BAB 2 Clear

KAJIAN AKAD QARDH PADA E-WALLET LINK AJA
SYARIAH DAN KESESUAIANNYA DENGAN FATWA

DSN-MUI NO.116/IX/DSN-MUI/2017 TENTANG UANG
ELEKTRONIK
Skripsi ini Diajukan Sebagai Salah Satu Syarat Memperoleh Gelar

Sarjana Hukum (S.H)
Dalam Bidang Hukum Ekonomi Syariah
Oleh:
Aini Fadilah Putri
NIM: 19111004
PROGRAM STUDI HUKUM EKONOMI SYARIAH

FAKULTAS SYARIAH DAN EKONOMI ISLAM
INSTITUT ILMU AL-QURAN (IIQ)
JAKARTA
1444 H/2023 M
DAFTAR ISI
DAFTAR ISI........................................................................................................ i
BAB I ................................................................................................................... 1
PENDAHULUAN .............................................................................................. 1
A. Latar Belakang Masalah ...................................................................... 1
B. Permasalahan ........................................................................................ 8
1. Identifikasi Masalah .......................................................................... 8
2. Pembatasan Masalah ......................................................................... 9
3. Perumusan Masalah .......................................................................... 9
C. Tujuan Penelitian .................................................................................. 9
D. Manfaat Penelitian .............................................................................. 10
E. Tinjauan Pustaka ................................................................................ 10
F. Kerangka Teori ................................................................................... 16
G. Metode Penelitian ................................................................................ 18
1. Jenis Penelitian................................................................................... 18
2. Pendekatan Penelitian ........................................................................ 18
3. Sumber Data....................................................................................... 19
4. Teknik Pengumpulan Data ................................................................. 20
5. Teknik Analisis Data.......................................................................... 21
H. Sistematika Penulisan ......................................................................... 22
KAJIAN TEORI .............................................................................................. 24
A. Uang Elektronik .................................................................................. 24
1. Pengertian Uang Elektronik ............................................................... 24
2. Sejarah Uang Elektronik .................................................................... 28
3. Dasar Hukum Uang Elektronik .......................................................... 34
a. Al-Quran ............................................................................................ 34
4. Jenis-jenis Uang Elektronik ............................................................... 40
i
5. Rukun dan Syarat Uang Elektronik ................................................... 41
6. Fatwa Dewan Syarian Nasional Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI)
Nomor 116/IX/DSN-MUI/2017 Tentang Uang Elektronik ....................... 42
7. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 10/POJK.05/2022
Tentang Layanan Pendanaan Bersama Berbasis Teknologi Informasi. ..... 46
A. Akad Qardh ......................................................................................... 49
1. Pengertian Akad ................................................................................. 49
2. Pengertian Qardh ............................................................................... 51
3. Dasar Hukum Akad Qardh ................................................................ 52
4. Rukun dan Syarat Qardh.................................................................... 55
5. Penerapan Akad Qardh Pada Aplikasi ............................................... 58
GAMBARAN UMUM AKAD QARDH PADA APLIKASI LINK AJA
SYARIAH (tanya ttg qardh nya dibawa ga?) ................................................... 60
A. Sejarah Link Aja ................................................................................... 60
B. Pembentukan Layanan Syariah Link Aja .............................................. 60
C. Perbedaan Layanan Link Aja Konvensional dan Link Aja Syariah ...... 60
D. Produk Link Aja Syariah....................................................................... 60
E. Transaksi Link Aja Syariah ................................................................... 60
F. Penyelesaian Sengketa Link Aja Syariah .............................................. 60
BAB IV .............................................................................................................. 61
ANALISIS KESESUAIAN AKAD QARDH DAN PENERAPANNYA
PADA E-WALLET LINK AJA SYARIAH BERDASARKAN FATWA
DEWAN SYARIAH NASIONAL MAJELIS ULAMA INDONESIA (DSN-
MUI) NOMOR 116/IX/DSN-MUI/2017 TENTANG UANG ELEKTRONIK
........................................................................................................................... 61
A. Praktik Akad Qardh Pada E-wallet Link Aja Syariah .......................... 61
B. Kesesuaian Akad Qardh Pada E-wallet Link Aja Syariah dengan Fatwa
Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia Nomor 116/IX/DSN-MUI
Tentang Uang Elektronik ............................................................................... 61
DAFTAR PUSTAKA ....................................................................................... 62
Lampiran .......................................................................................................... 66
ii
Daftar Riwayat Hidup ..................................................................................... 66
iii
KERANGKA SKRIPSI (Outline)
DAFTAR ISI
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah

B. Permasalahan
C. Tujuan Penelitian
D. Manfaat Penelitian
E. Tinjauan Pustaka
F. Kerangka Teori
G. Metodelogi penelitian
H. Sistematika Penulisan
BAB II KAJIAN TEORI
A. Uang Elektronik
1. Pengertian Uang Elektronik
2. Sejarah Uang Elektronik
3. Dasar Hukum Uang Elektronik
4. Jenis-jenis Uang Elektronik
5. Rukun dan Syarat Uang Elektronik
6. Fatwa DSN-MUI Nomor 116/IX/DSN-MUI/2017 Tentang Uang
Elektronik
7. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 10/POJK.05/2022
Tentang Layanan Pendanaan Bersama Berbasis Teknologi
Informasi
B. Akad Qardh
1. Pengertian Akad
iv
2. Pengertian Qardh
3. Dasar Hukum Akad Qardh
4. Rukun dan Syarat Qardh
5. Penerapan Akad Qardh Pada Aplikasi
BAB III GAMBARAN UMUM AKAD QARDH PADA APLIKASI

LINK AJA SYARIAH
A. Sejarah Link Aja

B. Pembentukan Layanan Syariah Link Aja
C. Perbedaan Layanan Link Aja Konvensional dengan Layanan
Syariah Link Aja
D. Produk Link Aja Syariah
E. Transaksi Link Aja Syariah
F. Penyelesaian Sengketa Link Aja Syariah
BAB IV ANALISIS KESESUAIAN AKAD QARDH DAN

PENERAPANNYA PADA E-WALLET LINK AJA
SYARIAH BERDASARKAN FATWA DSN-MUI NOMOR
116/IX/DSN-MUI/2017 TENTANG UANG ELEKTRONIK
A. Praktik Akad Qardh Pada E-wallet Link Aja Syariah

B. Kesesuaian Akad Qardh Pada E-wallet Link Aja Syariah dengan
Fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia Nomor
116/IX/DSN-MUI/2017 Tentang Uang Elektronik
BAB V PENUTUP
A. Kesimpulan
B. Saran
v
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
DAFTAR RIWAYAT HIDUP
vi
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Pada saat ini perkembangan teknologi sudah sangat
mempengaruhi dan memberi dampak bagi kehidupan manusia. Hal
inilah yang menyebabkan teknologi semakin maju dan canggih
dalam memberikan kemudahan manusia diberbagai sektor.
Bahkan,tidak terasa bahwa hampir semua orang sudah merasakan
manfaat dari kemajuan teknologi di dalam setiap sendi
kehidupannya. Beberapa contoh kemajuan teknologi dapat dilihat
melalui sejumlah bidang seperti: bidang
ekonomi,transportasi,kesehatan,pendidikan,telekomunikasi dan
lain sebagainya. Seperti halnya informasi zaman dahulu
masyarakat menggunakan kentongan untuk memberikan informasi
tapi zaman sekarang kita mampu memberikan informasi melalui
Whatsapp mapun Instagram.1 Uang elektronik merupakan salah
satu bentuk kemajuan teknologi dibidang perekonomian khususnya
pada sistem pembayaran. Menurut BI Uang Elektronik (Electronic
Money) didefinisikan sebagai alat pembayaran yang memenuhi
unsur-unsur sebagai berikut:
1. Diterbitkan atas dasar nilai uang yang disetor terlebih

dahulu kepada penerbit
1
Vanya Karunia Mulia Putri, “Perkembangan Teknologi Yang Sering
Digunakan”, Kompas.com, (2021) Diakses 2 Maret 2023
1
2
2. Nilai uang disimpan secara elektronik dalam suatu media

seperti server atau chip
3. Nilai uang elektronik yang di kelola oleh penerbit bukan
merupakan simpanan sebagaimana dimaksud dalam
undang-undang yang mengatur mengenai perbankan.2
Nilai uang elektronik adalah nilai uang yang disimpan secara

elektronik dalam suatu media server atau chip yang dapat
dipindahkan untuk kepentingan transaksi pembayaran
dana/transfrer dana.3
Uang elektronik ini mampu menggeser keberadaan uang

kertas dan beralih ke pembayaran non tunai yang lebih efisien.
Perkembangan ini memengaruhi gaya hidup manusia penuh
dengan digitalisasi teknologi contoh persoalan kecilnya bisa dari
memesan makanan melalui ojek online,bayar parkir dan membayar
hanya dengan menggunakan QRIS. Ini sangat mempengaruhi
efisiensi waktu yang hanya perlu mengisi saldo daripada harus
lama menyiapkan uang dan menunggu kembalian. Karena
meningkatnya kebutuhan masyarakat terhadap penggunaan uang
elektronik dan banyaknya lembaga yang seakan-akan ingin
berlomba-lomba menerbitkan uang elektronik. Maka dari itu, ini
harus diimbangi dengan regulasi yang telah dibuat oleh pihak yang
berwenang terkait uang,mata uang dan uang elektronik.
2
“Uang Elektronik”, Situs Resmi Bank Indonesia,
https://www.bi.go.id/id/edukasi/Pages/Apa-itu-Uang-Elektronik.aspx, (27 Oktober
2022)
3
Bank Indonesia, PBI Nomor 20/6/2018 Tentang Uang Elektronik, Situs
Resmi https://www.bi.go.id/id/publikasi/peraturan/Documents/PBI-2006 (13 November
2022)
3
Uang elektronik yang beredar di Indonesia harus tetap

menggunakan uang dan mata uang berjenis rupiah hal ini dilakukan
guna memberikan manfaat bagi perekonomian Indonesia.4 Undang-
undang NKRI No.7 Tahun 2011 tentang mata uang. ini merupakan
salah satu bentuk dukungan pemerintah terhadap pembentukan
uang elektronik.5 Kemudian regulasi selain undang-undang yaitu
peraturan bank Indonesia PBI Nomor 20/6/PBI/2018 tentang uang
elektronik.6 Kedua regulasi ini dibuat untuk menguatkan aspek
kelembagaan guna menyaring pihak-pihak penyelenggara Uang
elektronik yang kredibel seperti mengatur minimum modal setor.
Menurut PBI Nomor 20/6/2018 pasal 8 penerbit Lembaga selain
bank yang ingin mengeluarkan uang elektronik sedikitnya
menyetorkan 3.000.000.000 (tiga milyar) untuk modal awal dan
komposisi kepemilikan saham paling sedikit 51% sahamnya
dimiliki warga negara Indonesia atau badan hukum Indonesia.7 Ini
dilakukan agar kedepannnya mampu bertahan dan konsisten
membangun perekonomian di Indonesia. Selain peraturan yang
disebutkan diatas, Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama
Indonesia (DSN-MUI) pun memberikan fatwa tentang uang
elektronik syariah, yakni Fatwa nomor 116/ DSN-MUI/IX/2017
4
Ahmad Ifham, “Analisis Hukum Ekonomi Syariah Terhadap Uang Elektronik
di Bank Syariah Mandiri Kantor Pusat Jakarta”, (Tesis Diterbitkan,Fakultas Syariah dan
Ekonomi Islam,Institut Ilmu Al-Quran, Jakarta,2020), h.2
5
Hukum Online, https://www.hukumonline.com/. Diakses pada 25 Oktober
2022
6
Bank Indonesia, https://www.bi.go.id/id/publikasi/peraturan/Pages/PBI-
200618.aspx diakses 25 Oktober 2025
7
Bank Indonesia, PBI Nomor 20/6/2018 Tentang Uang Elektronik, Situs Resmi
https://www.bi.go.id/id/publikasi/peraturan/Documents/PBI-2006 (13 November 2022)
4
tentang uang elektronik fatwa ini menjadi rujukan bagi calon

penerbit yang akan menerbitkan uang elektronik berbasis syariah.8
E-wallet yang dikategorikan Syariah yakni apabila dana

yang disetor pengguna kedalam bank Syariah,dan
penyelenggaraanya harus terhindar dari transaksi yang
mengandung unsur ribawi,gharar,maysir,tadlis,risywah dan israf.
Serta melarang transaski pada objek yang haram atau mengandung
maksiat. Ini sesuai dengan fatwa DSN-MUI 116/DSN-
MUI/IX/2017 tentang uang elektronik.9 Selain itu,karena
meningkatnya penggunaan internet dikalangan masyarakat dan ini
pun berlaku dilayanan finansial. Kemudian survey dari
Kementerian Komunikasi Dan Informasi (KOMINFO)
menunjukan dengan KataData Insight Center (KIC) dalam
kegiatannya yang bertemakan “Status Literasi Digital Di Indonesia
Tahun 2021” menemukan bahwa lebih dari 60% warga Indonesia
menggunakan dompet digital.10 Ini ditunjukan dari grafik dibawah
ini.
8
Di Bank Syariah Mandiri Kantor Pusat Jakarta”, (Tesis Diterbitkan, Fakultas Syariah
dan Ekonomi Islam, Institut Ilmu Al-Quran (IIQ), Jakarta,2020)
9
Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia, “Fatwa Nomor 116/DSN-
MUI/IX/2017 Tentang Uang Elektronik Syariah”
https://dsnmui.or.id/kategori/fatwa/page/4/ (14 November 2022)
10
Hanna Farah Vania, “Mayoritas Masyarakat Menggunakan Dompet Digital
Sebulan Sekali”, Databoks, 22 Februari 2023,
https://databoks.katadata.co.id/datapublish/2022/04/28/mayoritas-masyarakat-gunakan-
dompet-digital-sebulan-sekali
5
Frekuensi Pengguna Dompet Digital

(2021)
Tidak Gunakan Sama Sekali
4
Beberapa Bulan Sekali 22.8
Sebulan Sekali 26.4
2-3 kali sebulan 16.8
Seminggu Sekali 14.5
2-3 Hari Sekali 9.1
Setiap Hari 6.4
0 5 10 15 20 25 30
Sumber: Kementerian Komunikasi Dan Informasi (KOMINFO),

KataData Insight Center (KIC)
Dalam penelitian yang dilakukan Ahmad Ifham tahun 2020

dihasilkan bahwa BSM E-money yang diterbitkan oleh Bank
Mandiri belum mendapatkan izin menerbitkan uang elektronik
syariah. Karena pada saat itu belum ada penerbit uang elektronik
Syariah,sehingga penggunaan BSM E-money termasuk dalam
kondisi haajiyat11 yaitu kondisi maslahat yang bersifat sekunder,
yang diperlukan manusia hanya sebagai pendukung untuk
menghilangkan kesulitan dan mempermudah melakukan sesuatu
dalam kehidupan sehari-hari. Namun apabila ini tidak ada akan
terasa sulit tapi tidak sampai merusak kehidupan. 12
11
12
Zainur, “Konsep Dasar Kebutuhan Manusia Menurut Perspektif Ekonomi
Islam”, Jurnal An-Nahl: 7, No. 1, (2020).
6
Menurut penelitian yang dilakukan oleh Nur Rizki

