RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL

UPT. PUSKESMAS SINGKAWANG TENGAH II

TAHUN 2018

I. Pendahuluan:

Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud

akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.
Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui
supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini
triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja

puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka disusun rencana program audit.

II. Latar Belakang:

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka disusun rencana program audit.

III. Tujuan audit:

Tujuan Umum:
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses
pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan mutu dan kinerja
Tujuan Khusus:
1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian
kienrja pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan Pencegahan Penyakit
2. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian
kienrja pelayanan UKP: KIA, Promkes, Gizi, dan Pencegahan Penyakit
3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas: kearsipan,
kepegawaian, dan logistic.

IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

a. Lingkup audit:
1. Pelayanan UKM:
- Pelayanan Promosi Kesehatan
- Pelayanan Kesehatan Lingkungan
- Pelayanan Kesehatan Ibu dan Anak, dan Keluarga Berencana
- Pelayanan Gizi Masyarakat
- Pelayanan Pencegahan dan Pengendalian Penyakit
- Pelayanan Perawatan Kesehatan Masyarakat (Perkesmas)
 2. Pelayanan UKP:
- Pendaftaran
- Poli Umum
- Poli Tindakan
- Poli KIA
- Poli KB dan IVA
- Poli MTBS
- Poli Gigi
- Promkes dan Klinik IMS
- Konseling TB Paru
- Konseling sanitasi
- Konseling GIZI
- Kamar obat
- Gudang obat
- aboratorium

3. Administrasi manajemen:
- administrasi kepegawaian
- administrasi surat menyurat
- pemeliharaan sarana dan prasarana
- pemeliharaan alat
- keuangan

b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:

BULAN
NO KEGIATAN
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Penyusunan rencana
1 v
program audit
Penyusunan KAK audit
2 internal untuk masing-masing v
unit yang akan diaudit
Pemberitahuan kepada unit
3 yang akan diaudit v

Pelaksanaan kegiatan audit

4 sesuai jadual v v

5 Analisis hasil audit v v

6 Tindak lanjut hasil audit v v
Monitoring pelaksanaan
7 v v
tindak lanjut
Menyusun laporan audit
8 v v
internal
Penyampaian laporan hasil
9 v v
audit dan tindaklanjutnya

II. Cara melakukan kegiatan:

 a. Kriteria audit yang digunakan :

Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan

(bisa diisi
dengan
referensi
yang
digunakan)
UKM
1 KIA Capaian KIA Standar
cakupan
KIA
Pelaksanaan Standar
10 T ANC 10 T
2 Promkes Capaian Standar
PHBS cakupan
PHBS
Pelaksanaan S
PHBS
....dst

UKP Gawat Pelaksanaan SOP Triase

Darurat triase
....dst

b. Metoda audit:
Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi, wawancara,
dan melihat dokumen dan rekaman yang ada.

c. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:

a. Kuesioner untuk wawancara

b. Panduan observasi
c. Check list
d. …dsb
Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan
kegiatan audit internal sesuai dengan yang direncanakan

III. Sasaran/Objek audit:

Terlaksananya audit Pelayanan UKM: (sebutkan apa saja)
Contoh:
- KIA : capaian kinerja KIA dan pelaksanaan 10 T
- Promkes : capaian PHBS dan proses pelaksanaan PHBS
- Gizi : Pelaksanaan screening gizi ibu hamil
- P2 : pelaksanaan screening dibetes mellitus
 - Kesling : capaian kinerja pemeriksaan TTU dan pelaksanaan
pemeriksaan TTU

Terlaksananya audit Pelayanan UKP: (sebutkan apa saja)

Contoh:
- Gawat Darurat : pelaksanaan triase
- Rawat jalan : kelengkapan SOAP pada rekam medis rawat
jalan
- Ruang persalinan : Pelaksanaan APN
- Laboratorium : capaian kinerja waktu tunggu lab dan
pelaksanaan pemeriksaan kimia darah
- Farmasi : pelayanan resep rawat jalan

Terlaksananya audit Administrasi manajemen: (sebutkan apa saja):

- administrasi kepegawaian : kelengkapan file kepegawaian
- administrasi surat menyurat : proses pengelolaan surat masuk dan
keluar
- pemeliharaan sarana dan prasarana: perencanaan dan pelaksanaan
pemeliharaan
- pemelihataan alat : perencanaan dan pelaksanaan
pemeliharaan
- keuangan : ketepatan dan kelengkapan pelaporan
keuangan

IV. Jadual dan alokasi waktu (lihat lampiran)

V. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah
pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga
bulan sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit
dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit
internal.

VI. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses
kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan
rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan
kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan dalam melaksanakan audit.
Lampiran - lampiran:

Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.

LAMPIRAN 2 RENCANA KEGIATAN AUDIT

SASARAN AUDIT
STANDAR/KRITERIA
(KEGIATAN/ INSTRUMEN TGL TGL
UNIT TUJUAN AUDITOR YANG MENJADI METODE KET
PROSES YANG AUDIT AUDIT I AUDIT II
ACUAN
DIAUDIT)
- Kelayakanbangun
Menilai persyaratan
an puskesmas
gedung dan ketenagaan Rita Nuraini,S.St Daftar
Standar akreditasi
ADMINISTRASI & puskesmas sesuai Observasi, pertanyaan 2 Oktober
- Kelengkapan puskesmas 2.1.2 dan 2 Mei 2018
KEPEGAWAIAN standard penilaian Hermansyah wawancara 2018
sumber daya 2.2.2
akreditasi A.Md.kep Daftar Ceklist
manusia

Ketaatan pada SOP Suhantomo Daftar

Menilai Pendaftaran Observasi, pertanyaan 3 Oktober
PENDAFTARAN SOP Pendaftaran 3 Mei 2018
proses pendaftaran Eda Okta Dwi wawancara 2018
S,A.Md.Kep Daftar Ceklist
Ketaatan pada SOP
Suhantomo Daftar
Menilai Alur pelayanna kamar
SOP Alur Pelayanan Observasi, pertanyaan 3 Oktober
KAMAR OBAT proses kesesuaian antara obat 3 Mei 2018
Eda Okta Dwi Kamar Obat wawancara 2018
SOP dan kenyataan
S,A.Md.Kep Daftar Ceklist
Dr.Indah Permata
Wawancar
sari Target penilaian kinerja
Menilai capaian kerja Cakupan program KIA a dan Daftar 4 Oktober
KIA Puskesmas 2018 4 Mei 2018
program KIA sesuai RPK tahun 2018 telusur pertanyaan 2018
Mauliana
dokumen
Wirdianti ,S.St,Kep
Dr.Indah Permata
Wawancar
Cakupan program sari Target penilaian kinerja
Menilai capaian kinerja a dan Daftar 4 Oktober
IMUNISASI imunisasi sesuai RPK Puskesmas 2018 4 Mei 2018
imunisasi telusur pertanyaan 2018
tahun 2018 Mauliana
dokumen
Wirdianti ,S.St,Kep
...................., ……………20.....
Mengetahui,
Ketua tim audit Anggota Tim Audit: