Ditanya:
1) Buat Rekonsiliasi Bank Per 31 Juli 2021 berserta Kertas
Kerja Pemeriksaan.
2) Koreksi Audit.
2.
1) Rekonsiliasi Bank Per 31 Juli 2021 berserta Kertas Kerja Pemeriksaan
PT Mega Sentosa
Laporan Rekonsiliasi Bank
Per 31 Juli 2021
Saldo Bank Rp 400.017 Saldo PT Mega Sentosa Rp 417.257
Penambahan : Penambahan
Deposit in transit Rp 31.090 Pengurangan
Piutang Wesel Rp 50.000 Biaya bank -Rp 200
Pengurangan : Kesalahan pencatatan -Rp 2.700
Outstanding check -Rp 71.775 Cek kosong -Rp 5.025
KKP
PT Mega Sentosa
Kertas Kerja Pemeriksaan
Bank
31 Juli 2021
Saldo audit per 31 Juli 2021 Rp 409.332
Saldo perbook per 31 Juli 2021 Rp 417.257
Koreksi audit -Rp 7.925
2) Koreksi Audit
Akun Debit Kredit
Bank Rp 31.090
Kas Rp 31.090
Bank Rp 50.000
Piutang wesel Rp 50.000
Kas Rp 71.775
Bank Rp 71.775
Beban administrasi bank Rp 200
Bank Rp 200
Beban telepon Rp 2.700
Bank Rp 2.700
Piutang CV Kurnia Sejati Rp 5.025
Bank Rp 5.025