RUJUKAN JIKA TIDAK DAPAT Disyahkanoleh

MENYELESAIKAN MASALAH HASIL Kepala UPTD

REKOMENDASI AUDIT INTERNAL Puskesmas
No. kode : Sumber Waras
Terbitan :
No. Revisi :
SOP Tgl. JULAEHA, S.ST
:
UPTD PUSKESMAS MulaiBerlaku NIP. 19791201 200604 2 021
SUMBER WARAS Halaman :

1. Definisi  RujukanJikaTidakDapatMenyelesaikanMasalahHasilRekomendasi Audit

Internal adalah: Tempat/saranarujukanygdipakaisebagaipedomanatauacuan
yang digunakandalammenyelesaikanmasalahhasilrekomendasi audit
internal yang sudahdilaksanakan di
puskesmastetapiperlumendapatkanmasukandaripihak lain.

2. Tujuan  Untukmemudahkantim audit internal dalammenentukantempatrujukanbilamasalah

yang ditemuipadasaat audit tidakdapatdiselesaikan di musyawarahkan di intern
puskesmas.
SebagaipedomandalammelaksAnakanrujukanjikatidakdapatmenyelesaikanmasalah
hasilrekomendasi audit internal sesuaidenganlangkahlangkahdalam SPO

 SK Kepala Puskesmas No................... Tentang Kebijakan Mutu

3. Kebijakan

4. Referensi Pedoman Audit Internal Tahun 2017

5. Prosedur a. Petugas petugas Tim audit dibentuk oleh Ketua akreditasi/wakil manajemen dan
disahkan oleh kepalapuskesmas.
b. Petugas tim audit membuat perencanaan audit dan dituangkan dalam jadwal audit
yang dibuat minimal untukjangkawaktusatutahun.
c. PetugasmembuatProgram audit tahunandapatdirincimenjadi program enambulanan
yang memuattugas auditor danrencana audit.
d. Petugas audit melaksakanan audit internal padasemua program danpelayanan yang
ada di puskesmas.
e. Petugastimaudit melakukanpemeriksaanterhadapcatatan-catatandanprosedur-
prosedursertakegiatanoperasi, memintapembuktian, melakukanpembandingan,
melakukananalisa, memintapenjelasandll.
f. Petugastim audit mencatattemuan audit berupainformasisignifikandan factual yang
didukungbukti-buktiobjektif yang
mengandungpotensiperbaikan/nilaitambahbagipuskesmas.
g. Petugastim audit mencatattemuanaudit dalamformulirtemuan audit yang
telahdistandarkan.
h. Petugastim audit menganalisishasiltemuan audit internal.
i. Petugastim audit membuatcatatanpermaslahan yang
kemungkinantidakdapatdiselesaikan secara intern puskesmasharus di
rujuksesuaidenganpermasalahan yang ditemukandankompetensinya.
j. Petugastim audit mendokumentasikanhasiltemuan audit internal
dandilaporkankepadakepalapukesmas
k. Kepalapuskesmasmenerimalaporandaritim audit internal
l. Kepalapuskesmasmengagendakanuntukmendiskusikanhasil audit internal
timpadasaatminlokpuskesmas.
m. Kepalapuskesmas, tim audit internal ,penanggungjawab program
danpelaksanapuskesmasmendiskusikanhasil audit yang ditemukan.
n. Petugastim audit Hasil audit
internalmembuatsuaturencanaperbaikanataurencanatindaklanjut auditdarihasil audit
yang dilaksanakan.
o. Petugastim audit mencatattemuan audit internal yang tidakdapatdiselesaikansecara
internal puskesmas.
p. Petugastim audit internal membuat RTLpenyelesaiantemuan audit internal yang
tidakbisadiselesaikandenganmerujuk.
q. Kepalapuskesmasdantimakreditasimerujukmasalah yang tidakdapatdiselesaikan di
puskesmassesuaidenganpermasalahan yang
ditemukandansesuaidengankompetensinya.
6. Diagram Alir
Ketuatim audit Program audit
Tim audit
membuatperencanaan tahunandapatdirincimen
dibentukolhKaak
audit jadi program
reditasidisahkan
dandituangkandalamjad enambulanan
olhkapuskesmas
wal

