PEMERINTAH KABUPATEN PURBALINGGA

DINAS KESEHATAN
UPTD PUSKESMAS KUTAWIS
Alamat : Jl. Raya Bukateja-Kutawis Km 5
Kode Pos 53382 Telp. 0286-5211011 Email : pusk.kutawis@gmail.com

KERANGKA ACUAN KEGIATAN

AUDIT INTERNAL PUSKESMAS KUTAWIS

I. Pendahuluan
Audit Internal adalah kegiatan untuk menilai apakah staf UPTD Puskesmas telah
memberikan pelayanan yang sesuai standar, pedoman dan prosedur yang berlaku,
yang dibuktikan dengan adanya dokumen-dokumen audit.
Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud akuntabilitas
Puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat. Berbagai mekanisme
monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian
kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, penilaian kinerja semester dan penilaian kinerja
tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja Puskesmas
berdasarkan standar/ kriteria/ target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka disusun rencana program audit.

II. Latar belakang

Setiap organisasi mempunyai visi, misi dan tujuan. Untuk itu manajemen
membutuhkan instrumen untuk membantu mencapai visi, misi dan tujuan organisasi
tersebut. Dengan audit internal maka akan dihasilkan data hasil audit yang
selanjutnya dianalisis, dilakukan rencana tindak lanjut yang pada akhirnya digunakan
untuk perbaikan kinerja sehinga viis, misi dan tujuan organisasi dapat tercapai dengan
optimal.
UPTD Puskesmas Kutawis adalah Puskesmas yang menyelenggarakan upaya
kesehatan masyarakat dan upaya kesehatan perorangan dimana dalam menjalankan
kinerjanya membutuhkan pencapaian target-target yang ditentukan dan untuk
kepentingan tersebut perlu diadakan kegiatan audit internal.
III. Tujuan umum dan tujuan khusus
A. Tujuan umum
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan
kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan
kinerja .
B. Tujuan khusus
1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian
kienerja pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan Pencegahan Penyakit.
2. Melakukan audit pelayanan UKP : gawat darurat, rawat jalan, ruang
persalinan, laboratorium, dan farmasi.
3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas: kearsipan,
kepegawaian, dan logistic.

IV. Tata Nilai Puskesmas

Tata nilai yaitu “CERIA” (Cepat, Efektif, Ramah, Inovatif, Amanah)
No Tata Nilai Definisi Operasional

1 C = CEPAT Dalam merumuskan dan melaksanakan

program audit internal. Tim Audit
melakukan dengan cekatan apakah akan
menimbulkan resiko pada setiap unit di
Puskesmas.

2 E = EFEKTIF Tim audit internal melakukan kegiatan

disetiap unit dengan tepat guna pada
seluruh Karyawan di wilayah kerja
Puskesmas Kutawis

3 R = RAMAH Tim audit internal dalam melaksanakan

audit menggunakan Bahasa yang sopan
dan tutur kata yang baik serta mudah
dipahami.

4 I = INOVATIF Tim audit internal dalam melaksanakan

kewajiban diharapkan mampu berinovasi
untuk meningkatan mutu.

5 A = AMANAH Tim audit internal dalam melaksanakan

kegiatan audit dilakukan dengan sesuai
dengan tupoksi masing-masing dan tidak
membedakan pelayanan satu sama lain.
V. Kegiatan pokok dan rincian kegiatan
No Kegiatan Pokok Rincian Kegiatan

1 Perencanaan - Melakukan rapat persiapan audit

internal
- Menyusun instrumen audit internal
- Menyusun jadwal audit internal
- Menyusun rencana audit internal
- Melakukan kontrak waktu dengan audite

2 Pengumpulan Data - Melakukan telaah dokumen, observasi,

wawancara, penilaian pada upaya yang
dituju

3 Analisa Data - Melakukan pembahasan hasil audit

internal dan pemberian rekomendasi

4 Laporan - Menyusun laporan hasil audit internal

5 Evaluasi - Melakukan monitoring pelaksaan

perbaikan
- Membuat laporan pelaksaan dan
evaluasi tindaklanjut hasil audit internal

VI. Cara melaksanakan kegiatan

1. Metode
Metode dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi, wawancara,
dan melihat dokumen dan rekaman yang ada
2. Instrumen
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:

a. Kuesioner untuk wawancara

b. Panduan observasi

c. Check list

VII. Sasaran
1. Pelayanan UKM :
a. KIA
 b. Promkes
c. Gizi
d. Pencegahan Penyakit
e. Kesehatan Lingkungan
2. Pelayanan UKP
a. Pendaftaran
b. Pelayanan Kesehatan gigi dan mulut
c. Pelayanan Kesehatan Ibu, anak dan KB
d. Pelayanan Pemeriksaan umum
e. Laborat
f. Farmasi
3. Administrasi manajeman
a. Keuangan
b. Kepegawaian
c. Operasional
d. Alat dan Obat

VIII. Jadwal Pelaksanaan Kegiatan

JADUAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL

TAHUN 2022

Kegiatan UNIT J
P M M A S N D
KERJA U
JAN E A APR E JULI G E OKT O E
YANG N
B R I T P P S
DIAUDIT I

1.
Penyusunan
X
rencana
program audit

2.
Penyusunan
X
Kerangka
Acuan

3. X
Pemberitahun
an kepada
unit yang
akan diaudit

4. UKP Pend Farmasi Laborat Pel px

Pelaksanaan aftara umum
Audit n

UKM Gizi P2P KIA P2P

ADMEN Kepe Alat dan Keuangan Opera

gawai obat sional
an

5. Analisis X
hasil audit

6. Tindak X
lanjut hasil
audit

7. Monitoring X
pelaksanaan
tindak lanjut
audit

8. Menyusun X
laporan audit
IX. Evaluasi Kegiatan dan Pelaporan
Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah
pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga bulan
sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit
dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit
internal

X. Pencatatan, Pelaporan dan evaluasi kegiatan

Pencatatan hasil audit internal dilakukan sesuai dengan format yang berlaku.
Dilakukan pelaporan hasil audit internal setiap enam bulan sekali oleh ketua tim
audit kepada ketua tim mutu. Evaluasi kegiatan audit internal dilakukan oleh
kepala UPTD puskesmas dan ketua tim mutu setelah pelaksanaan kegiatan
audit internal.