Febriandika dan Fifi Hakimi mengatakan bahwa ada beberapa
unsur yang perlu diperhatikan yakni karakteristik uang elektronik
dalam proses penerapannya. Dari segi karakteristik zatnya,uang
elektronik konstan dan stabil sehingga tidak bisa dijadikan alat
spekulatif bagi pemegangnya. Sehingga terbebas dari unsur
gharar,Riba dan maysir karena jumlahnya tetap. Jika bank atau
pihak lain yang mengelola secara benar dan tidak bertentangan
dengan prinsip-prinsip syariah maka hal tersebut
diperbolehkan.sementara kelebihan pembayaran saat mengisi ulang
itu merupakan ujroh atau imbalan yang telah ditawarkan
sebelumnya.13
Sedangkan menurut Handy Rizki Prima studi kasus yang

dilakukan pada PT. Fintek Karya Nusantara tentang Layanan
Syariah Link aja menunjukan bahwa belum sepenuhnya sesuai
norma-norma fatwa DSN-MUI,karena ditemukan beberapa aspek
penerapan yang bertentangan seperti skema transaksi layanan Link
Aja Syariah belum bisa menolak dan masih melayani transaksi yang
dilarang oleh fatwa DSN-MUI,Tidak transaparannya pengaturan
biaya yang digunakan,dan mekanisme penyelesaian sengketa masih
menggunakan Badan Arbitrase Nasional Indonesia (BANI).14
13
Nur Rizki Febriandika dan Fifi Hakimi, “Analisis Kesesuaian Syariah
Electronic Money Pada Bank Penerbit Uang Elektronik Di Indonesia”, (An-
Nisbah:Jurnal Ekonomi Syariah), Vol.7 No.1
14
Handy Rizki Prima, “Perspektif Fatwa DSN-MUI Terhadap Uang Elektronik
Syariah(Studi pada PT Fintek Karya Nusantara Tentang Layanan Syariah Link Aja)”,
(Skripsi, Fakultas Syariah dan Hukum, Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah,
Jakarta,2021)
7
Dari hasil tinjauan diatas menunjukan bahwa masih minim

uang elektronik yang menggunakan prinsip syariah didalamnya dan
itupun belum sepenuhnya sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan
oleh fatwa DSN-MUI karna masih melayani transaksi yang
dilarang oleh syariat islam.15 Sementara aplikasi Link Aja Syariah
merupakan E-wallet berbasis syariah pertama di Indonesia yang
sudah bersertifikat kesesuaian Syariah dari DSN-MUI dan BI.16
Diantara pengguna elektronik konvensional dan syariah

mereka memiliki pendapat yang berbeda. Penilaiannya ada yang
bersifat positif ada pula yang menilai negatif. Sebagian yang
menganggap transaksi konvensional mengandung unsur-unsur
yang belum sepenuhnya sesuai dengan syariat islam. Sebagian yang
lain menganggap bahwa transaksi yang wajar wajar
saja,permasalahan inilah yang membuat masyarakat ragu dan
beralih ke transaksi uang elektronik syariah. Padahal transaksi uang
elektronik Syariah pun masih diragukan kehalalannya.17
Maka dari itu,layanan link aja Syariah yang sudah

mendapatkan sertifikat perizinan dari Dewan Syariah Nasional
Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI),namun dalam penerapannya
masih menimbulkan pertanyaan tentang kesesuaian Syariah pada
15
Jakarta,2021)
16
Link Aja Syariah, https://www.linkaja.id/syariah Diakses 20 Februari 2023
17
Dakum,“Evaluasi Fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia
No.116/DSN-MUI/IX Tentang Uang Elektronik Syariah Menurut Maqashid Asy-Syariah
Imam Asy-Syathibi”,(Tesis Diterbitkan, Fakultas Syariah dan Hukum,Universitas
Negeri Sunan Kalijaga,Yogyakarta,2018), h.2
8
layanan aplikasi link aja Syariah.18 Oleh karena itu perlu

diadakannya penelitian untuk mengetahui kejelasan akad dan
hukum yang terjadi sehingga penulis memberi judul “KAJIAN
AKAD QARDH PADA E-WALLET LINK AJA SYARIAH
DAN KESESUAIANNYA DENGAN FATWA DSN-MUI
NOMOR 116/IX/DSN-MUI/2017 TENTANG UANG
ELEKTRONIK ”
B. Permasalahan
Setelah beberapa alasan yang dipaparkan diatas,penulis perlu
membuat identifikasi masalah,pembatasan masalah dan perumusan
masalah.
1. Identifikasi Masalah
a. Maraknya sistem pembayaran di Indonesia yang
menggunakan e-wallet di kalangan masyarakat
b. Praktik akad pada e-wallet Link Aja Syariah
c. Kesesuaian praktik akad dengan fatwa DSN-MUI
No.116/IX/DSN-MUI/2017 Tentang Uang Elektronik
d. Transparansi pengelolaan biaya pada e-wallet Link Aja
Syariah
e. Kegiatan transaksi yang belum bisa menolak hal-hal yang
dilarang oleh fatwa DSN-MUI
18
Jakarta,2021)
9
2. Pembatasan Masalah
Berdasarkan identifikasi masalah yang penulis lakukan
diatas,perlu adanya pembatasan masalah sesuai dengan pokok
permasalahan yang akan penulis teliti yakni:
a. Praktik Akad Qardh pada e-wallet Link Aja Syariah

b. Kesesuaian praktik akad pada e-wallet Link Aja Syariah
dengan Fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama
Indonesia Nomor 116/IX/DSN-MUI/2017 Tentang Uang
Elektronik
c. Pengelolaan biaya pada e-wallet Link Aja Syariah
Pembatasan masalah ini diperlukan agar titik

permasalahan tidak melebar kepermasalahan lainnya.
3. Perumusan Masalah
a. Bagaimana praktik akad qardh pada e-wallet link aja
Syariah?
b. Bagaimana kesesuaian akad pada e-wallet Link Aja Syariah
dengan fatwa DSN-MUI No.116/IX/DSN-MUI/2017
Tentang Uang Elektronik?
c. Bagaimana pengelolaan biaya pada e-wallet Link Aja
Syariah?
C. Tujuan Penelitian
a. Mengetahui praktik akad pada e-wallet link aja syariah
b. Mengetahui kesesuaian akad pada transaksi link aja syariah
menurut fatwa DSN-MUI Nomor 116/IX/DSN-MUI/2017
Tentang Uang Elektronik
10
c. Mengetahui sistem pengelolaan biaya pada e-wallet Link

Aja Syariah
D. Manfaat Penelitian
a. Manfaat teoritis, yaitu memberikan pengembangan ilmu
pengetahuan khususnya dibidang hukum ekonomi
Syariah,terutama akad dalam hal transaksi yang dilakukan
pada e-wallet.
b. Manfaat Praktis, mampu memberikan informasi pada
masyarakat mengenai akad yang digunakan ketika transaksi
menggunakan e-wallet Link Aja Syariah.
E. Tinjauan Pustaka
1. Muhammad Ridwan Firdaus (2018),penelitian dengan judul “e-
money dalam perspektif hukum ekonomi syariah” membahas
tentang uang elektronik yang diterbitkan oleh PT.
Telekomunikasi Seluler (perusahaan telkomsel) sebagai
penyedia layanan jasa dari perspektif syariah islam. Metode
penelitian yang digunakan adalah studi kepustakaan yaitu
dengan membaca serta menelaah buku ataupun literatur yang
membahas terkait masalah yang terjadi. Hasil dari
penelitiannya,T-cash yaitu produk yang diterbitkan oleh PT.
Telkomsel sebagai layanan jasa yang berguna untuk
mempermudah dan mengefisiensi proses transaksi. Pada
dasarnya ini adalah boleh, karena semua hal dalam muamalah
adalah boleh,asal tetap dalam koridor kebenaran menurut
syariat dan menurut undang-undang. E-money ini merupakan
terobosan baru dalam system pembayaran yang senantiasa akan
11
berubah seiring berjalannya waktu. Islam tidak melarang

memperoleh keuntungan dengan cara memberi layanan jasa
uang elektronik karena pada model seperti ini pengguna hanya
membeli jasa kemudahan yang ditawarkan penerbit dan
penerbit memperoleh keuntungan dari jasa yang dijualnya.19
Jika penelitian diatas membahas tentang e-money dalam
perspektif hukum islam maka penelitian yang akan penulis
lakukan adalah praktik akad yang terjadi pada aplikasi Link Aja
Syariah dan kesesuaiannya dengan fatwa DSN-MUI. Kesamaan
dari dua objek penelitian ini adalah sama sama meneliti tentang
uang elektronik.20
2. M.Rizky Wady Abdulfattah dan Rahmat Rizky Kurniawan
(2018),penelitian yang berjudul “Uang Elektronik Dalam
Perspektif Islam” membahas tentang akad yang diterapkan pada
transaksi uang elektronik Syariah menurut pandangan islam.
Metode yang digunakan yaitu deskriptif dengan penulisan
menggunakan metode kepustakaan yaitu mengkaji
teori,sistem,dan cara kerja uang elektronik sehingga dapat
ditemukan hubungan hukum dan ketentuan yang terkait
mengenai uang elektronik. Hasil dari penelitian ini adalah
menemukan hasil mengenai hukum akad dan prinsip Syariah
dalam transaksi yang ada dalam uang elektronik. Akad antara
pemegang dan penerbit menggunakan akad wadiah, ini terjadi
apabila pemegang menyetorkan sejumlah uang kepada penerbit
dan dikonversikan kedalam uang elektronik sesuai dengan
19
Muhammad Ridwan Firdaus, “E-Money Dalam Perspektif Hukum Ekonomi
Syariah”,Jurnal Tahkim: 14, No. 1 (2018)
12
jumlah uang yang disetorkan. Kemudian akad antara penerbit

dan pedagang,disini pedagang bertugas sebagai agen. Dalam
hal ini pedagang bertugas sebagai wakil dari penerbit. Maka
antara penerbit dan pedagang diikat dengan akad wakalah.
Perbedaan dari penelitian ini yaitu dari segi akad,dimana akad
yang akan penulis teliti adalah akad qardh sedangkan akad yang
terjadi pada penelitian sebelumnya yaitu akad wakalah, wadiah
dan ijarah. Karna penelitian ini membahas akad-akad yang
terjadi dari satu pihak ke pihak lainnya. Kemudian variabel
yang digunakan penelitian sebelumnya belum merujuk pada
fatwa DSN-MUI Tentang Elektronik. Persamaan yang terjadi
yakni melihat sudut pandang uang elektronik dari segi hukum
islam yang sudah tercakup dalam fatwa DSN-MUI Nomor
116/IX/DSN-MUI/2017 Tentang Uang Elektronik.21
3. Handy Rizki Prima (2021),penelitian yang berjudul “Perspektif
Fatwa DSN-MUI Terhadap Uang Elektronik Syariah“
membahas tentang uang elektronik berbasis Syariah yang
diterbitkan oleh PT.Fintek Karya Nusantara pada layanan
aplikasi Link Aja Syariah yang sesuai dengan ketentuan fatwa
DSN-MUI No.116/DSN-MUI/IX/2017 Tentang Uang
Elektronik Syariah. Metode yang digunakan adalah metode
normative empiris dengan menggunakan pendekatan studi
kasus. Hasil dari penelitian ini ditemukan bahwa layanan pada
link aja Syariah belum sepenuhnya sesuai dengan norma-norma
yang ditetapkan fatwa DSN-MUI,karna ada beberapa
21
M.Rizky Wady Abdul Fattah dan Rahmat Rizki Kurniawan, “Uang
Elektronik Dalam Perspektif Islam”, Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah: 6 No.1
(2018)
13
penerapan yang bertentangan misal belum bisa menolak

transaksi yang dilarang oleh fatwa DSN-MUI,tidak transparan
dalam pengaturan biaya yang digunakan dan mekanisme
penyelesaian sengketa masih menggunakan BANI (Badan
Arbitrase Nasional Indonesia). Kesamaan dengan penelitian
yang akan penulis lakukan yaitu sama sama merujuk pada fatwa
DSN-MUI tentang uang elektronik. Namun perbedaannya
dipenelitian yang sudah dilakukan oleh Handy Rizki Prima
tidak membahas secara spesifik akad yang terjadi pada e-wallet
Link Aja Syariah.22
4. Nur Rizky Febriandika dan Fifi Hakimi (2020) dalam penelitian
berjudul “Analisis Kesesuaian Syariah Electronic Money Pada
Bank Penerbit Uang Elektronik Di Indonesia”. Penelitian ini
membahas tentang kesesuaian Syariah uang elektronik menurut
kaidah Fiqih,akad-akad muamalah,maqashid Syariah dan
menurut fatwa DSN-MUI tentang uang elektronik. Karena ini
sangat penting dalam menentukan apakah uang elektronik
tersebut sudah dikategorikan sesuai Syariah atau belum. Metode
yang digunakan adalah kualitatif dengan mengambil data
kepustakaan. Teknik ini mengumpulkan data dari beberapa
literatur yang merujuk pada hukum ekonomi Syariah,maqashid
Syariah dan peraturan bank Indonesia. Hasil dari penelitian ini
adalah mengatakan bahwa hukum asal uang adalah netral,ia
menjadi haram tergantung dari bagaimana cara penggunaaanya.
22
Syariah (Studi pada PT Fintek Karya Nusantara Tentang Layanan Syariah Link Aja)”,
Jakarta,2021)
14
Begitu juga dengan uang elektronik. Nominal pada uang

elektronik bersifat tetap sehingga tidak bisa dijadikan bahan
spekulatif oleh pemegangnya. Berbeda dengan uang pada
deposit yang jumlahnya dapat bertambah. Uang elektronik
diperbolehkan apabila bank pemegangnya mengelola dengan
menerapkan prinsip yang ditentukan oleh syariat. Perbedaan
dengan penelitian yang akan penulis teliti yaitu dari segi objek
penelitian dimana penelitian sebelumnya membahas uang
elektronik yang masih berbentuk card dan akad akad yang
terjadi didalamnya merujuk pada POJK No.15/POJK.04/2015
Tentang penerapan prinsip syariah di pasar modal. Kesamaan
keduanya antara lain sama-sama membahas uang elektronik
dari segi hukum islam dan menjelaskan kejelasan akad antara
satu pihak dengan pihak lainnya.23
5. Ahmad Ifham (2020) penelitian yang berjudul “Analisis Hukum
Ekonomi Syariah Terhadap Uang Elektronik di Bank Syariah
Mandiri Kantor Jakarta Pusat” ini menjelaskan tentang
kesesuaian hukum ekonomi Syariah pada uang elektronik yang
ada pada bank syariah mandiri kantor Jakarta Pusat. Metode
penelitian yang digunakan adalah kualitatif dengan studi kasus
pada penyelenggara uang elektronik yaitu bank Syariah
mandiri. Sumber data primer diambil dari wawancara dengan
pejabat terkait. Data sekunder diambil dari fatwa DSN-MUI
tentang uang elektronik Syariah. Hasil dari penelitian ini adalah
23
Nur Rizki Febriandika dan Fifi Hakimi, “Analisis Kesesuaian Syariah
Electronic Money Pada Bank Penerbit Uang Elektronik Di Indonesia”, (An-
Nisbah:Jurnal Ekonomi Syariah), Vol.7 No.1
15
pertama Bank Syariah Mandiri belum mendapatkan izin

penyelenggaraan uang elektronik Syariah. Bank Syariah
mandiri melakukan kerja sama co-branding sebagai wakil Bank
Syariah Mandiri dalam memasarkan produk E-money. Kedua,
belum ada penerbit uang elektronik syariah yang chip based
sehingga penggunaan produk BSM masuk dalam kategori
hajiyat. Dalam penelitian ini memberikan hasil bahwa antara
penerbit dan pengguna menggunakan akad qardh atau sharf
atau wadiah atau ijarah yang dilanjutkan dengan akad ijarah
mashufah fii dzimmah. Akad yang paling fleksibel untuk
menghindari terjadinya riba. Dari perbedaannya penelitian
tersebut membahas uang elektronik yang berbentuk card
sementara yang akan penulis lakukan adalah meneliti objek
yang berbentuk aplikasi. Persamaan keduanya yaitu sama sama
meneliti uang elektronik dari segi hukum islam dan
menggunakan metode studi kasus.24
24
16
F. Kerangka Teori
Uang Elektronik
Syariah
Konvensional Syariah
Peraturan Otoritas Jasa Fatwa DSN-MUI

Keuangan Nomor No.116/DSN-
10/POJK.05/2022 Tentang MUI/IX/2017 Tentang
Layanan Pendanaan Uang Elektronik
Bersama Berbasis
Syariah
Teknologi Informasi
No.20/6/PBI/2018 Tentang Ada beberapa larangan
TidakUang
ada Elektronik yang ditentukan oleh
larangan dalam Fatwa DSN-MUI:
segala jenis
transaksi : Link Aja Syariah
OVO,Gopay,
ShopeePay dll.
Menghasilkan uang elektronik berbasis Syariah

yang sesuai dengan Fatwa DSN-MUI No.
116/DSN-MUI/IX/2017 Tentang Uang Elektronik
Syariah
Di Indonesia terdapat beberapa jenis bentuk uang,diantaranya

adalah uang elektronik. Uang elektronik pun ada yang konvensional
yakni uang elektronik yang tidak mendapatkan izin dari DSN-MUI
sebagai uang elektronik yang dikelola secara Syariah25. Namun,dalam
pengelolaannya hanya mengikuti aturan yang ditetapkan oleh Peraturan
25
Oni Sahroni dan Daan Yahya, “Perbedaan Uang Elektronik Syariah dan
Konvensional”, Republika.id,(2021), https://www.republika.id/posts/21615/perbedaan-
uang-elektronik-syariah-dan-konvensional Diakses 26 Desember 2022
17
Bank Indonesia Nomor 20/6/PBI/2018 Tentang Uang Elektronik dan

Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 20/POJK.05/2022 Tentang
Layanan Pendanaan Bersama Berbasis Teknologi Informasi
Sedangkan uang elektronik yang sudah dikatakan berbasis Syariah

adalah yang sudah mendapatkan izin dari DSN-MUI. Namun dalam
pengelolaan dan pelaksanaanya harus mengikuti aturan yang ditetapkan
oleh Fatwa DSN-MUI mengenai uang elektronik yang sesuai dengan
hukum ekonomi Syariah. Sehingga terdapat beberapa larangan yang
harus dipatuhi bagi penyelenggara.
Namun dalam pelaksanaan yang dilakukan oleh e-wallet aplikasi

Link Aja Syariah terdapat beberapa keraguan diantaranya,belum bisa
menolak transaksi yang dilarang oleh fatwa DSN-MUI, belum
transparan pengelolaan biaya yang digunakan dan pada penyelesaian
sengketa pun masih melalui BANI (Badan Arbitrase Nasional
Indonesia). Ini diketahui setelah penulis menemukan hasil dari
penelitian sebelumnya. Oleh karena itu,ini merupakan sebab yang
mendasari perlu dilakukannya penelitian lebih lanjut.26
Dalam menemukan kesesuaian hukum ekonomi Syariah terhadap

praktek akad yang terjadi perlu adanya peninjauan hukum antara
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan juga Fatwa DSN-MUI Tentang
uang elektronik Syariah.
26
Syariah (Studi pada PT Fintek Karya Nusantara Tentang Layanan Syariah Link Aja)”,
Jakarta,2021)
18
G. Metode Penelitian
1. Jenis Penelitian
Pada penelitian kali ini penulis menggunakan jenis
penelitian kualitatif dengan menggunakan metode studi kasus
(case study) yaitu memanfaatkan data kualitatif yang dikelola
secara deskriptif. Penelitian kualitatif digunakan untuk memahami
suatu permasalahan, peneliti harus terjun langsung kedalam objek
yang ditelitinya dan berperan sebagai pelaku untuk mendapatkan
pemahaman yang lebih sempurna dalam mengenali gejala gejala
permasalahan yang terjadi.27 Studi kasus adalah studi yang
difokuskan pada seseorang,unit,atau komunitas tertentu untuk
menggeneralisasi lebih intensif terhadap suatu permasalahan.28
Penelitian ini dilakukan secara kualitatif dalam rangka
menganalisa hukum ekonomi syariah dengan studi kasus terhadap
layanan aplikasi link aja Syariah.
2. Pendekatan Penelitian
Pendekatan yang digunakan adalah yuridis normatif yaitu
dengan mengkaji dan menelaah sistematika perundang-undangan
yang disesuaikan dengan kejadian yang terjadi.29 Setelah jenis
penelitian yang telah dipaparkan diatas yaitu menggunakan
kualitatif dengan metode studi kasus penulis melakukan
27
Imam Gunawan, Metode Penelitian Kualitatif Teori dan Praktik, (Jakarta:PT
Bumi Aksara, 2013), h.24
28
Sugiyono, Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D, (Bandung:
Penerbit Alfabeta, 2017), h. 291.
29
Sri Mamudji, et al., Metode Penelitian Dan Penulisan Hukum, (Badan
Penerbit Fakultas Hukum Universitas Indonesia,2005), h.88
19
penyelidikan lebih dalam melalu observasi dan wawancara

terhadap objek penelitian.
3. Sumber Data
Sumber data yang digunakan dalam penelitian ini adalah
sebagai berikut:
a. Sumber Data Primer

Sumber data primer adalah sumber yang didapatkan
langsung dari sasaran penelitian baik masyarakat.30 Dalam
hal ini penulis akan mengadakan wawancara dengan pihak
terkait guna mendapatkan data yang lebih valid.
b. Sumber Data Sekunder
Sumber data sekunder yaitu sumber data yang dihasilkan
dari kumpulan data primer yang sudah dibukukan.31 Data
tersebut diperoleh dari beberapa dokumen yang
mendukung pada penelitian ini,seperti fatwa DSN-MUI
nomor 116/IX/DSN-MUI/2017 tentang uang elektronik
Syariah dan peraturan bank Indonesia nomor
20/6/PBI/2018 tentang uang elektronik dan beberapa buku
juga jurnal-jurnal yang mampu membantu pada proses
penelitian ini.
30
31
20
4. Teknik Pengumpulan Data

Dalam mengumpulkan data penulis membutuhkan beberapa
cara antara lain:
a. Observasi
Merupakan suatu pengamatan terhadap gejala baik yang
bersifat fisik maupun mental. Pengamatan menurut Milles
(1992:61) digolongkan menjadi 3, pertama pengamat bertindak
sebagai partisipan atau non partisipan, kedua pengamatan secara
terus terang maupun samara, ketiga menyangkut dengan latar
penelitian.32
Teknik ini digunakan untuk mengetahui berbagai perilaku
yang terjadi pada aplikasi Link Aja Syariah yang sesuai dengan
analisis hukum ekonomi Syariah.
b. Wawancara
Menurut Nasution (1992:72) wawancara dibagi menjadi 2
bentuk. Pertama, wawancara terstruktur ini merupakan konsep
pertanyaan-pertanyaan yang sudah disiapkan sebelum melakukan
wawancara. Kedua, wawancara tak berstruktur yaitu wawancara
yang pertanyaanya timbul dari pertanyaan yang telah terstruktur.33
c. Dokumentasi
Dokumentasi berguna untuk menambah wawasan juga

mengungkapkan peristiwa peristiwa yang terjadi guna menambah
32
Ajat Rukajat, Pendekatan Penelitian Kualitatif, (Yogyakarta: Deepublish,
2018), Cetakan ke-1 h.21
33
21
pengetahuan peneliti.34 Dokumentasi yang dibutuhkan berkaitan

dengan analisis hukum ekonomi Syariah pada aplikasi Link Aja
Syariah.
5. Teknik Analisis Data

Teknik analisis data yang digunakan antara lain:
a. Pengumpulan Data
Mengumpulkan informasi-informasi terkait bahan penelitian.
Informasi tersebut didapatkan dari hasil observasi,wawancara
dan dokumentasi juga data yang diperoleh dari sumber data
baik yang primer maupun sekunder.
b. Melakukan Reduksi Data
Yaitu mereduksi data pada persoalan pokok,terutama pada
wawancara. Hasil dari pengumpulan data diatas kemudian
dianalisis sehingga menjadi bahan untuk mengkaji yang terkait
dengan hukum ekonomi syariah.
c. Menyajikan Data
Menyajikan hasil penelitian yang diperoleh dari kumpulan data
dan reduksi data sehingga menghasilkan pandangan hukum
ekonomi syariah tentang aplikasi Link Aja Syariah yang sesuai
dengan ketentuan fatwa DSN-MUI.
34
22
H. Sistematika Penulisan
Sistematika penulisan ini terdiri dari 5 bab,dimana setiap bab
memuat subbab yang mempermudah dalam penyusunan dan
mempelajarinya. Adapun sistematikanya adalah sebagai berikut:
BAB I PENDAHULUAN
Bab ini berisi latar belakang,tujuan penelitian,manfaat

penelitian, kajian Pustaka,kerangka berfikir,metodelogi penelitian
dan sistematika penulisan.
BAB II KAJIAN TEORI
Bab ini memiliki 2 sub bab yaitu uang elektronik dan akad
qardh. Uang elektronik yang didalamnya memuat tentang
pengertian uang elektronik pengertian uang elektronik,sejarah uang
elektronik,dasar hukum uang elektronik,macam-macam uang
elektronik,rukun dan syarat uang elektronik,fatwa DSN-MUI
Nomor 116/IX/DSN-MUI/2017 Tentang Uang Elektronik dan
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 10/POJK.05/2022
Tentang Layanan Pendanaan Bersama Berbasis Teknologi
Informasi. Kemudian sub bab pada akad qardh yaitu: pengertian
kad qardh,sejarah akad qardh ,dasar hukum akad qardh,rukun dan
syarat qardh dan penerapan akad qardh pada aplikasi.
BAB III GAMBARAN UMUM
Bab ini berisi tentang gambaran umum tentang aplikasi

Link Aja Syariah yaitu: sejarah Link Aja,pembentukan layanan
Syariah Link Aja,perbedaan layanan Link Aja konvensional dengan
23
layanan Syariah Link Aja,produk Link Aja Syariah,transaksi Link

Aja Syariah dan penyelesaian sengketa Link Aja Syariah.
BAB IV HASIL PENELITIAN
Bab ini menjelaskan hasil dari penelitian mengenai

“ANALISIS KESESUAIAN AKAD QARDH DAN
PENERAPANNYA PADA E-WALLET LINK AJA SYARIAH
BERDASARKAN FATWA DSN-MUI NOMOR 116/IX/DSN-
MUI/2017 TENTANG UANG ELEKTRONIK” yang didalamya
berisi:

116/IX/DSN-MUI/2017 Tentang Uang Elektronik
BAB V PENUTUP
Bab ini berisi tentang kesimpulan dan saran.

BAB II
KAJIAN TEORI
A. Uang Elektronik
1. Pengertian Uang Elektronik
Menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia (KBBI) uang
adalah alat tukar atau standar ukuran nilai yang sah yang
dikeluarkan oleh pemerintah setempat yang berupa uang
kertas,emas,perak dan logam.35 Uang merupakan suatu benda
yang dapat diterima oleh masyarakat umum sebagai alat
pembayaran dalam suatu wilayah atau sebagai alat pembayaran
utang atau alat untuk melakukan pembayaran barang dan jasa.
Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa uang adalah alat
yang digunakan untuk tukar menukar barang atau jasa dalam
suatu wilayah tertentu.36
Uang dalam islam yaitu sebagai alat tukar dalam muamalah
bukan sebagai komoditas seperti alat/benda yang diperjual
belikan.37 Perbedaan konsep uang islam dan konvensional
terdapat pada uang yang identik dengan modal, uang adalah
public goods. Public goods sendiri adalah barang yang
memiliki sifat non-rival dan non ekslusif yang merupakan
barang-barang yang tidak dapat dibatasi siapa penggunanya
dan sebisa mungkin mengambil sebanyak-banyaknya manfaat
dari barang tersebut. Sementara modal adalah private goods
dimana ketika memilikinya harus membayar (ekslusif) yang
artinya tidak dapat dinikmati bersama sama (rival). Uang
adalah flow concept artinya uang harus mengalir dimana ketika
uang mengalir dan menjadi public goods, kemudian
mengendap kedalam kepemilikan seseorang yang disebut
35
“Uang”, Kamus Besar Bahasa Indonesia KBBI, https://kbbi.web.id/uang
diakses 15 Mei 2023
36
Ahmad Dimiyati,”Teori Keuangan”, hal.28
37
Santi Endriani, “Konsep Uang: Ekonomi Konvensional Vs Ekonomi islam”,
Anterior Jurnal. Vol. 15 No.1
24
25
dengan stock concept dan apabila uang sudah menjadi milik

pribadi maka disebut dengan private goods.38
Elektronik menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia KBBI
adalah alat yang dibuat berdasarkan prinsip elektronika atau
yang dibuat atau bekerja atas dasar elektronik.39 Jadi uang
elektronik adalah alat untuk melakukan pembayaran barang
atau jasa yang berbasis elektronik.
Uang elektronik merupakan salah satu bentuk dari
perkembangan teknologi perbankan dalam memberikan
pelayanan kepada nasabahnya dari model face to face ke non
face to face sampai kepada model digital seperti uang
elektronik bahkan ada yang berbentuk aplikasi yang biasa
disebut dengan e-wallet.40
Istilah uang elektronik dalam PBI atau Peraturan Bank
Indonesia Nomor 20/6/PBI/2018 dikatakan bahwa uang
elektronik adalah suatu bentuk instrumen pembayaran dimana
didalamnya memuat beberapa unsur. Pertama,uang yang
diterbitkan harus disetorkan dulu kepada penerbit. Kedua,uang
disimpan dalam bentuk elektronik. Ketiga,uang dikelola oleh
penerbit bukan sebagai simpanan seperti yang dimaksud dalam
undang-undang mengenai perbankan.41 Sedangkan uang
elektronik menurut fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis
Ulama Indonesia (DSN-MUI) adalah uang elektronik yang
sesuai dengan prinsip-prinsip Syariah. Ia boleh digunakan
dengan mengikuti aturan-aturan yang ditetapkan oleh fatwa
DSN-MUI. Pengertian ini berdasarkan kaidah fikih yang
artinya “Pada dasarnya, segala bentuk muamalah
38
Santi Endriani, “Konsep Uang: Ekonomi Konvensional Vs Ekonomi islam”,
Anterior Jurnal. Vol. 15 No.1
39
“Elektronik”, Kamus Besar Bahasa Indonesia (KBBI),
https://kbbi.web.id/elektronik
40
Rachmadi Usman, “Karakteristik Uang Elektronik”, YURIDIKA Fakultas
Hukum Universitas Airlangga, Vol 32.No.1(2017)
41
Peraturan Bank Indonesia PBI Nomor 20/6/PBI/2018,
https://www.bi.go.id/id/publikasi/peraturan/Documents/PBI-200618.pdf
26
diperbolehkan kecuali ada dalil yang mengharamkannya atau

meniadakan kebolehannya”.42
Dalam salah satu publikasinya di tahun 1996 Bank of
International Settlement (BIS) mendefinisikan tentang uang
elektronik sebagai“stored value or prepaid products in which
a record of the funds or value available to a consumer is stored
on an electronic device in the consumer’s possession“ uang
elektronik sebagai nilai tersimpan atau produk prabayar dimana
catatan dana atau nilai uang yang tersedia bagi konsumen
disimpan pada perangkat yang dimiliki konsumen pengguna
uang elektronik . Dompet digital pun masuk kedalam definisi
kartu prabayar dan perangkat lunak prabayar ini menggunakan
jaringan internet.43
Menurut Oni Sahroni dalam tanya jawabnya yang dilansir
oleh Republika mengatakan bahwa yang dimaksud dengan
uang elektronik Syariah yaitu produk uang elektronik yang
sudah mendapatkan izin dari otoritas terkait dan Dewan
Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia DSN-MUI yang
dikelola sesuai prinsip syariah dan perundang-undangan.44
Menurut Fadli M Nur,mengutip dari skripsinya ditahun
2013 mengatakan bahwa e-money merupakan suatu alat
pembayaran yang berbasis elektronik dimana nilai uangnya
dapat diisi ulang dan dapat digunakan untuk membiayai
transaksi di merchant tertentu.45
Setelah kemajuan teknologi yang semakin pesat maka
munculah dompet digital yang biasa disebut e-wallet. E-Wallet
merupakan teknologi pembayaran non tunai baru yang lebih
42
116/IX/DSN-MUI/2017 Tentang Uang Elektronik,
https://drive.google.com/file/d/1KPAvhhziJ61Pt8EFxxTFfDPNmRHJoQDG/view
Diakses 15 Mei 2023
43
Bank For International Settelments, Implications For Central Bank Of The
Development Of Electronic Money, (Basel: BIS, 1996), h. 1 https://www.bis.org/
44
Oni Sahroni, “Perbedaan Uang Elektronik Syariah Dan Konvensional”, dalam
Republika, 9 Mei 2023
45
Fadli M Nur, “E-Money: Solusi Transaksi Mikro Modern”, (Skripsi: Sekolah
Tinggi Akuntansi Negara, 2013), Hal.6
27
praktis dan efisien dalam bertransaksi. Dompet Digital

memiliki 2 bentuk dasar yang berupa jaringan komputer dan
sistem digital. Transaksi seperti ini mengharuskan penerima
dan pengguna tersebut menggunakan mode digital untuk
mengirim dan menerima uang. Semua transaksi pembayaran
ini harus online agar pengguna lainnya baik pembeli ataupun
penjual barang atau jasa memiliki akses untuk saling
berinteraksi dan bertransaksi.46
Pembayaran dengan menggunakan dompet digital sudah
sangat popular baik dinegara maju maupun negara
berkembang, karena penggunaanya lebih nyaman,ekonomis
dan efesien. Dompet digital lebih banyak digunakan ketika
masa Covid karena pembayarannya tidak perlu bersentuhan
dan bertatap muka, ini sesuai dengan anjuran dan kebijakan
WHO sehingga banyak yang beralih menggunakan dompet
digital.47 Pembayaran dengan menggunakan dompet digital
megharuskan penggunanya untuk melakukan top up saldo
terlebih dahulu sebelum digunakan. Setelah itu pengguna dapat
menggunakannya untuk melakukan pembayaran. Selama
pembayaran pengguna mendapat otentikasi yang terhubung
dengan fitur. Tentu proses ini berbeda dengan pembayaran
menggunakan kartu.48 Namun, dilihat dari kemanfaatannya
uang elektronik sama saja dengan uang kertas yang berfungsi
sebagai alat pembayaran.49
46
Feronika, “Analisis Pengaruh Sistem Aplikasi E-Wallet, Sosial Media dan
Diskon Pembelian Konsumen Pada Starbucks Cabang Gambir”, (Tesis,Sekolah Tinggi
Ilmu Ekonomi Indonesia Jakarta : 2021), h.14
47
Aji, H.M., I., & Husin, M. M. “COVID 19 and E-Wallet Usage Intention: A
Multi Group Analysis Between Indonesia and Malaysia”, (Cogent Business &
Management:2020), Vol.7 No.1
48
Centerklik, “Sistem Pembayaran E-Walleet Dompet Digital dan Cara
Kerjanya”, Diakses 24 Mei 2023 https://www.centerklik.com/sistem-pembayaran-dan-
cara-kerja-e-wallet-dompet-digital/
49
Choiril Anam, “E-Money (Uang Elektronik) Dalam Perspektif Hukum
Syariah” Qawanin Vol.2 No.1 (2018)
28
2. Sejarah Uang Elektronik

Sejarah uang elektronik tidak terlepas dari sejarah uang
kertas yang mengalami perkembangan seiring berjalannya
waktu. Perkembangan digital pun turut memengaruhi
perkembangan ekonomi seperti system pembayaran. Uang
elektronik merupakan salah satu bentuk ekonomi secara digital,
yang artinya manusia sebagai pelaku ekonomi untuk memenuhi
keinginannya yang tidak terbatas dengan hanya menggunakan
jari jemari.50
Pada zaman dahulu manusia memproduksi sendiri barang
yang mereka inginkan karena belum mengenal system barter.
Apabila makan mereka berburu atau dengan menanam tanaman
sendiri. Namum karena keterbatasan mereka tidak bisa
memproduksi sendiri apa yang mereka butuhkan sehingga
mereka saling tolong menolong untuk melengkapi apa yang
mereka miliki dan apa yang mereka butuhkan. Dari sinilah
dikenal dengan istilah barter.51 Karena keterbatasan
menemukan barang yang dibutuhkan dengan saling menukar,
maka munculah ide untuk melakukan transaksi dengan
menggunakan barang yang bernilai tinggi untuk ditukarkan
dengan kebutuhan pokok.52
Ketika zaman Romawi, garam menjadi alat tukar karena
mudah ditemui. Tetapi karena kelemahannya yang mudah
mencair maka bangsa Romawi mengubah mata uangnya
menjadi logam emas dan perak yang lebih kuat dan tahan lama.
maka dari itu masyarakat memikirkan cara yang lebih praktis
dengan menggunakan uang logam sebagai alat tukar walaupun
jika digunakan dengan porsi yang banyak maka akan sangat
berat.53
50
Teguh Permana, Andriani Puspitaningsih, “Fenomena Uang Digital”, (JEP
Jurnal Ekonomi Pembangunan, Vol.9 No.2 2019)
51
Solikin dan Suseno, “Uang: Pengertian, Penciptaan, dan Peranannya dalam
Perekonomian, 2002, h.4
52
Bimo Laksono, “Legalitas Uang Elektronik Sebagai Alat Bayar Di
Indonesia”, (Skripsi: Fakultas Hukum, Universitas Sriwijaya Palembang, 2019), h.12
53
29
Pada awalnya uang bermula dari masa Irak modern dengan

menggunakan shekel yang melambangkan jumlah tertentu dari
barley yang seharga/senilai dengan emas dan perak dan pada
akhirnya shekel menjadi mata uang koin. Sedangkan uang
kertas pertama kali digunakan di China pada abad ke-7.
Memerlukan waktu 1000 tahun sebelum akhirnya uang kertas
diadopsi di Eropa oleh Stockholms Banco Swedia pada tahun
166154
Sesaat setelah perang dunia I uang kertas sudah beredar
akan tetapi tidak mendapat jaminan dengan simpanan emas.
Setelah perang dunia II, 44 negara yang dipelopori oleh
Amerika Serikat dan sepakat untuk mengaitkan dollar dengan
emas yang dikenal dengan kesepakatan Bretton Words. Namun
ini semua dibatalkan pada tahun 1971 karena semakin
meningkatnya transaksi pasar uang dan barang sehingga tidak
memungkinkannya lagi apabila harus dibiayai dengan emas.55
Sejarah uang di Indonesia tidak terlepas dari masa
penjajahan belanda tepatnya pada masa pemerintahan VOC
(Vereenigde Oostindische Compagnie). Ketika kegiatan
perekonomian, VOC memperkenalkan mata uang Gulden
Hindia Belanda dan di pulai jawa dan sumatera menggunakan
mata uang dollar sebagai mata uangnya dan ini hanya bertahan
sampai dengan tahun 1824 masehi.56
Setelah berpindahnya ibukota negara Indonesia ke
Yogyakarta tentu banyak sekali permasalahan salah satunya
perekonomian, sehingga Menteri keuangan pada masa itu Ir.
Surachman menerapkan simpanan nasional. Namun, itu semua
belum dapat mengatasi kekosongan kas pemerintah. Maka dari
itu Letnan Jenderal Sir Montaga Stophord Panglima baru
AFNEI memberlakukan uang NICA. Karena kondisi keuangan
belum stabil, mata uang NICA pun belum bisa didapat disemua
54
Edmund Conway, “50 Gagasan Ekonomi Yang Perlu Anda Ketahui”,
(Jakarta: Esensi Erlangga Group, 2011)
55
56
30
wilayah Indonesia hanya wilayah-wilayah yang dibawah

naungan NICA dan yang bekerja dengan belanda yang
menerapkan mata uang NICA. Wilayah pedesaan yang jauh
dari jangkauan NICA kesulitan mendapatkan mata unag NICA
karena mata uang yang beredar adalah mata uang Jepang
karena hanya menerima uang jepang sebagai alat pembayaran
yang sah. Karena ketidak samaan 2 mata uang ini antara
masyarakat kota dna masyarakat pedesaan maka ini hanya
menyulitkan. Dengan adanya kesulitan ini maka diterbitkanlah
ORI (Oeang Republik Indonesia).57
Seiring berjalannya waktu bentuk alat transaksi pun
berevolusi mulai dari pra barter, barter, logam,kertas hingga
uang elektronik. Ini merupakan salah satu bentuk
perkembangan teknologi dari masa kemasa, sehingga
memberikan kemudahan pengguna dalam bertransaksi. Bank
Indonesia pun mengadaptasi system pembayaran yang efesien
dan mudah digunakan khususnya bagi generasi milenial seperti
sekarang, yang kita kenal sebagai e-money (electronic money).
Awalnya e-money berbentuk kartu kredit (credit card) namun
lama-kelamaan munculah inovasi baru seperti kartu debit
(debit card) dan kartu penyimpanan (stored value card).
Perkembangan tekonologi di era millennial memberikan
dampak yang sangat pesat seperti di bidang teknologi.
Konsumen hanya cukup dengan duduk manis memainkan
jarinya, namun sudah dapat berbelanja barang yang mereka
inginkan/butuhkan. Perubahan ini terjadi pembayaran yang
awalnya tunai sekarang sudah dapat non tunai atau hanya
dengan menggunakan aplikasi yang biasa disebut dengan
dompet digital (e-wallet).58
Uang pada jaman Rasulullah SAW. berasal dari Mekah
karena lebih dahulu menggunakan dirham dalam jumlah
bilangan bukan timbangan. Kemudian Rasulullah
57
Lasmiyati, “Sejarah Uang Republik Indonesia Banten (URIDAB) (1945-
1949), (Patarjala: Balai Pelestarian Budaya Bandung), Vol.4, No. 3, h.472
58
CNBC, “Daftar 10 Dompet Digital Terpolpuler di RI, Saiapa Jawaranya?”,
file:///C:/Users/W10/Downloads/jurnaladm,+10+9829-editing+2.pdf diakses 31 Mei
2023
31
memerintahkan masyarakat Madinah untuk mengikuti ukuran

timbangan seperti penduduk Mekah yang sudah menjadi
tradisi.59 Seperti dalam hadits Rasulullah SAW. bersabda :
‫ال أ َْه ِل الْ َم ِديْنَ ِة‬

ُ َ‫ال ِمكْي‬
ُ ‫اَلْ َوَز ُن َوْز ُن أ َْه ِل َم َّكةَ َوالْ ِم َكْي‬
“Timbangan adalah timbangan penduduk Mekkah
sedangkan takaran penduduk Madinah”.165 (H.R. Ibnul Arabi
dalma (167/2), Abu Dawud (2340), An-Nasa’I (7/28 cet.
Mesir)
Adanya perbedaan ukuran dirham di Persia, karena
memiliki 3 bentuk pencetakan uang, yaitu:
a. 20 karat
b. 12 karat
c. Dan 10 karat
Kemudian ditetapkan dalam dirham islam menjadi 14 karat
dengan membagi semua itu dengan rata-rata 3.60
20 + 12 + 10
= 14
3
Pada masa Khalifah Abu Bakar Ash-Shidiq belum terjadi
banyak perubahan tentang bentuk mata uang karena
pemerintahan Khalifah Abu Bakar relatif pendek dan banyak
sekali perkara yang harus ditangani seperti memerangi orang
murtad dan orang-orang yang enggan membayar zakat. Pada
masa Khalifah Umar bin Khattab perkembangan uang mulai
dirasakan, terutama pada uang perak (uang dirham). Awalnya
dirham hanya berupa uang perunggu yang sisinya dicetak
aksara Arab. Lalu, setelah itu ditambahkan ornamen-ornamen
keislaman seperti lafaz “Alhamdulillah”,”Muhammad
Rasulallah”dan “Umar”persis seperti dirham Persia. Karena
pada saat itu perdagangan berkembang semakin luas.
Ditetapkannya standar kadar dirham pula terjadi pada zaman
59
Al-Maqrizi, “Syudzur Al-‘Uqud Fi Dzikir Al-Nuqud, Tahqiq Muhammad
Bahrul Ulum”, (Beirut : Dar Al-Zahra,1988), Cet. 6, H.55
60
Ibnu Khaldun, “Al-Muqoddimah”, (Beirut: Dar Al-Fikr, 1988), h.323
32
Khalifah Umar bin Khattab dengan melihat pada apa yang

berlaku dimasyarakat saat itu, baik yang rendah maupun yang
tinggi. Selain itu juga Khalifah Umar bin Khattab berpikiran
untuk membuat uang dengan menggunakan kulit hewan,
karena beliau menganggap kulit hewan relatif mudah untuk
dibawa kemana-mana dan memudahkan transaksi.
Perkembangan pada masa Khalifah Utsman bin ‘Affan yaitu
memodifikasi uang dinar dan uang dirham dengan uang dinar
Persia yang ditambahkan simbol-simbol keislaman. Masa
Khalifah Ali bin Abi Thalib mencetak dirham mengikuti
Utsman bin Affan dan menuliskan dilingkarannya ornamen
keislaman dengan jenis tulisan kufi.61
Ketika Dinasti Umayyah pada masa Muawiyah bin Abi
Sofyan, masih meneruskan Khulafaur Rasyidin dengan
menambahkan beberapa kata tauhid. Setelah mengalahkan
Abdullah bin Zubair dan Mush’ab bin Zubair, Abdullah Malik
bin Marwan menyatukan tempat percetakan. Pada masa ini
dibuat mata uang islam dengan tidak ada lagi corak Persia.
Dengan kata lain Abdul Malik bin Marwan orang yang
mencetak dinar dan dirham dengan model islam tersendiri.62
Pada masa Abbasiyah pencetakan masih melanjutkan cara
dinasti Umayyah. Tahun 132 H ketika awal berdirinya Dinasti
Abbasiyah, Al-Saffah mencetak dinar pertamanya yang
mengikuti model dinar Muawiyah.63 Karena disebabkan oleh
peperangan, pada masa Shalahuddin AL-Ayyubi Rahimahullah
bahan baku emas tidak cukup. Sehingga mata uang utama
menjadi perak yang tidak murni bahkan juga memakai
tembaga. Ini terus berlangsung hingga Mesir dan Syria selama
masa pemerintahan Bani Ayyub. Pada masa pemerintahan
Mamalik pencetakan uang dengan bahan baku tembaga mulai
tersebar luas sampai menjadi mata uang utama pada masa raja
61
Nashir Al-Sayyid Muhammad Al-Naqsyabandi, “Al-Dirham Al-Islami,Al-
Madhrub ‘Ala Al-Thiraz Al-Sasani”, (Mesir : Dar Al-Kutub Al’Ilmiyah, t.th), h.10
62
Abdul Muta’al Muhammad Al-Jabari, “Ashalat Al-Dawawim Al-Nuqud Al-
‘Arabiyah”, (Kairo: Dar Al-Taufiq Al-Namudzajiyah,1989), h.76
63
Al-Maqrizi, “Syudzur Al-‘Uqud Fi Dzikir Al-Nuqud, Tahqiq Muhammad
Bahrul Ulum”, (Beirut : Dar Al-Zahra,1988), Cet. 6, h.70
33
Al-Zhahir Barquq dan anaknya dan dirham dihentikan dari

percetakan oleh beberapa sebab diantaranya: impor tembaga
dari negara eropa mulai bertambah, konsumsi perak dan
tembaga meningkat untuk membuat pelana dan bejana.64
Namun bahan mata uang tembaga tidak selamanya menjadi
mata uang utama, karena pada masa Sultan Muayyad mata
uang kembali pada dirham perak yang diberi nama Dirham
Muayyad.65 Pada masa Ottoman Utsmaniyah resmi menjadi
sistem keuangan. Pemerintah Utsmaniyah menerbitkan Gaima
dalam bentuk kertas0kertas Banknoted sebagai mata uang baru.
Akan tetapi, nilainya terus merosot sehingga masyarakat sudah
tidak memepercayainya.66
Pada perang dunia pertama, seperti negara-negara lainnya
yang menggunakan uang kertas Turki pun mulai
memberlakukannya dan mengganti emas dan perak sebagai
mata uangnya. Sehingga pada saat itu mulai berlakulah mata
uang kertas diseluruh dunia.67 Uang yang berlaku pada zaman
sekarang disebut dengan flat money. Fungsi uang yang dapat
digunakan sebagai alat tukar dan mempunyai daya beli bukan
karena disebabkan oleh emas karena pada zaman dahulu uang
dilatar belakangi oleh standar emas. Namun setelah tahun 1976
seluruh dunia meninggalkannya. Pemerintah sudah
menetapkan bahwa uang kertas sudah sah digunakan karena
sudah menjadi standar alat tukar. Umar berkata bahwa bahan
mata uang dapat dibuat dari bahan apa saja. Namun, ketika
barang sudah menjadi mata uang yang sah, maka barang itu
berubah fungsi dari barang biasa menjadi alat tukar yang sah.
Itulah mengapa jumhur ulama mengharamkan pertukaran emas
dan perak kecuali serupa/setakaran karena tsumuniyyah yaitu
64
Ibnu Al-Atsir, “Al-Kamil Fi Al-Tarikh”, (Beirut: Dar Shadir, 1982), Jil.4, h.
80
65
Al-Maqrizi, “Syudzur Al - ‘Uqud Fi Dzikir Al-Nuqud, Tahqiq Muhammad
Bahrul Ulum”, (Beirut: Dar Al-Zahra,1988), Cet. 6, h.84
66
Abdul Mun’im Al-Sayyid Ali, “Al-Tuthowar Al-Tarikh Li Al-Anzhimah Al-
Naqdiyah fi Al-Aqthar Al- ‘Arabiyyah”, (Beirut: Markaz Dirasat Al-Wihdah Al-Arabiah,
1993), h.101
67
Rozalinda, “Ekonomi Islam: Teori dan Aplikasinya pada Aktifitas Ekonomi”,
(Jakarta: Rajawali Pers, 2014), h.2
34
barang-barang tersebut alat tukar. 68 Hadits Rasulullah SAW.

yang diriwayatkan oleh Muslim dari Abu Said Al-Khudri.
‫ال ََل تَبِيعُوا‬ َ َ‫اَّللُ عَلَيْ ِه َو َسلَّ َم ق‬

َّ ‫صلَّى‬ َِّ ‫ول‬ ٍ ِ‫عن أَِِب سع‬
َّ ‫يد ا ْْلُ ْد ِر ِي أ‬
َ ‫اَّلل‬ َ ‫َن َر ُس‬ َ َْ
‫ب َوََل الْ َوِر َق ِِبلْ َوِر ِق إََِّل َوْزاًن بَِوْز ٍن ِمثْ اًل ِبِِثْ ٍل َس َواءا بِ َس َو ٍاء‬ َّ ‫ب ِِب‬
ِ ‫لذ َه‬ َّ
َ ‫الذ َه‬
“Janganlah kamu menjual emas dengan emas kecuali sama
(nilainya) dan janganlah menambahkan sebagian atas
sebagian yang lain, janganlah menjual perak dengan perak
kecuali sama (nilainya) dan janganlah menambahkan
Sebagian atas Sebagian lainnya, dan janganlah menjual emas
dan perak tersebut yang tidak tunai dengan yang tunai.”
Ketika suatu barang sudah menjadi alat tukar yang sah maka
kedudukan hukumnya sama dengan emas dan perak sekalipun
tidak dilatar belakangi oleh emas dan perak. Uang kertas pun
dapat diakui sebagai harta kekayaan dan harus ada zakat yang
dikeluarkan.69
3. Dasar Hukum Uang Elektronik
a. Al-Quran
1) Q.S Al-Kahfi ayat 19:
َ َ ُ َ ٰ َ َ
‫م‬ْ ‫ك َب َع ْث ٰن ُه ْم ل َي َت َسا َۤءل ْوا َب ْي َن ُه ْم َق َال َقاۤى ٌِٕل م ْن ُه ْم ك ْم لب ْث ُت‬ ‫وكذ ِل‬
ْۗ ِ ِ ْۗ ِ
َ َ ُ ُ َ َْ َْ ً ْ َ َْ َ ُْ َ
ْ‫ض َي ْوم َقال ْوا َر ُّبك ْم ا ْع َل ُم ب َما لب ْث ُتم‬ ‫قالوا ل ِبثنا يوما او بع‬
ْۗ ِ ِ ْۗ
ٰ َْ َ َ ُ ََْْ َ ْ َ ٰ ُ ُ َ َ ُ َ َ
َ
‫ف ْابعث ْوْٓا احدك ْم ِب َو ِر ِقك ْم ه ِذهْٓ ِالى ال َم ِد ْين ِة فلينظ ْر ايُّهآْ ازكى‬
ً َ َ ْ ُ َّ َ ْ ُ َ َ ْ ََّ َ َ ْ َ ُ ْ ْ ْ ُ ََْْ ً َ َ
‫طعاما فليأ ِتكم ِب ِرزق ِمنه وليتلطف ولا يش ِعرن ِبكم احدا‬
١٩
68
Nurul Huda, dkk, “Ekonomi Makro Islam: Pendekatan Teoritis”, (Jakarta:
Kencana, 2009), h.92
69
Ressi Susanti, “Sejarah Transformasi Uang dala Islam”, (Jurnal Arqam Vol. 2
No. 1, 2017), h.41
35
“Demikianlah, Kami membangunkan mereka agar saling

