PEMERINTAH KABUPATEN SUKABUMI

DINAS KESEHATAN
UPTD PUSKESMAS KALIBUNDER
Badan Layanan Umum Daerah
Jalan Raya Kalibunder KM 14 Jampangkulon Sukabumi
e_mail: pkm.kalibunder@gmail.com Kode Pos 43185

RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL

PUSKESMAS KALIBUNDER
TAHUN 2020

I. Pendahuluan
Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud akuntabiltas
puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat. Berbagai
mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi,
laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan,
penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas
yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas
berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka disusun rencana program audit.

II. Latar Belakang

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas
yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas
berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Agar pelaksanaan audit
internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun rencana
program audit.

III.Tujuan Audit
Tujuan Umum
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan
kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu
dan kinerja.
Tujuan Khusus
1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian
kinerja pelayanan UKM: KIA, Promkes, Kesehatan Lingkungan, Gizi, dan
Pencegahan Penyakit
 2. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian
kinerja pelayanan UKP: RM/Rawat Jalan, Poli Umum, UGD, Laboratorium, dan
Farmasi.
3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas: kearsipan,
kepegawaian, dan logistik.

IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

a. Lingkup Audit:
1. Pelayanan UKM:
- KIA
- Promkes
- Kesehatan Lingkungan
- Gizi
- Pencegahan Penyakit
2. Pelayanan UKP:
- Rekam Medis / Rawat Jalan
- Poli Umum
- Gawat Darurat
- Laboratorium
- Farmasi
3. Administrasi Manajemen:
- Administrasi Kepegawaian
- Administrasi Surat Menyurat
- Pemeliharaan Sarana dan Prasarana
- Pemeliharaan Alat
- Keuangan
b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:
1. Penyusunan Rencana Program Audit
2. Penyusunan KAK Audit Internal
3. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jadwal
4. Analisis Hasil Audit
5. Tindak Lanjut Hasil Audit
6. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
7. Menyusun Laporan Audit Internal
8. Penyampaian laporan hasil audit dan tindak lanjutnya
V. Cara Melakukan Kegiatan
a. Kriteria audit yang digunakan :
Keterangan
(bisa diisi
Pelayanan /
Objek Audit Kriteria dengan
Lingkup
referensi yang
digunakan)
UKM
Menilai Capaian Linakes Standar Cakupan Laporan bulanan
- KIA
di Faskes KIA 2020
Menilai Perencanaan Proses Kegiatan Laporan
- Promkes
Program Promkes Promkes bulanan 2020
Standar Cakupan Laporan
- Kesling Menilai Capaian SAB
SAB bulanan 2020
Laporan
- Gizi Menilai Capaian SKDN Capaian SKDN
bulanan 2020
Menilai Capaian Standar Cakupan Laporan
- P2P
Kesembuhan TB Kesembuhan TB bulanan 2020
UKP
Standar
- RM / Rawat Menilai Kelengkapan
Kelengkapan Permenkes 75
Jalan Rekam Medik
Rekam Medik
Standar
Menilai Kelengkapan Poli
- Poli Umum Kelengkapan Poli Permenkes 75
Umum
Umum
Menilai Kesesuaian Standar Ruangan
- UGD Ruangan dan dan Kelengkapan Permenkes 75
Kelengkapan Alat Medis Alat Medis
Standar Instrumen
Menilai Kelengkapan Alat
- Laboratorium Kelengkapan Alat & Akreditasi 8.1
& Ruangan Lab.
Ruangan Lab. Ep. 1 s.d. 8
- Menilai Kesesuaian - Standar Tenaga
Tenaga Farmasi Farmasi
- Menilai Kelengkapan - Standar Ruangan
Instrumen
Ruangan Penyimpanan Penyimpanan
- Farmasi Akreditasi Bab 8
Obat Obat
E 1 s.d. 6
- Menilai Proses - Standar
Pemberian Resep Pemberian Resep
secara Rasional secara Rasional
ADMIN
- Administrasi
Kepegawaian
- Administrasi Surat
Perencanaan Instrumen
Menyurat
- Kepegawaian Tahuan yang Akreditasi
- Pemeliharaan Sarana
sudah disusun Bab 1, 2, 3
dan Prasarana
- Pemeliharaan Alat
- Keuangan
 b. Metoda audit:
Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: observasi, wawancara, dan
melihat dokumen dan rekaman yang ada.

c. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:
1) Kuesioner untuk wawancara
2) Panduan observasi
3) Check list
4) SOP
Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan kegiatan
audit internal sesuai dengan yang direncanakan.

