8. Menyusun laporan audit internal
9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindak lanjutnya

V. Cara melakukan kegiatan:

a. Kriteria audit yang digunakan :

Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan
(bisa diisi
dengan
referensi
yang
digunakan)

UKM Posyandu Kesesuain Jadwal Perencanaan

Posyandu Pelayanan
Posyandu

UKP Informasi, Penyelenggaraan Instrumen

pendaftaran dan Pelayanan Akreditasi
Rekam Medis Informasi, 3.1
Pendaftaran dan
Rekam Medis

b. Metoda audit:
Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: wawancara,
Observasi, peragaan, dan melihat dokumen dan rekaman yang ada.

c. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:

a. Kuesioner untuk wawancara

b. Panduan observasi
c. Check list
Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan kegiatan audit internal
sesuai dengan yang direncanakan

VI. Sasaran/Objek audit:

Terlaksananya audit Pelayanan UKM:
- Posyandu : Kesesuaian Jadwal Posyandu
Terlaksananya audit Pelayanan UKP:
- Informasi, Pendaftaran, dan Rekam Medis : Instrumen Akreditasi Bab 3.1

VII. Jadual dan alokasi waktu (lihat lampiran)

VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah pelaksanaan audit
sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga bulan sekali. Jika terjadi ketidak
sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas
bersama dalam tim audit internal.

IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi, kegiatan:

Auditor internal harus mencata/mendokumentasikan keseluruhan proses kegiatan audit
internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, danrencana tindak lanjut yang
disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi
sebagai dasar untuk melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.
Lampiran-lampiran:
Lampiran1.Jadual kegiatan audit internal

JADWAL KEGIATAN AUDIT INTERNALPUSKESMAS SIRUKAM TAHUN 2023

KEGIATAN UNIT YANG JAN FEB MAR APR MEI JUN JUL AGST SEPT OKT NOV DES
DIAUDIT
1. Penyusunan
Rencana Program
Audit
2. Penyusunan
Kerangka Acuan
Audit
3. Pemberitahuan
Kepada Unit yang
Akan di Audit
4. Pelaksanaan Audit a. UKM
Posyandu
b. UKP
Informasi,
pendaftaran
dan Rekam
Medis
5. TIM Audit
A. UKM
 KEGIATAN UNIT YANG JAN FEB MAR APR MEI JUN JUL AGST SEPT OKT NOV DES
DIAUDIT
B. UKP 1.
2.
3.
6. Analisa hasil audit
7. Tindak lanjut hasil
audit
8. Menyusun laporan
audit
 Lampiran 2. Rincian rencana kegiatan audit

Unit Tujuan Sasarn audit Auditor Standar/kriteria Metoda Instrument Tgl & waktu Tgl & waktu Keterangan
(kegiatan/proses yang menjadi audit audit audit
yang diaudit) acuan
Informasi Menilai Petugas SOP Wawancara, Check list 28-29 april 10-11 Nov
pendaftaran dan penyelenggaran informasi, 1. dr.Diiia telaah 2023 2023
rekam medis pelayanan pendaftaran, dan Marerta dokumen
informasi, rekam medis 2. Oscar
pendaftaran dan Barlianto,AMd
rekam medis AK
3. Aulia Rizka
Amd.Keb
Posyandu Menilai Pemegang SOP Wawancara, Check list 19-20 juni 10 okt sd 12
kesesuaian program 1. dr.Diiia Kesesuaian Observasi, 2023 okt 2023
pelaksanaan posyandu Marerta Pelaksanaan telaah
posyandu 2. Oscar Kegiatan dengan dokumen
dengan Barlianto,AMd Jadwal
perencanaan AK
jadwal 3. Aulia Rizka
Amd.Keb
Mengetahui, Sirukam, Februari 2023
Ketua Tim Mutu Anggota Tim Audit:

1. Oscar Barlianto,Amd.Ak ………………………………………..

2. Irmayanti, M.Farm.Apt ………………………………………………
3. Ns. Yenni Fajria ………………………………………………………
4. Aulia Rizka, Amd.Keb ........................................................................
5. Wiwit Yuhendrina, AMd.Kep ………………………………………..

Dr. Dilla Mareta

 INSTRUMEN AUDIT INTERNAL
Nama unit pelayanan yang diaudit : UNIT REKAM MEDIK
Tim Audit Internal : 1. 2. 3.
Waktu Pelaksanaan
No. Kriteria Audit Daftar Pertanyaan Observasi Telusur Fakta lapangan Temuan audit Rekomendasi
dokumen audit
1. Lampiran PMK 1. Apakah petugas mempunyai SOP yang
Nomor 43 terdokumentasi dengan rapi
Tahun 2019 tentang 2. Apakah petugas melakukan penilaian terhadap
Puskesmas kelengkapan rekam medik
3. Apakah petugas menjaga kerahasiaan rekam medik
2. Standar Akreditasi 4. Apakah petugas menyimpan rekam medic secara
Kriteria 3.8.1 Rapidan teratur
5. Apakah petugas melakukan pengkodean
3. SOP Layanan Penyimpanan
Pendaftaran dan Dokumen Rekam Medic
Informasi Pasien 6. Apakah serana daun prasarana yang ada di ULPIP
telah sesuai dengan kebutuhan
7. Apakah ada dilakukan perawatan rutin terhadap
sarana dan prasarana yang ada
8. Apakah jumlah ketenagaan Rekam Medik sesuai
Standar
9. Apakah petugas ULPIP mengetahui TUPOKSI nya

Mengetahui, Sirukam 2023

Audite Tim Audit Internal

___________ 1. ……………………………….
2. ……………………………….
3. ……………………………….
Nama Unit Pelayanan Yang Diaudit : Unit Layanan Pendaftaran dan Informasi Pasien (ULPIP)
Tim Audit Internal : 1. 2. 3.
Waktu Pelaksanaan
No. Kriteria Daftar Pertanyaan Observasi Telusur Fakta Temuan audit Rekomendasi
Audit dokumen lapangan audit
1. Lampiran 1. Apakah di ULPIP terdapat no antrian untuk pendaftaran
PMK 2. Apakah petugas mengidentifikasi data diri pasien
Nomor 43 3. Apakah petugas memebrikan dengan lengkap Pada lembar status pasien
Tahun 2019 - Nama pasien
tentang - Jenis kelamin
2. Puskesmas - Tanggal lahir
- Alamat
Standar - Nomor KK
3. Akreditasi 4. Apakah petugas petugas ULPIP menuliskan register pendaftaran dengan lengkap
3.1 dan merekap register setiap pelayanan
5. Apakah di ULPIP terdapat SOP dengan lengkap dan mudah dibaca oleh petugas
SOP 6. Apakah petugas di ULPIPmengetahui dan memahami SOP yang ada
Layanan 7. Apakah di ULPIP terpampang jadwal pelayanan, Jenis pelayanan, Pola tarif
Pendaftaran 8. Apakah saran adan prasarana yang ada di ULPIP telah sesuai dengan kebutuhan
dan 9. Apakah ada dilakukan perawatan rutin terhadap sarana dan prasarana yang ada
Informasi
Pasien
10. Apakah Jumlah ketenagaan ULPIP sesuai stndart
11. Apakah petugs ULPIP ada menginformasikan atau mengedukasi untuk
memberikan umpan balik terhadap layanan di puskesmas
12. Apakah petugas ULIP mengetahui TUPOKSI nya

Mengetahui, Sirukam 2023

Audite Tim Audit Internal

___________ 1. ……………………………….
2. ……………………………….
3. ……………………………….