bertanya di antara mereka (sendiri). Salah seorang di antara
mereka berkata, “Sudah berapa lama kamu berada (di
sini)?” Mereka menjawab, “Kita berada (di sini) sehari atau
setengah hari.” Mereka (yang lain lagi) berkata, “Tuhanmu
lebih mengetahui berapa lama kamu berada (di sini). Maka,
utuslah salah seorang di antara kamu pergi ke kota dengan
membawa uang perakmu ini. Hendaklah dia melihat
manakah makanan yang lebih baik, lalu membawa sebagian
makanan itu untukmu. Hendaklah pula dia berlaku lemah
lembut dan jangan sekali-kali memberitahukan keadaanmu
kepada siapa pun.” (Al-Kahf/18:19)
Dalam kitab Tafsir Al-Azhar karangan Hamka
diceritakan bahwa pada saat itu Ashabul Kahfi sedang
bersembunyi didalam gua sampai mereka dibangunkan atas
kehendak Allah SWT. dan kemudian diantara mereka
bertanya-tanya “sudah berapa lama kamu tinggal disini?”
kemudian mereka menjawab,”kami tinggal disini satu hari
atau setengah hari” mereka menjawab seperti itu karena
ingat ketika masuk gua hari masih pagi, dan ketika
terbangun matahari sudah condong kebarat. Artinya sudah
mulai petang. Ketika sedang bertanya-tanya tentang itu, ada
yang meragukan jawaban temannya. Sebab, ketika masuk
rumput-rumput diluar masih terlihat pendek mengapa
sekarang yang terlihat adalah pohon-pohon besar? Maka
dari itu tidak dapat diterima akal apabila mereka hanya satu
hari atau bahkan setengah hari saja. Lanjutan dari ayat
tersebut “Tuhan kamulah yang lebih mengetahui berapa
lama kamu tinggal disini”. Berapa lamanya tidak ketahui
sampe terasa laparlah perut mereka. Maka salah satu dari
mereka menyuruh yang lainnya itu pergi kedalam kota
dengan membawakan uang perak dengan berkata “Utuslah
seorang di antara kamu dengan uang perakmu ini kedalam
kota, maka hendaklah dia menilik mana makanan yang lebih
baik, maka hendaklah dia membawakan sedikit makanan
darinya”.
Dari susunan ayat ini sudah jelas bahwa mereka
bersembunyi didalam gua dengan membawa uang perak.
36
Karena sejak zaman dahulu logam sudah digunakan sebagai

alat pembayaran baik berupa emas, perak,atau tembaga
yang didalamnya dhiasi raja raja yang sedang berkuasa.
Kemudian diperintahkan kembali untuk berhati-hati dalam
memilih makanan yang halal karena pada zaman itu masih
banyak yang menyembah berhala.70
2) An-Nisa ayat 29:
َ ْ ُ َ ْ َ َّ َ ْ ْ ُ َ ْ َ ْ ُ َ َ ْ َ ْ ُ ُ ْ َ َ ْ ُ َ ٰ َ ْ َّ َ َ ٰٓ
ُّ
‫اط ِل ِال ْٓا ان تكون‬ ِ ‫يايها ال ِذين امنوا لا تأكلوْٓا اموالكم بينكم ِبالب‬
ُ َ َ ‫َ َ ْ ُ ُ ْ َ ْ ُ ُ َّ ه‬ ُ
َ ‫تج َار ًة َع ْن َت َراض م ْنك ْمْۗ َولا تقتلوْٓا انف َسك ْمْۗ ان‬
‫اّٰلل كان ِبك ْم‬
َ
ِ
ِ ِ
ً
٢٩ ‫َر ِح ْيما‬
“Wahai orang-orang yang beriman, janganlah kamu
memakan harta sesamamu dengan cara yang batil (tidak
benar), kecuali berupa perniagaan atas dasar suka sama
suka di antara kamu. Janganlah kamu membunuh dirimu.
Sesungguhnya Allah adalah Maha Penyayang kepadamu.”
(An-Nisa'/4:29)
Dalam tafsir Al-Azhar,pada awalnya ayat ini ditujukan
kepada orang-orang beriman, karena orang beriman akan
lebih taat terhadap perintah Allah SWT. dan mampu
memberikan contoh kepada yang lain agar kelak menaati
pula perintah Allah SWT. maka dari itu Allah memberikan
larangan kepada orang yang beriman untuk tidak memakan
harta benda dengan cara yang bathil, baik harta benda yang
ada ditanganmu sendiri ataupun harta benda yang ditangan
orang lain. Maksudnya adalah ada harta benda yang Allah
serahkan langsung ketanganmu dan ada yang Allah titipkan
ketangan temanmu, ini semua tentunya atas kehendak Allah
SWT. Karena itu seberapa kaya pun seseorang janganlah ia
lupa bahwa didalam hartanya ada hak orang lain juga dan
wajib dikeluarkan apabila sudah sampai waktunya. Ayat ini
diturunkan sebagai peringatan bahwa sekalipun harta milik
bersama tapi jangan sekali kali kamu mengambilnya dengan
70
Hamka, “Tafsir Al-Azhar Jilid 5”, (Jakarta: Gema Insani, 2021), h.368
37
cara yang bathil. “kecuali dalam perniagaan dengan saling

ridha di antara kalian”. Perniagaan bisa saja jual beli, sewa-
menyewa, gaji-menggaji, upah mengupah dan lain
sejenisnya. Dari sinilah mengalir harta kalian dari satu
tangan ketangan lainya dengan pokok utamanya adalah
saling ridha.71
3) Al-Maidah ayat 1:
َ َّ َ َ
َ ْ َ ْ ُ َ ْ َ ْ ُ ْ َّ ُ ْ ُ ُ ْ ْ ُ ْ َ ْ ُ ‫ْ َ ٰ َم‬ ُّ ٰٓ
‫ام‬
ِ ‫يايها ال ِذين ا نوْٓا اوفوا ِبالعقو ِدْۗ ا ِحلت لكم ب ِهيمة الانع‬
َ ُ َ ْ َ ْ ُ ْ َ َ ٰ ْ ُ َ َّ
َ ‫الص ْيد َوا ْن ُت ْم ُح ُر ٌم اَّن ه‬
‫اّٰلل‬
َّ
‫ى‬‫ل‬
ِ ْۗ ِ ِ ‫ِالا ما يتلى عليكم غير‬
‫ح‬ ‫م‬
ِ
ُْ ُ َ ُ ُ َْ
١ ‫يحكم ما ي ِريد‬
“Wahai orang-orang yang beriman, penuhilah janji-

janji!192) Dihalalkan bagimu hewan ternak, kecuali yang
akan disebutkan kepadamu (keharamannya) dengan tidak
menghalalkan berburu ketika kamu sedang berihram (haji
atau umrah). Sesungguhnya Allah menetapkan hukum
sesuai dengan yang Dia kehendaki.” (Al-Ma'idah/5:1)
Menurut Kitab Tafsir Al-Wasith Surat Al-Maidah ayat

1 dikatakan bahwa Allah SWT. memanggil orang beriman
dengan sifat imam,sebagai suatu bentuk dorongan agar
mereka menunaikan perintah yang dibebankan kepadanya.
Wahai orang-orang yang memiliki sifat iman dan yang
meninggalkan perintah-perintah setan, penuhilah janji-janji,
baik janji syariat seperti halal haram dan kewajiban lainnya,
maupun janji dengan sesame seperti akad jual beli,
muamalah pernikahan dan lainnya. Berdasarkan hadits Nabi
Muhammad SAW. Yang diriwayatkan oleh Hakim dari
Anas dan Aisyah,”orang muslim itu berdasarkan syarat-
71
Hamka, “Tafsir Al-Azhar Jilid 2”, (Singapura: Pustaka Nasional Pie Ltd,
2003), h.1174
38
syarat mereka.” Hukumnya wajib memenuhi perjanjian

mereka asal tidak bertentangan dengan syariat islam.72
4) Al-Baqarah ayat 282:
ًّ َ ُّ َ َ ٰٓ ْ َ ْ ُ ْ َ َ َ َ ْ ُ َ ٰ َ ْ َّ َ ُّ َ ٰٓ
‫يايها ال ِذين امنوْٓا ِاذا تداينتم ِبدين ِالى اجل مسمى‬
ُْ َ
٢٨ ….ْۗ‫فاكت ُب ْو ُه‬
“Wahai orang-orang yang beriman, apabila kamu
berutang piutang untuk waktu yang ditentukan, hendaklah
kamu mencatatnya….” (Al-Baqarah/2:282)
Tafsir Al-Muyassar menjelaskan tentang maksud ayat

tersebut bahwasannya Allah SWT memerintahkan
hambanya yang beriman kepada-Nya dan kepada
Rasulullah apabila bermuamalah dengan hutang pada
jangka waktu tertentu maka tulislah demi menjaga harta
kalian dari perselisihan. lalu, yang menulis hendaklah laki-
laki yang teliti dan orang yang telah diajari menulis oleh
Allah maka janganlah ia menolaknya. Apabila orang yang
berhutang adalah orang yang tidak sempurna maka walinya
lah yang melakukan hal itu untuknya. Kemudian carikanlah
dua orang saksi laki-laki muslim dan adil, dan apabila tidak
ada maka carilah saksi satu orang laki-laki dan dua orang
perempuan. Sehingga bila salah satu diantara mereka ada
yang lupa maka yang lain bisa mengingatkannya. Namun,
apabila masalahnya adalah jual beli, mengambil dan
membayar barang tersebut pada saat itu juga maka tidak
diperlukan penulisan, dianjurkannya saksi ketika utang
piutang yakni untuk menghindari perselisihan dan
perpecahan.73
b. Hadits
72
Wahbah Zuhaili, “Tafsir Al-Wasith (Al-Qashash-An-Naas) Jilid 3”,
(Syria:Darul Fikr, 2013), h.376
73
Syaikh Shalih bin Abdul Aziz Alusy Syaikh, “Tafsir Al-Muyassar (Juz 1-
10)”, (Solo : An-Naba, Mujamma’ Al-Malik Fahd Li Thiba’atil Mushaf Asy-Syarif,
2017), h.189-190
39
1) Hadits dari Riwayat Abu Sa’id Al-Khudri (Hadits

Shahih Muslim Jilid 1-4)
‫ال ََل‬ َ َ‫اَّللُ عَلَيْ ِه َو َسلَّ َم ق‬

َّ ‫صلَّى‬ َِّ ‫ول‬ ٍ ِ‫عن أَِِب سع‬
َّ ‫يد ا ْْلُ ْد ِر ِي أ‬
َ ‫اَّلل‬ َ ‫َن َر ُس‬ َ َْ
‫ب َوََل الْ َوِر َق ِِبلْ َوِر ِق إََِّل َوْزاًن بَِوْز ٍن ِمثْ اًل ِبِِثْ ٍل‬ ِ ‫لذ َه‬َّ ‫ب ِِب‬ َ ‫الذ َه‬َّ ‫تَبِيعُوا‬
‫َس َواءا بِ َس َو ٍاء‬
“Janganlah kamu menjual emas dengan emas kecuali
sama (nilainya) dan janganlah menambahkan sebagian
atas sebagian yang lain, janganlah menjual perak dengan
perak kecuali sama (nilainya) dan janganlah
menambahkan Sebagian atas Sebagian zlainnya, dan
janganlah menjual emas dan perak tersebut yang tidak
tunai dengan yang tunai.”
c. Kaidah Fiqih
ِ ِ ِ ِ
ْ ‫ِف الْ ُم َع َام ًَلت اََْل َِب َحةُ اََّل اَ ْن يَ ُد َّل َدلْي ٌل َعلَى الت‬
‫َّح ِرِْي‬ ْ ِ ‫ص ُل‬
ْ َ‫اَل‬
“Pada dasarnya, segala bentuk muamalah itu
diperbolehkan kecuali ada dalil yang
mengharamkannya.”
‫الضََّرُر يَُز ُال‬
“Segala dharar (bahaya/kerugian) harus
dihilangkan.”
ِ ‫الثَّابِت ِِبلْعر‬
ِ ِ‫ف َكالثَّاب‬
‫ت ِبلش ْرِع‬ ُْ ُ
“Sesuatu yang berlaku berdasarkan adat kebiasaan
sama dengan sesuatu yang berlaku berdasarkan syara’
(selama tidak bertentangan dengan syariat).”
d. Pendapat Ulama
1) Pendapat Umar bin Khattab dalam kitab Tafsir Al-
Shan’any, jilid 3, hal 93:
“Umar bin Khattab berkata “aku berkeinginan
membuat uang dirham dari kulit unta” lalu dikatakan
40
kepadanya “kalau begitu, tidak akan ada lagi unta”

lalu Umar mengurungkan niatnya.”
2) Pendapat Imam Malik, dalam kitab Al-Mudawanah Al-
Kubro, jilid 3, Hal. 90:
“andaikan masyarakat membolehkan uang dari kulit
dan dijadikan sebagai alat tukar, pasti saya melarang
uang kulit itu ditukar dengan emas dan perak secara
tidak tunai.”
3) Pendapat Ibnu Hazm dalam kitab Al-Muhalla, Jilid 8,
Hal.477:
“segala sesuatu yang boleh diperjualbelikan boleh
digunakan sebagai alat bayar, dan tidak terdapat satu
nash pun yang menyatakan bahwa uang harus terbuat
dari emas dan perak.”
4) Pendapat Ibnu Taimiyah dalam kitab Majmu’Al-
Fatawa, Jilid 19, hal, 251:
“Adapun dinar dan dirham, maka tidak ada Batasan
secara alami maupun secara syar’i, tapi rujukannya
adalah pada kebiasaan (‘adah) dan kesepakatan. Hal
itu karena pada dasarnya tujuan orang (dalam
penggunaan dinar dan dirham) tidak berhubungan
dengan substansinya, tetapi tujuannya adalah agar
dinar dan dirham menjadi standar bagi objek transaksi
yang mereka lakukan. Fisik dinar dan dirham (hanya)
berfungsi sebagai tsamna (harga standar nilai).
Berbeda dengan harta yang lain (barang). Barang
dimaksudkan untuk dimanfaatkan fisiknya. Oleh karena
itu, barang harus diukur dengan perkara-perkara
(ukuran-ukuran) yang bersifat alami atau syar’i.
Sarana semata yang fisik maupun bentuknya bukan
merupakan tujuan boleh digunakan untuk mencapai
tujuan, seperti apapun bentuknya.”
4. Jenis-jenis Uang Elektronik
Menurut Bank Indonesia jenis uang elektronik terbagi
menjadi 3 macam, yaitu:
a. Berdasarkan Lingkup Penyelenggara
41
1) Closed Loop, yaitu uang elektronik yang hanya dapat

digunakan sebagai instrumen pembayaran kepada
penyedia barang dan/atau jasa yang merupakan penerbit
uang elektronik tersebut
2) Open Loop, yaitu uang elektronik yang dapat digunakan
sebagai instrumen pembayaran kepada penyedia
pembayaran kepada penyedia barang dan/atau jasa yang
bukan merupakan penerbit uang elektronik tersebut.
b. Berdasarkan Media Penyimpanan
1) Server Based, yaitu uang elektronik dengan media
penyimpanan berupa server
2) Chip Based, yaitu uang elektronik dengan media
penyimpanan berupa chip
c. Berdasarkan Pencatatan Identitas Pengguna
1) Unregistered, yaitu uang elektronik yang data identitas
penggunanya tidak terdaftar dan tidak tercatat pada
penerbit
2) Registered, yaitu uang elektronik yang data identitas
penggunanya terdaftar dan tercatat pada penerbit.74
5. Rukun dan Syarat Uang Elektronik
Seperti yang sudah dijelaskan oleh Bank Indonesia tentang
unsur-unsur yang terdapat dalam uang elektronik75 dan
kemudian dijelaskan pula oleh fatwa Dewan Syariah Nasional-
Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI) tentang syarat yang
harus dipenuhi, antara lain:
a. Uang elektronik harus dilandasi oleh akad sesuai dengan
ketentuan syariah dan fatwa DSN-MUI mengenai akad
b. Akad antara penerbit dengan pemegang uang elektronik
adalah akad wadiah atau akad qardh, diantara akad yang
dapat digunakan penerbit dengan para pihak dalam
74
Bank Indonesia, “Jenis Uang Elektronik”, situs resmi Bank Indonesia
https://bicara131.bi.go.id/knowledgebase/article/KA-01053/en-us Diakses 2 Juni 2023
75
1. Diterbitkan atas dasar nilai uang yang disetor terlebih dahulu oleh
pemegang kepeda penerbit, 2. Nilai uang disimpan secara elektroik dalam suatu media
seperti server atau chip, dan 3. Nilai uang elektronik yang dikelola oleh penerbit bukan
merupakan simpanan sebagaimana dimaksud dala undang-undang yang mengatur
mengenai perbankan.
42
penyelenggaraan uang elektronik (principal, acquirer,