VI. Sasaran/Objek Audit:

Terlaksananya Audit Pelayanan UKM:
- KIA : capaian persalinan di Faskes
- Promkes : capaian PHBS dan proses pelaksanaan PHBS
- Kesling : capaian kinerja pemeriksaan SPAL dan capaian sarana air bersih
- Gizi : capaian tata laksana gizi sangat kurang
- P2P : capaian kesembuhan TB
Terlaksananya Audit Pelayanan UKP:
- RM/Rawat Jalan : kelengkapan rekam medik
- Poli Umum : kelengkapan poli umum
- Gawat Darurat : kelengkapan dan pemeliharaan alat
- Laboratorium : capaian kinerja waktu tunggu lab dan pelaksanaan
pemeriksaan kimia darah
- Farmasi : pelayanan resep rawat jalan
Terlaksananya Audit Administrasi Manajemen:
- Administrasi Kepegawaian : kelengkapan file kepegawaian
- Administrasi Surat Menyurat : proses pengelolaan surat masuk dan
keluar
- Pemeliharaan Sarana dan Prasarana : Inventarisasi
- Pemeliharaan Alat : kebersihan dan sterilisasi alat
- Keuangan : BKU

VII. Jadwal dan Alokasi Waktu

Terlampir.
VIII. Evaluasi Pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan
Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah pelaksanaan
audit sesuai dengan jadwal yang sudah disusun setiap tiga bulan sekali. Jika
terjadi ketidaksesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit dilaporkan kepada ketua
tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit internal.
IX. Pencatatan, Pelaporan, dan Evaluasi Kegiatan
Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses kegiatan
audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan rencana
tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan kegiatan
audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan perbaikan dalam
melaksanakan audit.

Kalibunder, Januari 2020

Mengetahui
Kepala UPTD Puskesmas Kalibunder
Badan Layanan Umum Daerah

ADE SETIAWAN, SKM

NIP. 19770210 200701 1 009
Lampiran 1. Jadwal Rencana Kegiatan Audit Internal

JADWAL RENCANA KEGIATAN AUDIT INTERNAL TAHUN 2018

Unit Kerja
Kegiatan JAN FEB MAR APR MEI JUNI JULI AGT SEP OKT NOP DES
Yg Diaudit
1. Penyusunan Rencana Program Audit 
2. Penyusunan Kerangka Acuan 
3. Pemberitahunan Kepada Unit yang Akan Diaudit 
4. Pelaksanaan Audit - KIA - Kesling
- UKM - KIA - Promkes - Kesling - Gizi - P2P -P2P
- Promkes - Gizi
RTM - RM/Rawat Jalan - UGD RTM
- UKP - RM/Rawat Jalan - Poli Umum - UGD - Laboratorium - Farmasi -Farmasi
- Poli Umum - Laboratorium
- Admin - Kepegawaian -Kepegawaian
Tim 1 Tim 2 Tim 3 Tim 4 Tim 1 Tim 1 & 2 Tim 3 & 4 Tim 1
5. Analisis Hasil Audit  
6. Tindak Lanjut Hasil Audit  
7. Monitoring Pelaksanaan Tindak Lanjut Audit  
8. Menyusun Laporan Audit  

Keterangan :
Tim 1 : 1. Atang Priatna, S.Kep. Ners. Tim 2 : 1. Suci Mirawati, S.Kep. Tim 3 : 1. Hj. N. Esti Indrayeni, S.ST. Tim 4 : 1. Nyi Mas Siti Nurhayati, AM.Keb.
2. Ombah Yuliana 2. Arni Marlina, AM.Keb. 2. Ganjar Gumelar, AM.KG. 2. Lina Dahliawati, S.ST.

Kalibunder, 16 Januari 2018

Mengetahui
Kepala Puskesmas Kalibunder

SUNARYA, AM.Kep. SKM. MM.

NIP. 19680219 198902 1 003
Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan Audit
Sasaran audit
Standar/kriteria yang Tgl&Waktu Tgl&Waktu
Unit Tujuan (Kegiatan/ Auditor Metoda Instrumen audit Ket.
menjadi acuan Audit (i) Audit (ii)
Proses yang diaudit)
UKM

