AUDIT INTERNAL

No. Dokumen : /ADMEN-

SOP/I/2023
S
O
No. Revisi : 00
P
Tanggal Terbit :

Halaman : 1/1
UPTD
TIARMAN LAIA, SKM., M.K.M.
PUSKESMAS
NIP. 19810910 201001 2 019
BAWOMATALUO
1. Pengertian Audit Internal adalah suatu kegiatan yang dilakukan secara periodik
terhadap upaya perbaikan mutu dan kinerja dalam upaya mencapai
sasaran-sasaran/ indikator-indikator mutu dan kinerja yang ditetapkan,
dan hasil temuan audit internal disampaikan kepada pimpinan
puskesmas, tim manajemen mutu, penanggung jawab program dan
pelaksana kegiatan sebagai dasar untuk melakukan perbaikan.

2. Tujuan Sebagai acuan dalam upaya perbaikan mutu dan kinerja untuk
mencapai sasaran/ indikator yang ditetapkan.
Untuk memudahkan Kepala Puskesmas dan penanggung jawab
program dalam melakukan komunikasi dan koordinasi, membuat
rencana kerja audit internal yang akan dilaksanaakan di puskesmas.

3. Kebijakan SK Kepala UPTD Puskesmas Bawomataluo Nomor /ADMEN-

SK/I/2023 tentang Audit Internal di UPTD Puskesmas Bawomataluo

4. Referensi Tim Penyusun. Pedoman Audit Internal dan Pertemuan Tinjauan

Manajemen Fasiltas Kesehatan Tingkat Pertama. Jakarta: Kemenkes
RI, 2020.

5. Prosedur/ Persiapan :
Langkah-
1. Tim audit internal puskesmas menyusun rencana
langkah
audit internal Puskesmas untuk tiap unit-unit kerja
2. Menetapkan instrumen yang audit yang disusun berdasarkan
standar yang telah ditetapkan.
3. Menginformasikan kepada pengelola/ pelaksana kegiatan di unit-unit kerja
yang akan dilakukan audit.
Pelaksanaan :

1. Mewawancarai auditee.
2. Mengamati proses pelaksanaan kegiatan.
3. Meminta penjelasan kepada auditee.
4. Meminta peragaan oleh auditee, jika diperlukan.
 5. Memeriksa dan menelaah dokumen.
6. Memeriksa dengan menggunakan instrumen daftar tilik.
7. Mencari bukti-bukti fisik.
8. Melakukan pemeriksaan silang.
9. Mencari informasi dari sumber luar, jika diperlukan.
10. Menganalisis data dan informasi (membandingkan data dan
informasi yang diperoleh dengan standar/kriteria yang
telah ditetapkan).
11. Membuat laporan hasil audit internal dan menyerahkannya
kepada Kepala Puskesmas, Penanggung Jawab Mutu, dan unit
yang diaudit
6. Bagan Alir
7. Hal-hal yang
perlu
diperhatikan
8. Unit terkait Penanggung jawab Mutu, Pokja Admen, Pokja UKM, Pokja UKP

9. Dokumen
terkait
10. Rekaman
historis No Tanggal mulai
Yang diubah Isi Perubahan
perubahan . diberlakukan

2/2