merchant,penyelenggara kliring dan penyelenggara
penyelesai akhir) adalah akad ijarah, akad jualah dan akad
wakalah bi al-ujroh, dan diantara akad yang dapat
digunakan antara penrbit dengan agen layanan keuangan
digital adalah akad ijarah,akad jualah, dan akad wakalah
bi al-ujroh
c. Biaya-biaya layanan fasilitas harus berupa biaya riil untuk
mendukung proses kelancaran penyelenggaraan uang
elektronik dan pengenaan biaya-biaya layanan fasilitas
harus disampaikan kepada pemegang kartu secara benar
sesuai syariah dan peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
d. Pelaksanaan uang elektronik secara Syariah wajib terhindar
dari transaksi yang ribawi, gharar,maysir, tadlis,risywah,
israf dan transaksi atas objek yang haram atau maksiat.
e. Selain itu ada ketentuan khusus, yaitu: jumlah nominal
uang elektronik yang ada paad penerbit harus ditempatkan
di bank Syariah dan dalam hal kartu yang digunakan
sebagai media elektronik hilang, maka jumlah nominal
uang yang ada dipenerbit tida boleh hilang 76
6. Fatwa Dewan Syarian Nasional Majelis Ulama Indonesia
(DSN-MUI) Nomor 116/IX/DSN-MUI/2017 Tentang Uang
Elektronik
Fatwa DSN-MUI Tentang uang elektronik menjelaskan
bahwa yang dimaksud dengan uang elektronik adalah uang
yang sesuai dengan prinsip-prinsip Syariah.
Adapun ada beberapa ketentuan umum terkait uang
elektronik antara lain:
a. Uang elektronik harus memenuhi unsur:
1) Diterbitkan atas dasar jumlah uang yang disetor
kepada penerbit
76
Fatwa Dewan Syariah Nasional- Majelis Ulama Indonesia Nomor
116/IX/DSN-MUI/2017 Tentang Uang Elektronik, https://dsnmui.or.id/uang-elektronik-
syariah/ diakses 2 juni 2023
43
2) Jumlah nominal uang disimpan secara elektronik

dalam suatu media yang teregistrasi
3) Jumlah nominal uang elektronik yang dikelola
kepada penerbit bukan berupa simpanan
sebagaimana yang dimaksud dalam undang-
undang yang mengatur mengenai perbankan
4) Digunakan sebagai alat pembayaran kepada
pedagang yang bukan merupakan penerbit uang
elektronik.
b. Uang elektronik Syariah yakni uang elektronik sesuai
dengan prinsip Syariah
c. Jumlah nominal uang elektronik adalah jumlah nominal
uang yang disimpan secara elektronik yang dapat
dipindahkan karena keperluan transaksi pembayaran dan
atau transfer dana
d. Penerbit adalah bank atau lembaga selain bank yang
menerbitkan uang elektronik
e. Pemegang uang elektronik adalah pihak yang
menggunakan uang elektronik
f. Prinsipal adalah bank atau lembaga selain bank yang
bertanggung jawab atas pengelolaan sistem dan atau
jaringan antar anggotanya yang berperan sebagai penerbit
dan/atau acquirer, dalam transaksi uang elektronik yang
kerja sama dengan anggotanya didasarkan atas suatu
perjanjian tertulis.
g. Acquirer adalah bank atau lembaga selain bank yang:
1) Melakukan kerja sama dengan pedagang sehingga
pedagang mampu memproses transaksi dari uang
elektronik yang diterbitkan oleh pihak selain acquirer
yang bersangkutan dan
2) Bertanggung jawab atas penyelesaian pembayaran
kepada pedagang
h. Pedagang (merchant) adalah penjual barang atau jasa yang
menerima transaksi pembayaran dari pemegang
i. Penyelenggara kliring adalah bank atau lembaga selain
bank yang melakukan perhitungan hak dan kewajiban
keuangan masing-masing penerbit dan atau acquirer
dalam rangka transaksi uang elektronik
44
j. Penyelenggara penyelesaian akhir adalah bank atau

lembaga selain bank yang melakukan dan
bertanggunglawab terhadap penyelesaian akhir atas hak
dan kewajiban keuangan masing-masing penerbit dan/atau
acquirer dalam rangka transaksi uang elektronik
berdasarkan hasil perhitungan dari penyelenggara kliring.
k. Agen Layanan Keuangan Digital (LKD) adalah pihak
ketiga yang bekerja sama dengan penerbit dan bertindak
untuk dan atas nama penerbit dalam memberikan layanan
keuangan digital.77
Adapun ketentuan mengenai akad yang berlaku adalah
sebagai berikut:
a. Akad wadiah adalah akad penitipan uang dari pemegang
uang elektronik kepada penerbit dengan ketentuan
pemegang uang elektronik dapat
mengambil/menarik,menggunakan kapan saja sesuai
kesepakatan
b. Akad qardh adalah akad pinjaman dari pemegang uang
elektronik kepeda penerbit dengan ketentuan bahwa
penerbit wajib mengembalikan uang yang diterimanya
kepada pemegang kapan saja sesuai dengan kesepakatan
c. Akad ijarah adalah akad pemindahan hak guna (manfaat)
atas suatu barang atau jasa dalam waktu tertentu dengan
pembayaran atau upah
d. Akad jualah adalah akad untuk memberikan imbalan
(reward/iwadh/ju’l) tertentu atas pencapaian hasil
(natijah) yang ditentukan dari suatu pekerjaan
e. Akad wakalah bi al-ujroh adalah akad wakalah dengan
imbalan (ujroh)
Ketentuan terkait biaya-biaya layanan fasilitas uang
elektronik yang dikenakan penerbit kepada pemegang berupa:
77
116/IX/DSN-MUI/2017 Tentang Uang Elektronik, https://dsnmui.or.id/uang-elektronik-
syariah/ Diakses 13 Mei 2023
45
a. Biaya penggantian media uang elektronik untuk

penggunaan pertama kali atau penggantian media uang
elektronik yang rusak atau hilang
b. Biaya pengisian ulang (top up) melalui pihak lain yang
bekerjasama dengan penerbit atau menggunakan delivery
channel pihak lain
c. Biaya Tarik tunai melalui pihak lain yang bekerja sama
dengan penerbit atau menggunakan delivery channel pihak
lain
d. Biaya administrasi unutk uang elektronik yang tidak
digunakan dalam jangka waktu tertentu.
Ketentuan mengenai syarat yang harus dihindari dalam

uang elektronik Syariah:
a. Riba, adalah tambahan yang diberikan dalam pertukaran

barang-barang ribawi (al-amwal al-ribawiyah) dan
tambahan yang yang diberikan atas pokok utang dengan
imbalan penangguhan pembayaran seara mutlak
b. Gharar, yaitu ketidakpastian dalam suatu akad, baik
mengenai kualitas atau kuantitas objek akad maupun
mengenai penyerahannya
c. Maysir, adalah setiap akad yang dilakukan dengan tujuan
yang tidak jelas, dan perhitangan yang tidak
cermat,spekulasi, atau untung-untungan
d. Tadlis, adalah Tindakan menyembunyikan kecacatan
objek akad yang dilakukan oleh penjual untuk mengelabui
pembeli seolah-olah objek akad tersebut tidak cacat
e. Risywah, adalah suatu pemberian yang bertujuan untuk
mengambil sesuatu yang bukan haknya, membenarkan
yang batil dan menjadikan sesuatu yang batil sebagai
sesuatu yang benar.
f. Israf, adalah pengeluaran harta yang berlebihan.
Ketentuan khusus mengenai uang elektronik Syariah:
a. Jumlah nominal uang elektronik yang ada pada penerbit

harus ditempatkan di bank Syariah
46
b. Dalam hal kartu yang digunakan sebagai media uang

elektronik hilang maka jumlah nominal uang yang ada
pada penerbit tidak boleh hilang
7. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor
10/POJK.05/2022 Tentang Layanan Pendanaan Bersama
Berbasis Teknologi Informasi.
POJK Nomor 10/POJK.05/2022 Tentang Layanan
Pendanaan Berbasis Teknologi Informasi merupakan
merupakan perubahan dari POJK Nomor 77/POJK.01/2016
Tentang Layanan Pinjam Meminjam Uang Berbasis Teknologi
Informasi sudah tidak sesuai dengan perkembangan industry
dan kebutuhan hukum.
Tentang Ketentuan Umum:
Dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ini yang dimaksud
dengan:
a. Layanan Pendanaan Bersama Berbasis Teknologi Informasi
yang selanjutnya disingkat LPBBTI adalah
penyelenggaraan layanan jasa keuangan untuk
mempertemukan pemberi dana dengan penerima dana
dalam melakukan pendanaan konvensional atau
berdasarkan prinsip syariah secara langsung melalui sistem
elektronik dengan menggunakan internet.
b. Lembaga Jasa Keuangan Lainnya adalah pergadaian,
lembaga penjaminan, lembaga pembiayaan ekspor
Indonesia, perusahaan pembiayaan sekunder perumahan,
dan lembaga yang menyelenggarakan pengelolaan dana
masyarakat yang bersifat wajib, meliputi penyelenggara
program jaminan sosial, pensiun, dan kesejahteraan,
sebagaimana dimaksud dalam peraturan perundang-
undangan mengenai pergadaian, penjaminan, lembaga
pembiayaan ekspor Indonesia, perusahaan pembiayaan
sekunder perumahan, dan lembaga yang menyelenggarakan
pengelolaan dana masyarakat yang bersifat wajib, serta
lembaga jasa keuangan lain yang dinyatakan diawasi oleh
Otoritas Jasa Keuangan berdasarkan peraturan perundang-
undangan.
47
c. Pendanaan adalah penyaluran dana dari pemberi dana

kepada penerima dana dengan suatu janji yang akan
dibayarkan atau dikembalikan sesuai dengan jangka waktu
tertentu dalam transaksi LPBBTI.
d. Prinsip Syariah adalah ketentuan hukum Islam berdasarkan
fatwa dan/atau pernyataan kesesuaian syariah dari Dewan
Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia.
e. Akad Syariah adalah perjanjian atau kontrak tertulis antara
para pihak yang memuat hak dan kewajiban masing-masing
pihak dalam LPBBTI yang tidak bertentangan dengan
Prinsip Syariah.
f. Sistem Elektronik adalah serangkaian perangkat dan
prosedur elektronik yang berfungsi mempersiapkan,
mengumpulkan, mengolah, menganalisis, menyimpan,
menampilkan, mengumumkan, mengirimkan, dan/atau
menyebarkan informasi elektronik di bidang layanan jasa
keuangan.
g. Penyelenggara LPBBTI yang selanjutnya disebut
Penyelenggara adalah badan hukum Indonesia yang
menyediakan, mengelola, dan mengoperasikan LPBBTI
baik secara konvensional atau berdasarkan Prinsip Syariah.
h. Penerima Dana adalah orang perseorangan, badan hukum,
dan/atau badan usaha yang menerima Pendanaan.
i. Pemberi Dana adalah orang perseorangan, badan hukum,
dan/atau badan usaha yang memberikan Pendanaan.
j. Pengguna LPBBTI yang selanjutnya disebut Pengguna
adalah Pemberi Dana dan Penerima Dana. 78
Ketentuan tentang kelembagaan penyelenggara LPPBTI,
yaitu:
a. Penyelenggara dinyatakan sebagai Lembaga jasa keuangan
lainnya
b. Badan hukum penyelenggara berbentuk perseroan terbatas
78
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 10 POJK.05/2022 Tentang
Layanan Pendanaan Bersama Berbasis Teknologi Informasi,
https://www.ojk.go.id/id/regulasi/Pages/Layanan-Pendanaan-Bersama-Berbasis-
Teknologi-Informasi.aspx
48
Ketentuan tentang saham:

a. Saham penyelenggaran dilaranng dimiliki selain:
1) Warga negara Indonesia dan/atau badan hukum
Indonesia
2) Warga negara Indonesia dan/atau badan hukum
indoneisa sebagaimana dimaksud dalam angka 1)
Bersama-sama dengan badan hukum asing danatau
warga negara asing.
b. Warga negara asing sebagaimana yang dmaksud pada huruf
a angka 2 dapat menjadi pemilik hanya melalui transaksi di
Bursa Efek
c. Badan hukum Indonesia tidak termasuk badan hukum
berbentuk koperasi
d. Kepemilikan asing pada penyelenggara baik secara
langsung maupun tidak langsung dilarang melebihi 85%
dari modal disetor penyelenggara
e. Batasan kepemilikian asing pada penyelenggara (d) tidak
berlaku bagi penyelenggara yang merupakan perseroan
terbuka dan memperdagangkan sahamnya di bursa efek.
Ketentuan tentang modal:

a. Penyelenggara harus memiliki modal disetor paling sedikit
Rp.25.000.000.000 pada saat pendirian
b. Modal disetor harus secara tunai, penuh, dan ditempatkan
dalm bentuk deposito berjangka atas nama penyelenggara
pada:
1) Bank umum, bank umum Syariah, atau unit usaha
Syariah dari bank umum di Indonesia bagi
penyelenggara konvensional
2) Bank umum Syariah atau unit usaha Syariah dari bank
umum di Indonesia bagi penyelenggara berdasarkan
prinsip Syariah
c. Sumber dana untuk penyertaan modal kepada
penyelenggara dilarang berasal dari:
1) Kegiatan pencucian uang, pendanaan terorisme,
pendanaan proliferasi senjata pemusnahan massal, dan
kejahatan keuangan lain dan
49
2) Pinjaman
A. Akad Qardh
1. Pengertian Akad
Menurut bahasa akad berasal dari bahasa arab ‫ العقد‬al’‘aqdu
dalam bentuk jamak ‫العقود‬ al’uquudu yang berarti kontrak atau

persetujuan.79 Akad juga berarti:
ِ ِ
ْ ُ‫ْي َو َش َّد اَ َح ُد ُُهَا بِ ًْلَخَرةِ َح ََّّت يَتَّص ًَل فَي‬
‫صبِ َحا‬ ِ ْ َ‫ط وُهو ََجْ ُع طَر َِف َحْب ل‬
َْ َ َ ُ ‫الَرب‬
ِ ‫َك ِقطْع ٍة و‬
ٍ‫اح َدة‬
َ َ
“Mengikat, yaitu mengumpulkan dua tepi tali dan mengikat
salah satunya dengan yang lain hingga tersambung.”80
Secara terminology, akad juga berarti:
‫ِف ََمَلِ ِه‬ ٍ ٍ َ‫ط اِ ْْي‬

ُ ُ‫اب بَِقبُ ْوٍل َعلَى َو ْجه َم ْش ُرْو ٍع يَثْ ب‬ ُ ‫اِْرتِبَا‬
ْ ِ ُ‫ت اَثَُره‬
“Perikatan yang ditetapkan oleh ijab dan Kabul berdasarkan
ketentuan syara’ yang berdampak pada objeknya.”81
Akad secara umum menurut Malikiyah, Syafi’yah, dan
Hanabilah adalah segala bentuk perbuatan yang diniatkan
untuk dilakukan, baik seseorang maupun dua belah pihak.
Sedangkan secara khusus akad merupakan keterikatan antara
antara ijab dan qabul di jalan syar’i sehingga berpengaruh
terhadap hukum objek; atau dua belah pihak yang saling terikat
dalam suatu perikatan sehingga saling memberikan pengaruh
hukum terhadap objek tersebut.82
79
“ ‫”العقد‬, Kamus Al-Ma’aaniy online.https://www.almaany.com/id/dict/ar-id/
Diakses 29 Maret 2023
80
Hasby Ash-Shiddieqy, “Pengantar Fiqh Muamalah”, (Semarang: Pustaka
Rizki Putra), h.26
81
Mustofa Ahmad Al-Zaqra, “Al-Mudhol Al-Fiqh Al-‘Am”, (Beirut: Dar Al-
Fikr, 1968), Jilid 1, h.391
82
Wahbah Az-Zuhaily, “Al-Fiqh Al-Islamy Wa Adillatuha”, (Suriah: Dar Al-
Fikr, 1997), Jilid 4, h.2.917-2.918
50
Akad menurut Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK)