Menilai Capaian Linakes di Wawancara, periksa dokumen perencanaan, Check list, Panduan
KIA Standar Cakupan KIA Tim 1 PKP Tahun 2018 17 Jan’ 2018 9 Juli 2018
Faskes periksa rekam kegiatan lokmin perencanaan wawancara
Menilai Perencanaan Program Proses Kegiatan Wawancara, periksa dokumen perencanaan, Check list, Panduan
Promkes Tim 2 PKP Tahun 2018 12 Feb’ 2018 10 Juli 2018
Promkes Promkes periksa rekam kegiatan lokmin perencanaan wawancara
Wawancara, periksa dokumen perencanaan, Check list, Panduan
Kesling Menilai Capaian SAB Standar Cakupan SAB Tim 3 PKP Tahun 2018 12 Mar’ 2018 6 Agust 2018
periksa rekam kegiatan lokmin perencanaan wawancara
Wawancara, periksa dokumen perencanaan, Check list, Panduan
Gizi Menilai Capaian SKDN Capaian SKDN Tim 4 PKP Tahun 2018 10 Apr’ 2018 7 Agt’ 2018
periksa rekam kegiatan lokmin perencanaan wawancara
Menilai Capaian Kesembuhan Standar Cakupan Wawancara, periksa dokumen perencanaan, Check list, Panduan
P2P Tim 1 PKP Tahun 2018 14 Mei 2018 10 Sep’ 2018
TB Kesembuhan TB periksa rekam kegiatan lokmin perencanaan wawancara

UKP

RM / Rawat Menilai Kelengkapan Rekam Standar Kelengkapan Wawancara, periksa dokumen perencanaan, Check list, Panduan
Tim 1 Permenkes 75 18 Jan’ 2018 11 Juli 2018
Jalan Medik Rekam Medik periksa rekam kegiatan lokmin perencanaan wawancara
Menilai Kelengkapan Poli Standar Kelengkapan Wawancara, periksa dokumen perencanaan, Check list, Panduan
Poli Umum Tim 2 Permenkes 75 13 Feb’ 2018 12 Juli 2018
Umum Poli Umum periksa rekam kegiatan lokmin perencanaan wawancara
Menilai Kesesuaian Ruangan Standar Ruangan dan Wawancara, periksa dokumen perencanaan, Check list, Panduan
UGD Tim 3 Permenkes 75 13 Mar’ 2018 8 Agt’ 2018
dan Kelengkapan Alat Medis Kelengkapan Alat Medis periksa rekam kegiatan lokmin perencanaan wawancara
Menilai Kelengkapan Alat &
Standar Kelengkapan Instrumen Akreditasi 8.1 Wawancara, periksa dokumen perencanaan, Check list, Panduan
Laboratorium Tim 4 11 Apr 2018 9 Agt’ 2018
Ruangan Lab. Alat & Ruangan Lab. Ep. 1 s.d. 8 periksa rekam kegiatan lokmin perencanaan wawancara
- Standar Tenaga
- Menilai Kesesuaian Tenaga
Farmasi
Farmasi
- Standar Ruangan
- Menilai Kelengkapan Instrumen Akreditasi Wawancara, periksa dokumen perencanaan, Check list, Panduan
Farmasi Penyimpanan Obat Tim 1 15 Mei 2018 11 Sep’ 2018
Ruangan Penyimpanan Obat Bab 8 E 1 s.d. 6 periksa rekam kegiatan lokmin perencanaan wawancara
- Standar Pemberian
- Menilai Proses Pemberian
Resep secara
Resep secara Rasional
Rasional
Kepegawaian Menilai : Perencanaan Tahuan Tim 4 Instrumen Akreditasi Wawancara, periksa dokumen perencanaan, Check list, Panduan 12 Apr’ 2018 10 Agt 2018
 Sasaran audit
Standar/kriteria yang Tgl&Waktu Tgl&Waktu
Unit Tujuan (Kegiatan/ Auditor Metoda Instrumen audit Ket.
menjadi acuan Audit (i) Audit (ii)
Proses yang diaudit)
- Administrasi Kepegawaian
- Administrasi Surat Menyurat
- Pemeliharaan Sarana dan
yang sudah disusun Bab 1, 2, 3 periksa rekam kegiatan lokmin perencanaan wawancara
Prasarana
- Pemeliharaan Alat
- Keuangan

Keterangan :
Tim 1 : 1. Atang Priatna, S.Kep. Ners. Tim 2 : 1. Suci Mirawati, S.Kep. Tim 3 : 1. Hj. N. Esti Indrayeni, S.ST. Tim 4 : 1. Nyi Mas Siti Nurhayati, AM.Keb.
2. Ombah Yuliana 2. Arni Marlina, AM.Keb. 2. Ganjar Gumelar, AM.KG. 2. Lina Dahliawati, S.ST.

Menyetujui Kalibunder, 16 Januari 2018

Ketua Tim Mutu Ketua Tim Audit

dr. Deddy Agus Syahputra Mayudin, A.M.Kep.

NIP. 19820804 200902 1 003 NIP. 19641119 198803 1 004
Mengetahui
Kepala Puskesmas Kalibunder

Sunarya, AM.Kep. SKM. MM.

NIP. 19680219 198902 1 003