Temuan audit brpinfo

Tim audit melaksanakan
signifikan&factual yang Audit
audit internal
didukungbukti- dilaksanakandenganmel
padasemua program
buktiobjektif akukan
danpelyanan

Temuan audit Kepalapuskesmasmeneri

dituliskandalamformulirt Hasiltemuan audit malaporandaritim audit
emuan internal di internal
dokumentasikan

Kepalapuskesmasmenga
Hasil audit internal di Semua unsur
gendakanuntukmendisku
selesaikan di mendiskusikanhasil
sikanhasil audit internal
dalamgedungpuskesmas audit yang ditemukan
dalam minlok

Masalahtidakdapatdisele
saikan di Kepalapuskesmasdantimakre
dalamgedungpuskesmas ditasimerujukmasalah yang
dilakukanrujukan tidakdapatdiselesaikan di
puskesmas

7.
8. DokumenTer
Rencanakegiataan , hasilkegiatandanmonevsetiap program
kait
9. Distribusi Admen, Penanggungjawab program, pelaksanakegiatan

10.RekamanHistorisPerubahan

Tgl.
No Yang Dirubah Isi Perubahan
MulaiDiberlakukan
 RUJUKAN JIKA TIDAK DAPAT MENYELESAIKAN MASALAH
HASIL REKOMENDASI AUDIT INTERNAL
UPTD
PUSKESMAS
No. Kode :
SUMBER
Daftar Terbitan :
WARAS
Tilik No. Revisi :
TanggalMulai :
Berlaku
Halaman :

No Kegiatan Ya Tidak TB.

1. ApakahPetugaspetugas Tim audit
dibentukolehKetuaakreditasi/wakilmanajemendandisahkanolehkepalapuskesmas
.
2
ApakahPetugastim audit membuatperencanaan audit dandituangkandalamjadwal
audit yang dibuat minimal untukjangkawaktusatutahun.
3
ApakahPetugasmembuat Program audit tahunandapatdirincimenjadi program
enambulanan yang memuattugas auditor danrencana audit.
4.
ApakahPetugas audit melaksakanan audit internal padasemua program
danpelayanan yang ada di puskesmas.
5. ApakahPetugastimaudit melakukanpemeriksaanterhadapcatatan-
catatandanprosedur-prosedursertakegiatanoperasional, memintapembuktian,
melakukanpembandingan, melakukananalisa, memintapenjelasandll.
6.
ApakahPetugastim audit mencatattemuan audit berupainformasisignifikandan
factual yang didukungbukti-buktiobjektif yang
mengandungpotensiperbaikan/nilaitambahbagipuskesmas.
7.
ApakahPetugastim audit mencatattemuanaudit dalamformulirtemuan audit yang
telahdistandarkan.
8.
ApakahPetugastim audit menganalisishasiltemuan audit internal.
9.
ApakahPetugastim audit membuatcatatanpermaslahan yang
kemungkinantidakdapatdiselesaikansecrainterenpuskesmasharus di
rujuksesuaidenganpermaslahaan yang ditemukandankompetensinya.
10.
ApakahPetugastim audit mendokumentasikanhasiltemuan audit internal
dandilaporkankepadakepalapukesmas
11. ApakahKepalapuskesmasmenerimalaporandaritim audit internal

12. ApakahKepalapuskesmasmengagendakanuntukmendiskusikanhasil audit internal

timpadasaatminlokpuskesmas.
13.
ApakahKepalapuskesmas, tim audit internal ,penanggungjawab program
danpelaksanapuskesmasmendiskusikanhasil audit yang ditemukan.
14.
ApakahPetugastim audit Hasil audit internal
membuatsuaturencanaperbaikanataurencanatindaklanjut audit darihasil audit
15 yang dilaksanakan.

ApakahPetugastim audit mencatattemuan audit internal yang

16 tidakdapatdiselesaikansecara internal puskesmas.

ApakahPetugastim audit internal membuat RTL penyelesaiantemuan audit

internal yang tidakbisadiselesaikandenganmerujuk.
17

ApakahKepalapuskesmasdantimakreditasimerujukmasalah yang
tidakdapatdiselesaikan di puskesmassesuaidenganpermasalahan yang
ditemukandansesuaidengankompetensinya.

Jumlah
CR: …………………………………………%.
………………………………
Pelaksana/ Auditor

(………………………………)