Nomor 15/POJK.04/2015 adalah perjanjian atau kontrak
tertulis antara pihak yang memuat hak dan kewajiban masing-
masing pihak yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah.83
Menurut istilah fiqih akad berarti tekad atau keinginan untuk
mengerjakan sesuatu baik dilakukan secara sepihak atau terdiri
dari dua pihak atau lebih.84 Sedangkan menurut Santoso istilah
yang lebih khusus akad adalah keterikatan antara ijab yaitu
bentuk pernyataan permintaan atau permohonan terkait
kepemilikan dan qobul yaitu bentuk persetujuan dan
kesepakatan antara dua pihak atau lebih yang disyariatkan dan
memberikan pengaruh.85 Secara singkatnya akad adalah
kontrak kesepakatan yang mengikat antara kedua belah pihak.
Berbeda dengan wa’ad yang hanya mengikat satu pihak yang
memberikan janji saja yang berkewajiban untuk melaksanakan
kewajibannya dan pihak lainnya tidak diberatkan dengan
kewajiban tersebut.86
Dalam fiqih muamalah akad dibagi menjadi dua bagian,
yakni, akad tabarru dan akad tijarah. Tapi dalam hal ini akad
qardh masuk kedalam akad tabarru’. Akad tabarru’ artinya
yaitu segala bentuk perjanjian yang tidak mengharap
keuntungan didalamnya. Akad ini sebenarnya bukan
diperuntukan dibidang bisnis yang mencari keuntungan tetapi
akad ini ditujukan untuk saling tolong menolong dalam
kebaikan. Dalam akad tabarru’ pihak yang menolong tidak
83
Indonesia, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 15/POJK.04/2015
https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/regulasi/peraturan-pasar-modal-
syariah/Documents/Pages/pojk-15-penerapan-prinsip-syariah-di-pasar-
modal/SALINAN-POJK.15%20Prinsip%20Syariah.pdf diakses 6 juni 2023
84
Ascarya, Akad dan Produk Bank Syariah, (Jakarta: PT RAJA GRAFINDO
PERSADA 2011), hal. 35
85
PERSADA 2011), hal. 35
86
Adiwarman A.Karim, Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan,(Jakarta:
Rajawali Pres, 2011), hal.65
51
boleh memberi isyarat untuk mendapatkan imbalan akan tetapi

hanya mengarap imbalan dari Allah SWT.87
2. Pengertian Qardh
Dalam Bahasa Arab qardh (‫ )القرض‬berarti pinjaman atau
bantuan.88 Semantara dalam Bahasa Inggris qardh dikenal
dengan credit89 yang kemudian dalam Bahasa Indonesia
menjadi kredit, yang merupakan pinjaman murni tanpa bunga
ketika peminjam mendapatkan dana dari pemilik dana dan
hanya diwajibkan mengembalikan pokok utangnya saja
diwaktu yang sudah ditentukan. Namun, peminjam dapat
inisiatif mengembalikan lebih dananya sebagai bentuk ucapan
terima kasih.90
Menurut Ascarya dalam bukunya yang berjudul “Akad dan
Produk Bank Syariah” mengatakan bahwa yang dimaksud
dengan pinjaman qardh adalah pinjaman dalam bentuk
kebajikan dengan tidak mengharap imbalan. Biasanya sering
digunakan untuk pembelian barang yang memiliki nilai
pertukaran, artinya nilai suatu barang yang bebas ditukar atau
diganti sepenuhnya ataupun sebagian dengan barang jenis lain
yang serupa.91
Akad qardh dalam kompilasi hukum ekonomi Syariah
adalah suatu bentuk penyediaan dana atau tagihan antara
Lembaga keuangan Syariah dengan pihak peminjam yang
87
Adiwarman A.Karim, “Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan Edisi
Keempat”, (Jakarta: Rajawali Pres, 2011), h.66
88
“‫”القرض‬, Kamus Al-Maaniy Online, https://www.almaany.com/id/dict/ar-
id/%D9%82%D8%B1%D8%B6/ diakses 6 Juni 2023
89
“Credit”, Google Translate,
https://www.google.com/search?q=google+translate&oq=goog&aqs=chrome.1.69i59l2j
69i57j46i67i131i199i433i465i650j0i67i131i433i650j69i60l3.2723j0j7&sourceid=chrom
e&ie=UTF-8 diakses 6 juni 2023
90
PERSADA 2011), h.36
91
PERSADA 2011), h.36
52
mewajibkan pihak peminjam untuk melakukan pembayaran

secara tunai atau cicilan dalam jangka waktu tertentu.92
Qardh menurut fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis
Ulama Indonesia (DSN-MUI) Nomor 116/IX/DSN-MUI/2017
Tentang Uang Elektronik Syariah dikatakan bahwa yang
dimaksud dengan qardh adalah akad yang berbentuk pinjaman
yang dilakukan oleh pemegang uang elektronik kepada
penerbit uang elektronik yang memuat ketentuan bahwa
apabila pemegang uang elektronik menginginkan uangnya
kembali maka penerbit wajib mengembalikannya kapan saja
sesuai dengan kesepakatan.93
Qardh menurut Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK)
yaitu suatu akad pinjaman dana kepada nasabah dengan
ketentuan bahwa nasabah wajib mengembalikan dana yang
diterimanya pada waktu yang telah disepakati.94
3. Dasar Hukum Akad Qardh
a. Al-Qur’an
1) Al Baqarah 245 [2]: 245
ً َ ْ َ ٗ َ ٗ َ ٰ ُ َ ً َ َ ً ْ َ َ ‫َ ْ َ َّ ْ ُ ْ ُ ه‬
‫من ذا ال ِذي يق ِرض اّٰلل قرضا حسنا فيض ِعفه ل ْٓه اضعافا‬
َ ُ َ ُ َ ُ ُ ْ ُ‫َ ًَْ َ ه‬
٢٤٥ ‫اّٰلل َيق ِبض َو َي ْبصطُۖ َواِ ل ْي ِه ت ْرجع ْون‬‫ك ِثيرةْۗو‬
ُۣ
“Siapakah yang mau memberi pinjaman yang baik
kepada Allah?76) Dia akan melipatgandakan (pembayaran
atas pinjaman itu) baginya berkali-kali lipat. Allah
menyempitkan dan melapangkan (rezeki). Kepada-Nyalah
kamu dikembalikan.” (Al-Baqarah/2:245)
92
Mahkamah Agung Republik Indonesia Direktorat Jenderal Badan Peradilan
Agama, “Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah”, (Jakarta: MA, 2011), h.14
93
Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia, “Fatwa Nomor 116/DSN-
MUI/IX/2017 Tentang Uang Elektronik Syariah”, , https://dsnmui.or.id/uang-elektronik-
syariah/ diakses 13 Mei 2023
94
Indonesia, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, “Akad-akad dalam Transaksi
Perbankan Syariah”, https://ojk.go.id/id/kanal/syariah/tentang-syariah/Pages/Akad-
PBS.aspx Diakses 6 Juni 2023
53
2) Al Hadid ayat 11
َ َ َّ َ
ٗ ٗ ٗ َ ٰ َ ً َ ً َ َ‫ْ ُْ ُ ه‬
ْٓ‫اّٰلل ق ْرضا ح َسنا ف ُيض ِعفه له َوله‬ ‫َم ْن ذا ال ِذي يق ِرض‬
َ ْ َ
ٌ ْ
١١ ‫اج ٌر ك ِريم‬
“Siapakah yang (mau) memberi pinjaman kepada Allah
dengan pinjaman yang baik? Dia akan melipatgandakan
(pahala) untuknya, dan baginya (diberikan) ganjaran yang
sangat mulia (surga).”
(Al-Hadid/57:11)
Ayat diatas menjadi seruan kepada umat manusia untuk

meminjamkan hartanya kepada Allah SWT.. Selain
meminjamkan hartanya kepada Allah SWT. manusia juga
diperintahkan untuk meminjamkan hartanya kepada sesama
manusia sebagai bentuk tolong menolong sesama makhluk
sosial.95
3) Al Muzammil ayat 20
ً َ َ ً ْ َ َ‫ه‬ ُ ْ َ َ َ ٰ َّ ُ ٰ َ َ ٰ َّ َ
ْۗ‫َوا ِقيموا الصلوة واتوا الزكوة واق ِرضوا اّٰلل قرضا حسنا‬ ُ ْ
َ ُ ‫َ َ َُ ُ ْ َ ُْ ُ ْ ْ َ ْ َ ُ ْ ُ ْ َ ه‬
‫اّٰللۙه َو خ ْي ًرا‬
ِ ‫وما تق ِدموا ِلانف ِسكم ِمن خير ِتجدوه ِعند‬
ُ َ َ ‫ه َ َّ ه‬ ْ َ ْ َ ً ْ َ َ َ ْ َ َّ
٢٠ ࣖ ‫اّٰلل غف ْو ٌر َّر ِح ْي ٌم‬ ‫ْۗان‬
ِ ‫اّٰلل‬ ‫وا‬‫ر‬ُ ‫ف‬
ِ ‫واعظم اجراْۗ واست‬
‫غ‬
“….Tegakkanlah salat, tunaikanlah zakat, dan berikanlah
pinjaman kepada Allah pinjaman yang baik. Kebaikan apa
saja yang kamu perbuat untuk dirimu niscaya kamu
memperoleh (balasan)-nya di sisi Allah sebagai balasan
yang paling baik dan yang paling besar pahalanya.
Mohonlah ampunan kepada Allah. Sesungguhnya Allah
Maha Pengampun lagi Maha Penyayang.”
(Al-Muzzammil/73:20)
b. Hadits
95
Muhammad Syafii Antonio, “Bank Syariah Dari Teori ke Praktek”, (Jakarta:
Gema Insani Press, 2001), h.132
54
1) H.R Muslim
ِ ‫ب الدُّنْيا فَ َّرج اَّلل َعْنهُ ُكربةا ِمن ُكر‬
‫ب‬ ِ ‫من فَ َّرج َعن مسلٍِم ُكرب ٍة ِمن َكر‬
َ ْ َْ ُ َ َ َ ْ َْ ْ ُ ْ َ ْ َ
‫ِف َع ْو ِن اَ ِخْي ِه‬ ِ ِ ِ ‫ي وِم الْ ِقيام ِة واَّلل‬
ْ ِ ‫ِف َع ْون الْ َعْبد َم َاد َام الْ َعْب ُد‬
ْ ُ َ َ َ َْ
)‫(رواه مسلم‬
“Orang yang melepaskan seorang muslim dari
kesulitannyya di dunia, Allah akan melepaskan
kesulitannya di hari kiamat, dan Allah senantiasa
menolong hamba-Nya selama ia suka menolong
saudaranya.” (H.R.Muslim)
2) H.R Tirmidzi dari ‘Amr bin Auf
“Perdamaian dapat dilakukan di antara kaum
muslimin kecuali perdamaian yang mengharamkan
yang halal atau menghalalkan yang haram, dan kaum
musliminterikat dengan syarat-syarat meraka kecuali
syarat yang mengharamkan yang halal atau
menghalalkan yang haram.” (H.R Tirmidzi)
3) H.R. Ibnu Majah
‫ال َما ِم ْن ُم ْسلِ ٍم‬
َ َ‫صلى اَّللُ َعلَْي ِه َو َسلَّ َم ق‬َ ‫َِّب‬ِ َّ ٍ ِ ِ
َ ‫َعن ابْن َم ْسعُ ْود اَن الن‬
‫ص َدقَتِ َها َمَّرةا‬ ِ ِ ‫ي ْق ِرض مسلِما قَرضا مَّرت‬
َ ‫ْي اََّل َكا َن َك‬
َْ َ ‫ُ ُ ُ ْ ْ ا‬
“Ibnu Mas’ud meriwayatkan bahwa Nabi
Muhammad SAW. berkata,”bukan seorang
muslim(mereka) yang meminjamkan muslim (lainnya)
dua kali kecuali yang satunya adalah (senilai)
sedekah.” (H.R Ibnu Majah No.2421, Kitab Al-Ahkam,
Ibnu Hibban dan Baihaqi)
c. Kaidah fiqih
‫ض َجَّر َمنْ َف َعةَ فَ ُه َوِرَِب‬
ٍ ‫ُك ُّل قَ ْر‬
“Setiap utang piutang yang mendatangkan manfaat (bagi
yang berpiutang) adalah riba.”
d. Pendapat Ulama
Jumhur ulama berpendapat bahwa qardh diperbolehkan,
karena bersifat mandub (dianjurkan) bagi orang yang
55
memberikan pinjaman dan mubah bagi orang yang

meminjam. Kesepakatan ini berdasarkan kebiasaan manusia
yang hidup dengan saling tolong menolong. Maka dari itu,
pinjam meminjam sudah menjadi tradisi dan islam adalah
agama yang sangat memperhatikan segala aspek kehidupan
umatnya.96
4. Rukun dan Syarat Qardh
Pengertian rukun menurut kitab Ushulfiqh Mabaadi
Awwaliyah adalah
ِ ِ ‫ما ي ت وقَّف علَي ِه ِص َّحةُ الش‬
ُ‫َّيء َوَكا َن ُج ْزءَ منْه‬
ْ ْ َ ُ َ ََ َ
“Sesuatu yang menyebabkan sahnya sesuatu (pekerjaan)
dan ia merupakan bagian dari sesuatu (pekerjaan) itu.”97
Rukun Qardh ada 4:
a. Muqridh, yaitu orang yang memberikan hutang
b. Muqtaridh, yaitu orang yang berhutang
c. Muqrodh. Yaitu objek utang piutang
d. Shigoh, yaitu akad ijab qobul/serah terima
Sedangkan syarat adalah:
ِ ِ ‫ما ي ت وقَّف علَي ِه ِص َّحةُ الش‬
ُ‫س ُج ْزءَ مْنه‬
َ ‫َّيء َولَْي‬
ْ ْ َ ُ َ ََ َ
“Sesuatu yang menyebabkan sahnya sesuatu (pekerjaan),
namun ia bukanlah bagian dari sesuatu (pekerjaan)
tersebut.”98
Syarat-syarat qardh:
a. Muqridh (orang yang memberikan hutang)
96
Muhammad Syafii Antonio, “Bank Syariah dari Teori ke Praktek”, (Jakarta:
Gema Insani Press, 2001), h. 132-133
97
Abdul Hamid Hakim, “Mabadi Awwaliyyah Fii Ushul Al-Fiqh wa Al-
Qawaaid Al-Fiqhiyyah”, (Jakarta: Maktabah Sa’adiyah Putra), h.6
98
Abdul Hamid Hakim, “Mabadi Awwaliyyah Fii Ushul Al-Fiqh wa Al-
Qawaaid Al-Fiqhiyyah”, (Jakarta: Maktabah Sa’adiyah Putra), h.7
56
1) Memberikan hutang dengan sukarela bukan karena

paksaan
2) Termasuk kedalam golongan orang yang boleh
menggunakan hartanya untuk kebaikan (bukan orang
gila,anak kecil dn sejenisnya),seperti hibah,shodaqoh
dll.99
b. Muqtaridh (orang yang berhutang)
1) Berhutang karena kemauan sendiri bukan karena
suruhan orang
2) Termasuk orang yang memenuhi syarat bebas dalam
menggunakan hartanya.100
c. Muqrodh (objek utang piutang) dan shigatnya (akad)
Muqrodh tidak harus selalu uang akan tetapi boleh
barang apa saja yang bisa diperjual belikan dengan
menerapkan akad salam. Akan tetapi ada beberapa hal
yang sah dijual belikan dengan akad salam tapi tidak
diperbolehkan untuk dihutangkan, seperti: 101
• Sah akad salamnya tapi tidak boleh dihutangkan
kepadanya seperti, budak perempuan yang boleh
disetubuhi oleh muqtaridh yaitu budak perempuan
yang bukan mahromnya.
• Hal yang dapat dijual belikan tapi tidak dapat
dihutangkan berikutnya adalah budak perempuan yang
tidak boleh disetubuhi karena saudari istrinya. Jadi,
apabila diceraikan istrinya maka boleh menyetubuhi
budak perempuan tersebut (saudari istri)
99
Heri Sudarsono, “Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, Deskripsi dan
Ilustrasi, (Yogyakarta: Ekonosia Kampus Fakultas Ekonomi UII Yogyakarta, 2003),
h.114
100
h.114
101
h.116
57
Kemudian ada pula barang yang sah dihutangkan akan

tetapi tidak sah diperjual belikan dengan akad salam,
seperti:
• Setengah dari rumah
• Roti baik dihitung secara timbangan atau bijian.
Karena roti terbuat dari berbagai macam komposisi
yang sulit untuk diperhitungkan secara jelas dan
roti merupakan kebutuhan banyak orang maka dari
itu diperbolehkan.
Sedangkan shigah akad qardh sama dengan akad jual
beli yaitu:
Syarat umum:
• Pelaku akad harus cakap hukum
• Objek transaksi mampu mengikuti perubahan
hukum, karena setiap akad memberikan
pengaruh hukum terhadap objek akad
• Akad yang tidak bertentangan dengan hukum
syara’
• Terpenuhinya rukun-rukun dan syarat-syarat
pada setiap akad
• Akad harus mendatangkan manfaat
• Ucapan ijab harus utuh sampai terjadinya
qobul, yaitu orang yang melakukan akad dalam
posisi yang tidak dilarang oleh syara’
• Ijab dan qobul harus dilakukan dalam satu
tempat
• Tujuan akad harus jelas dan tidak bertentangan
dengan hukum islam
Syarat khusus:
• Barang yang digunakan sebagai objek utang
piutang adalah barang yang halal, sehingga
akadnya menjadi batal apabila barang yang
digunakan adalah barang haram.
• Harga barang harus jelas
58
• Tempat transaksi harus jelas karena akan

memengaruhi biaya transportasi
• Barang yang menjadi objek harus sepenuhnya
dalam kepemilikan.102
5. Penerapan Akad Qardh Pada Aplikasi
Dalam aplikasi perbankan, akad qardh biasanya digunakan
sebagai:
1) Produk pelengkap yang ditujukan kepada nasabah yang
memenuhi persyaratan, yang membutuhkan dana cepat
dan akan mengembalikannya lagi sesuai jumlah dana yang
dipinjam dalam waktu yang telah ditentukan. Talangan
dana yang digunakan biasanya bersumber dari modal
bank.
2) Fasilitas bagi nasabah yang membutuhkan dana cepat
sementara dana yang ia miliki tersimpan dalam deposito
3) Produk yang membantu usaha kecil atau membantu
dibidang sosial. Produk ini biasa dikenal sebagai al-qardh
al-hasan. Sumber dana yang digunakan pada akad qardhul
hasan dapat bersumber dari dana zakat, infaq dan
sedekah.103
Dalam aplikasi digital akad qardh digunakan untuk
memberikan kemudahan dalam sistem pembayaran tanpa
mengharuskan nasabah membawa uang yang banyak akan
tetapi bisa hanya menggunakan aplikasi dompet digital yang
didalamnya terdapat saldo.104
Pada penerapannya akad dibedakan menjadi 2
bentuk,yakni akad antar penyelenggara dan akad antara
penerbit dengan pengguna uang elektronik. Akad qardh
digunakan pada aplikasi salah satunya ketika pengguna
102
Juhaya S. Pradja, “Fiqih Muamalah Perbandingan”, (Bandung: CV
PUSTAKA SETIA, 2014), h.80
103
Muhammad Syafii Antonio,”Bank Syariah dari Teori ke Praktik”, (Jakarta:
Gema Insani Press, 2001), h.133
104
Jefry Tarantang, Annisa Awwaliyah, “Perkembangan Sistem Pembayaran
Digital Pasa Era Revolusi Industri 4.0 Di Indinesia”, (Jurnal Al-Qardh: IAIN
Palangkaraya, Vol.4, Juli 2019)
59
melakukan top up dan pihak penyelenggara tidak

menggunakan uang tersebut, tetapi hanya disimpan dan akan
dikembalikan kepada pengguna kapan saja dan dalam nominal
yang sama.105
105
Jamin, “Analisis Akad Dalam Layanan Link Aja Syariah”, (Jurnal As-
Syar’e: Jurnal Syaria dan Hukum, 2022), Vol.1 Nomor 1
60
BAB III
GAMBARAN UMUM AKAD QARDH PADA APLIKASI

