RUJUKAN JIKA TIDAK DAPAT

MENYELESAIKAN MASALAH HASIL

REKOMENDASI AUDIT INTERNAL
No. Dokumen :
No. Revisi :
SOP
Tanggal Terbit :
Halaman :1/2
PUSKESMAS SUNARYA, AM.Kep. SKM. MM.
KALIBUNDER NIP. 19680219 198902 1 003

Tempat/sarana rujukan yang dipakai sebagai pedoman atau acuan yang

1. Pengertian
digunakan dalam menyelesaikan masalah hasil rekomendasi audit
internal yang sudah dilaksanakan di Puskesmas tetapi perlu
mendapatkan masukan dari pihak lain.

2. Tujuan  Sebagai acuan penerapan langkah-langkah rujukan jika tidak dapat

menyelesaikan masalah hasil rekomendasi dari audit internal
 Untuk memudahkan tim audit internal dalam menentukan tempat
rujukan bila masalah yang ditemui pada saat audit tidak dapat
diselesaikan dimusyawarahkan di intern Puskesmas
 Sebagai pedoman dalam melaksanakan rujukan jika tidak dapat
menyelesaikan masalah hasil rekomendasi audit internal sesuai dengan
langkah-langkah dalam SOP
SK Kepala Puskesmas Kec. Kalibunder No. ……………………………
3. Kebijakan
Tahun 2018 tentang Kebijakan Mutu.

4. Referensi  Peraturan Menteri Kesehatan Republik Indonesia Nomor 75 Tahun

2014 tentang Pusat Kesehatan Masyarakat
 Peraturan Menteri Kesehatan Republik Indonesia Nomor 44 Tahun
2016 tentang Pedoman Manajemen Puskesmas
5. Langkah-langkah Petugas tim audit dibentuk oleh ketua akreditasi /wakil manajemen dan

disahkan oleh kepala Puskesmas
 Petugas tim audit membuat perencanaan audit dan dituangkan dalam
jadwal audit yang dibuat minimala untuk jangka waktu satu tahun
 Petugas membuat program audit tahunan dapat dirinci menjadi
program enam bulanan yang memuat tugas auditor dan rencana audit
 Petugas audit melaksanakan audit internal pada semua program dan
pelayanan yang ada di Puskesmas
 Petugas tim audit melakukan pemeriksaan terhadap catatan-catatan
dan prosedur-prosedur serta kegiatan operasi, meminta pembuktian,
melakukan pembandingan, melakukan analisa, meminta penjelasan, dll
 Petugas tim audit mencatat temuan audit berupa informasi signifikan
dan factual yang didukung bukti-bukti objektif yang mengandung
potensi perbaikan/ nilai tambah bagi Puskesmas
 Petugas tim audit mencatat temuan audit dalam formulir temuan audit
yang telah distandarkan
 Petugas tim audit menganalisis hasil temuan audit internal
 Petugas tim audit membuat catatan permasalahan yang kemungkinan
tidak dapat diselesaikan secara intern Puskesmas harus dirujuk sesuai
dengan permasalahan yang ditemukan dan kompetensinya
 Petugas tim audit mendokumentasikan hasil temuan audit internal dan
dilaporkan kepada Kepala Puskesmas
 Kepala Puskesmas menerima laporan dari tim audit internal
 Kepala puskesmas mengagendakan untuk mendiskusikan hasil audit
internal tim pada saat minlok Puskesmas
 Kepala Puskesmas, tim audit internal, penanggungjawab program dan
pelaksana Puskesmas mendiskusikan hasil audit yang ditemukan
 Petugas tim audit hasil audit internal membuat suatu rencana perbaikan
 atau rencana tindak lanjut dari hasil audit yang dilaksanakan
 Petugas tim audit mencatat temuan audit internal yang tidak dapat
diselesaikan secara internal puskesmas
 Petugas tim audit internal membuat RTL penyelesaian temuan audit
internal yang tidak bisa diselesaikan dengan merujuk
 Kepala Puskesmas dan tim akreditasi merujuk masalah yang tidak
dapat diselesaikan di Puskesmas sesuai dengan permasalahan yang
ditemukan dan sesuai denga kompetensinya.

6. Unit Terkait
Petugas tim audit membuat
perencanaan audit dan dituangkan
dalam jadwal audit yang dibuat
Petugas tim audit dibentuk oleh ketua akreditasi/wakil manajemen dan disahkan oleh untuk
minimal kepalajangka
Puskesmas
waktu satu
tahun

Petugas membuat
Petugas audit melaksanakan audit program audit tahunan
internal pada semua program dan dapat dirinci menjadi
pelayanan yang ada di Puskesmas program enam bulanan

Petugas tim audit melakukan Petugas tim audit mencatat

pemeriksaan terhadap catatan dan temuan audit berupa informasi
prosedur serta kegiatan signifikan dan faktual yang
operasional didukung bukti objektif

Petugas tim audit menganalisis Petugas tim audit mencatat

hasil temuan audit internal temuan audit dalam
formulir

Petugas tim audit membuat Petugas tim audit

catatan permasalahan yang mendokumentasikan hasil
kemungkinan tidak dapat temuan audit internal dan
diselesaikan secara intern dilaporkan kepada Kepala
Puskesmas Puskesmas

Petugas tim audit

internal membuat
RTL penyelesaian
temuan
m akreditasi merujuk masalah yang tidak dapat diselesaikan di Puskesmas sesuai dengan permasalahan audit
yang internal dan sesuai denga
ditemukan
yang tidak dapat
diselesaikan dengan
merujuk

7. Unit Terkait Admin, Penanggung jawab program, pelaksana kegiatan