LINK AJA SYARIAH (tanya ttg qardh nya dibawa ga?)
A. Sejarah Link Aja
Pada tanggal 21 Februari 2019, secara resmi PT. Fintek Karya

Nusantara (Finarya) telah terdaftar di Bank Indonesia atas produk
andalannya yaitu LinkAja sebagai penyedia jasa pembayaran
berbasis server. LinkAja juga sudah mendapatkan izin dari Bank
Indonesia sebagai perusahaan penerbit uang elektronik dan
penyelenggara layanan keuangan dengan sistem keamanan
informasi.106
B. Pembentukan Layanan Syariah Link Aja
C. Perbedaan Layanan Link Aja Konvensional dan Link Aja Syariah
D. Produk Link Aja Syariah
E. Transaksi Link Aja Syariah
F. Penyelesaian Sengketa Link Aja Syariah
106
Link Aja, “Tentang LinkAja”, https://www.linkaja.id/tentang diakses 7 juni
2023
61
BAB IV
ANALISIS KESESUAIAN AKAD QARDH DAN

PENERAPANNYA PADA E-WALLET LINK AJA
SYARIAH BERDASARKAN FATWA DEWAN SYARIAH
NASIONAL MAJELIS ULAMA INDONESIA (DSN-MUI)
NOMOR 116/IX/DSN-MUI/2017 TENTANG UANG
ELEKTRONIK
116/IX/DSN-MUI Tentang Uang Elektronik
DAFTAR PUSTAKA
Jurnal dan Buku
Ahmad Al-Zaqra, Mustofa. Al-Mudhol Al-Fiqh Al-‘Am. Beirut: Dar Al-
Fikr. 1968
Sugiyono. Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D. Bandung:
Penerbit Alfabeta. 2017
Gunawan, Imam. Metode Penelitian Kualitatif Teori dan Praktik. Jakarta:
PT.Bumi Aksara.2013
Mamudji, Sri. Metode Penelitian dan Penulisan Hukum. Badan Penerbit
Fakultas Hukum Universitas Indonesia. 2005
Rukajat, Ajat. Pendekatan Penelitian Kualitatif. Yogyakarta: Deepublish.
2018
Al-Atsir, Ibnu. Al-Kamil Fi Al-Tarikh. Beirut: Dar Shadir. 1982
Al-Miqrizi. Syudzur Al- ‘Uqud Fi Dzikir Al-Nuqud Tahqiq Muhammad
Bahrul Ulum. Beirut: Dar Al-Zahra. 1988
Al-Sayyid Ali, Abdul Mun’im. Al-Thuthowar Al-Tarikh Li Al-Anzhimah
Al-Naqdiyah Fi Al-’Arabiyyah. Beirut: Markaz Dirasat Al-Wihdah
Al-Aarabiah. 1993
Anam, Choiril. E-money Dalam Perspektif Hukum Syariah. Qawanin.
2018
Ascarya, Akad dan Produk Bank Syariah, Jakarta:PT RAJA GRAFINDO
PERSADA.2011
Ash-Shiddieqy, Hasby. Pengantar Fiqh Muamalah. Semarang: Pustaka
Rizki Putra.
Az-Zuhaily, Wahbah. Al-Fiqh Al-Islamy Wa Adillatuha. Suriah: Dar Al-
Fikr. 1997
Conway, Edmand. 50 Gagasan Ekonomi Yang Perlu Anda Ketahui.
Jakarta: Esensi Erlangga Group. 2011
Dakum. ,Evaluasi Fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama
Indonesia No.116/DSN-MUI/IX Tentang Uang Elektronik Syariah
Menurut Maqashid Asy-Syariah Imam Asy-Syathibi. Yogyakarta:
Fakultas Syariah dan Hukum,Universitas Negri Sunan
Kalijaga.2018
Endriani, Santi. Konsep Uang: Ekonomi Konvensional Vs Ekonomi Islam.
Anterior Jurnal.
Febriandika, Nur Rizki dan Hakimi Fifi. Analisis Kesesuaian Syariah
Elektronik Money Pada Bank Penerbit Uang Elektronik Di
Indonesia. An-Nisbah. 2020
Gunawan,Imam. Metode Penelitian Kualitatif Teori dan Praktik.
Jakarta:PT Bumi Aksara,2013
H.M.I. Aji dan Husin, M.M. COVID 19 and E-Wallet Usage Intention: A
Multi Group Analysis Between Indonesia and Malaysia. Cogent
Business & Management. 2020
Hakim, Abdul Hamid. Mabadi Awwaliyyah. Jakarta: Maktabah Sa’diyah
Putra.
Hamka. Tafsir Al-Azhar jilid 2 .Singapura: Pustaka Nasional Pie Ltd. 2013
Hamka. Tafsir Al-Azhar jilid 5. Jakarta: Gema Insani. 2021
Huda, Nurul, dkk. Ekonomi Makro Islam: Pendekatan Teoritis. Jakarta:
Kencana. 2009
Jamin, Analisis Akad Dalam Layanan Link Aja Syariah. Jurnal As-Syar’e.
2022
Karim, Adiwarman. A. Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan Edisi
Keempat. Jakarta: Rajawali Pres. 2011
Khaldun, Ibnu. Al-Muqoddimah. Beirut: Dar Al-Fikr. 1998
Lasmiyati. Sejarah Uang Republik Indonesia Banten. Patarjala: Balai
Pelestarian Budaya Bandung.
Mahkamah Agung. Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah. Jakarta: MA.
2011
Mamudji, Sri. Metode Penelitian Dan Penulisan Hukum. Badan Penerbit
Fakultas Hukum Universitas Indonesia, 2005
Muhammad Al Jabari, Abdul Muta’al. Ashalat Al-Dawawim Al-Nuqud Al-
Arabiyah. Kairo: Dar Al-Taufiq Al-Namudzajiyah. 1989
Muhammad Al-Naqsyabandi, Nashir Al-Sayyid. Al-Dirham Al-Islami Al
Madhrub ‘Ala Al-Thiraz Al-Sasani. Mesir: Dar Al-Kutub Al-
‘Ilmiyah.
Permana, Teguh dan Andriani Puspita Ningsih. Fenomena Uang Digital.
Jurnal Ekonomi Pembangunan. 2019
Pradja, S. Juhaya. Fiqih Muamalah Perbandingan. Bandung: CV Pustaka
Setia. 2014
Ridwan, Firdaus Muhammad. E-money Dalam Perspektif Hukum Ekonomi
Syariah, Jurnal Tahkim,2018
Rozalinda. Ekonomi Islam: Teori dan Aplikasinya pada Aktifitas Ekonomi.
Jakarta: Rajawali Pers. 2014
Rukajat, Ajat. Pendekatan Penelitian Kulalitatif. Yogyakartra:
Deepublish.2018
Shalih, Syaikh bin Abdul Aziz Alusy Syaikh. Tafsir Al-Muyassar (Juz 1-
10, Solo: An-Naba, Mujamma’ Al-Malik Fahd Li Thiba’atil
Mushaf Asy-Syarif. 2017
Solikin dan Suseno. Uang: Pengertian, Penciptaan, dan Peranannya
Dalam Perekonomian. 2007
Sudarsono, Heri. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah. Yogyakarta:
Ekonosia Kampus Fakultas Ekonomi UII. 2003
Sugiyono. Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif Dan R&D. Bandung.
Penerbit Alfabeta.2017
Susanti, Ressi. Sejarah Transformasi Uang dalam Islam. Jurnal Arqam.
2017
Syafii Antonio, Muhammad. Bank Syariah Dari Teori Ke Praktik. Jakarta:
Gema Insani Press. 2001
Tarantang, Jefry dan Annisa Awwaliyah. Perkembangan Sistem
Pembayaran Digital Pasca Era Revolusi Industri 4.0 Di Indonesia.
Jurnal Al-Qardh. 2019
Usman, Rachmadi. Karakteristik Uang Elektronik. YURIDIKA: Fakultas
Hukum Universitas Airlangga. 2017
Wady Abdul Fattah,Wady dan Rahmat Rizki Kurniawan. Uang Elektronik
Dalam Perspektif Islam. Jurnal Ekonomi dan Perbankan
Syariah.2018
Wahbah, Az-Zuhaily. Tafsir Al-Wasith (Al-Qashas-An-Naas) Jilid 3.
Syria: Darul Fikr. 2013
Zainur, Konsep Dasar Kebutuhan Manusia Menurut Perspektif Ekonomi
Islam. Jurnal An-Nahl. 2020.
Website
“Credit”. Google Translate.

https://www.google.com/search?q=google+translate&oq=goog&a
qs=chrome.1.69i59l2j69i57j46i67i131i199i433i465i650j0i67i131
i433i650j69i60l3.2723j0j7&sourceid=chrome&ie=UTF-8.
“Uang Elektronik”, Situs Resmi Bank Indonesia,
https://www.bi.go.id/id/edukasi/Pages/Apa-itu-Uang-
Elektronik.aspx, (27 Oktober 2022)
Bank For International Settelments. Implications For Central Bank Of The
Development Of Electronic Money. Basel: BIS. 1996.
https://www.bis.org/
Bank Indonesia, https://www.bi.go.id/id/publikasi/peraturan/Pages/PBI-
200618.aspx diakses 25 Oktober 2025
Bank Indonesia, PBI Nomor 20/6/2018 Tentang Uang Elektronik, Situs
Resmi
https://www.bi.go.id/id/publikasi/peraturan/Documents/PBI-2006
(13 November 2022)
Centerklik. Sistem Pembayaran E-Wallet Dompet Digital dan Cara
Kerjanya. (24 Mei 2023) https://www.centerklik.com/sistem-
pembayaran-dan-cara-kerja-e-wallet-dompet-digital/
CNBC.Daftar 10 Dompet Digital Terpolpuler di RI, Saiapa Jawaranya?,
file:///C:/Users/W10/Downloads/jurnaladm,+10+9829-
editing+2.pdf (31 Mei 2023)
Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia, “Fatwa Nomor
116/DSN-MUI/IX/2017 Tentang Uang Elektronik Syariah”
https://dsnmui.or.id/kategori/fatwa/page/4/ (14 November 2022)
Elektronik. Kamus Besar Bahasa Indonesia (KBBI),
https://kbbi.web.id/elektronik
Hukum Online, https://www.hukumonline.com/. Diakses pada 25 Oktober
2022
Kamus Al-Ma’aniy Online. https://www.almaany.com/id/dict/ar-
id/%D9%82%D8%B1%D8%B6/
Karunia Mulia Putri, Vanya. 2021. Perkembangan Teknologi Yang Sering
Digunakan, Kompas.com
Link Aja Syariah, https://www.linkaja.id/syariah Diakses 20 Februari
2023
Otoritas Jasa Keuangan. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan.
https://ojk.go.id/id/kanal/syariah/tentang-syariah/Pages/Akad-
PBS.aspx (6 Juni 2023)
Sahroni, Oni dan Yahya Daan. “Perbedaan Uang Elektronik Syariah dan
Konvensional”, https://www.republika.id/posts/21615/perbedaan-
uang-elektronik-syariah-dan-konvensional diakses 26 Desember
2022
Uang. Kamus Besar Bahasa Indonesia KBBI, https://kbbi.web.id/uang
(15 Mei 2023)
Skripsi,Tesis dan Disertasi
Ifham Ahmad, “Analisis Hukum Ekonomi Syariah Terhadap Uang
Elektronik di Bank Syariah Mandiri Kantor Pusat Jakarta”, (Tesis
Diterbitkan,Fakultas Syariah dan Ekonomi Islam,Institut Ilmu Al-
Quran, Jakarta,2020), h.2
Laksono, Bimo. Legalitas Uang Elektronik Sebagai Alat Bayar Di
Indonesia. Skripsi Fakultas Hukum, Universitas Sriwijaya.
Palembang. 2019
Rizki Prima, Handy. Perspektif Fatwa DSN-MUI Terhadap Uang
Elektronik Syariah (Studi Pada PT.Fintek Karya Nusantara
Tentang Layanan Syariah Link Aja). Tesis Fakultas Syariah dan
Hukum, Universitas Islam Negri Syarif Hidayatullah.
Jakarta.2021.
M.Nur, Fadli. E-Money:Solusi Transaksi Mikro Modern. Skripsi: Sekolah
Tinggi Akuntansi Negara. 2013
Feronika. Analisis Pengaruh Sitem Aplikasi E-Wallet, Social Media dan
Diskon Pembelian Konsumen Pada Starbucks Cabang Gambir.
Tesis Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia. Jakarta. 2021
Lampiran
Daftar Riwayat Hidup

BAB 2 Clear

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

BAB 2 Clear

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

KAJIAN AKAD QARDH PADA E-WALLET LINK AJA

SYARIAH DAN KESESUAIANNYA DENGAN FATWA

Skripsi ini Diajukan Sebagai Salah Satu Syarat Memperoleh Gelar

PROGRAM STUDI HUKUM EKONOMI SYARIAH

A. Latar Belakang Masalah

BAB II KAJIAN TEORI

BAB III GAMBARAN UMUM AKAD QARDH PADA APLIKASI

A. Sejarah Link Aja

BAB IV ANALISIS KESESUAIAN AKAD QARDH DAN

A. Praktik Akad Qardh Pada E-wallet Link Aja Syariah

DAFTAR RIWAYAT HIDUP

1. Diterbitkan atas dasar nilai uang yang disetor terlebih

2. Nilai uang disimpan secara elektronik dalam suatu media

Nilai uang elektronik adalah nilai uang yang disimpan secara

Uang elektronik ini mampu menggeser keberadaan uang

Uang elektronik yang beredar di Indonesia harus tetap

tentang uang elektronik fatwa ini menjadi rujukan bagi calon

E-wallet yang dikategorikan Syariah yakni apabila dana

Frekuensi Pengguna Dompet Digital

Sumber: Kementerian Komunikasi Dan Informasi (KOMINFO),

Dalam penelitian yang dilakukan Ahmad Ifham tahun 2020

Menurut penelitian yang dilakukan oleh Nur Rizki

Sedangkan menurut Handy Rizki Prima studi kasus yang

Dari hasil tinjauan diatas menunjukan bahwa masih minim

Diantara pengguna elektronik konvensional dan syariah

Maka dari itu,layanan link aja Syariah yang sudah

layanan aplikasi link aja Syariah.18 Oleh karena itu perlu

a. Praktik Akad Qardh pada e-wallet Link Aja Syariah

Pembatasan masalah ini diperlukan agar titik

c. Mengetahui sistem pengelolaan biaya pada e-wallet Link

berubah seiring berjalannya waktu. Islam tidak melarang

jumlah uang yang disetorkan. Kemudian akad antara penerbit

penerapan yang bertentangan misal belum bisa menolak

Begitu juga dengan uang elektronik. Nominal pada uang

pertama Bank Syariah Mandiri belum mendapatkan izin

Peraturan Otoritas Jasa Fatwa DSN-MUI

Menghasilkan uang elektronik berbasis Syariah

Di Indonesia terdapat beberapa jenis bentuk uang,diantaranya

Bank Indonesia Nomor 20/6/PBI/2018 Tentang Uang Elektronik dan

Sedangkan uang elektronik yang sudah dikatakan berbasis Syariah

Namun dalam pelaksanaan yang dilakukan oleh e-wallet aplikasi

Dalam menemukan kesesuaian hukum ekonomi Syariah terhadap

penyelidikan lebih dalam melalu observasi dan wawancara

a. Sumber Data Primer

4. Teknik Pengumpulan Data

Dokumentasi berguna untuk menambah wawasan juga

pengetahuan peneliti.34 Dokumentasi yang dibutuhkan berkaitan

5. Teknik Analisis Data

Bab ini berisi latar belakang,tujuan penelitian,manfaat

BAB II KAJIAN TEORI

BAB III GAMBARAN UMUM

Bab ini berisi tentang gambaran umum tentang aplikasi

layanan Syariah Link Aja,produk Link Aja Syariah,transaksi Link

BAB IV HASIL PENELITIAN

Bab ini menjelaskan hasil dari penelitian mengenai

A. Praktik Akad Qardh Pada E-wallet Link Aja Syariah

Bab ini berisi tentang kesimpulan dan saran.

dengan stock concept dan apabila uang sudah menjadi milik

diperbolehkan kecuali ada dalil yang mengharamkannya atau

praktis dan efisien dalam bertransaksi. Dompet Digital

2. Sejarah Uang Elektronik

Pada awalnya uang bermula dari masa Irak modern dengan

wilayah Indonesia hanya wilayah-wilayah yang dibawah