PENGARUH DIGITAL BANKING TERHADAP CASHLESS

PAYMENT DI KALANGAN MILLENIAL (Studi Kasus pada

Masyarakat Kota Kijang)

PROPOSAL USULAN PENELITIAN

Diajukan untuk memenuhi salah satu syarat mengikuti seminar usulan

penelitian dan penyusunan skripsi

SHALSABILA PUTRI ANDIRA

NIM : 20622039

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI (STIE) PEMBANGUNAN

TANJUNGPINANG

2023
 KATA PENGANTAR

Puji syukur penulis ucapkan kepada Tuhan Yang Maha Esa atas segala
karunia-Nya sehingga penulis bisa menyelesaikan skripsi dengan judul
“PENGARUH DIGITAL BANKING TERHADAP CASHLESS PAYMENT DI
KALANGAN MILLENIAL (Studi Kasus pada Masyarakat Kota Kijang)” yang
disusun untuk memenuhi tugas Metodologi Penelitian.

Dalam hal ini penulis menyadari bahwa masih terdapat kekurangan dan perlu
diperbaiki bersama dalam penyusunan ini. Oleh karena itu penulis sangat
mengharapkan kritikan-kritikan yang bersifat membangun demi kesempurnaan
proposal ini. Akhir kata penulis berharap semoga penulisan proposal ini selankutnya
akan lebih baik lagi dan sekaligus sebagai upaya perbaikan serta penyempurnaan di
masa yang akan datang. Penulis berharap proposal ini dapat berguna dan bermanfaat
bagi semua pembaca, khususnya Mahasiswa-mahasiswi Jurusan Akuntansi Sekolah
Tinggi Ilmu Ekonomi Pembangunan Tanjungpinang.

Tanjungpinang, 09 Maret 2023

Penulis

SHALSABILA PUTRI ANDIRA

NIM. 20622039

iii
 DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ...............................................................................................i

KATA PENGANTAR ........................................................................................... ii

DAFTAR ISI ......................................................................................................... iii

DAFTAR TABEL ................................................................................................. iv

DAFTAR GAMBAR ............................................................................................... v

BAB I PENDAHULAN ........................................................................................... 1

1.1. Latar belakang masalah .................................................................................... 1
1.2. Rumusan Masalah ............................................................................................ 7
1.3. Tujuan Penelitian.............................................................................................. 7
1.4. Kegunaan Penelitian ......................................................................................... 8
1.4.1. Kegunaan Ilmiah ......................................................................................... 8
1.4.2. Kegunaan Praktis......................................................................................... 8
1.4.2.1. Bagi Objek ............................................................................................... 7
1.4.2.2. Bagi Peneliti ............................................................................................. 8
1.5. Sistematika Penulisan ....................................................................................... 8

BAB II TINJAUAN PUSTAKA............................................................................ 10

2.1 Landasan Teori................................................................................................ 10
2.1.1 Grand theory .............................................................................................. 10
2.1.2 Cashless Payment ....................................................................................... 11
2.1.3 Pembayaran ................................................................................................ 14
2.1.4 Pembelian .................................................................................................. 20
2.1.5 Transfer Dana ............................................................................................. 22
2.1.6 Kalangan Millenial ..................................................................................... 24

iii
 2.2 Hubungan Antar Variabel ................................................................................ 26
2.3 Kerangka Pemikiran ........................................................................................ 27
2.4 Hipotesis ......................................................................................................... 27
2.5 Peneltian Terdahulu ......................................................................................... 27
BAB III METODE PENELITIAN ...........................................................................
3.1 Jenis Penelitian....................................................................................................
3.2 Jenis Data ...........................................................................................................
3.3 Teknik Pengumpulan Data...................................................................................
3.4 Populasi dan Sampel ...........................................................................................
3.5 Definisi Operasional Variabel ..............................................................................
3.6 Teknik Pengolahan Data ......................................................................................
3.7 Teknik Analisis Data ...........................................................................................
3.8 Jadwal Penelitian.................................................................................................

DAFTAR PUSTAKA ................................................................................................

LAMPIRAN ..............................................................................................................

iv
 DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Data Customer Experience ........................................................................ 2

Tabel .........................................................................................................................
Tabel .........................................................................................................................

v
 DAFTAR GAMBAR

Gambar 1.1 Volume dan Nilai QRIS di Indonesia ..................................................... 4

Gambar 1.2 Data Layanan Keuangan ........................................................................ 5
Gambar .....................................................................................................................

vi
 BAB I

PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang

Di era yang modern ini telah banyak berkembang teknologi yang sangat
canggih dimana dapat membantu masyarakat. Salah satu perkembangan teknologi di
era ini yaitu cashless payment, keadaan dimana tidak melibatkan uang tunai secara
khusus serta mengandalkan sebagian besar pada transaksi yang menggunakan sarana
elektronik daripada uang tunai. Saat ini, transaksi cashless lebih mudah untuk
dilakukan karena uang elektronik, kartu debit, hingga kartu kredit telah tersedia serta
fasilitasnya juga sangat memadai. Peristiwa ini dapat membawa pada era baru yang
disebut dengan cashless society. Keadaan tersebut sudah mulai menjadi realitas,
dengan banyaknya perusahaan yang menggunakan sistem cashless dengan berbagai
media seperti pada aplikasi gojek atau grab yang sudah menerapkan sistem cashless
dengan digital banking ataupun media lain yang telah banyak diciptakan. Sistem
cashless tersebut memungkinkan masyarakat bertransaksi menggunakan uang
elektronik atau uang non tunai.

Penggunaan cashless atau bisa disebut dengan uang eletronik ini telah
disetujui oleh pemerintah. Dalam hal ini pemerintah berupaya mengurangi jumlah
uang fisik yang beredar di masyarakat, hal ini dilakukan dengan maksud untuk
menggalakkan penggunaan sistem digitalisasi dan uang elektronik, menurut Bank
Indonesia pada tahun 2009 tentang Peraturan Bank Indonesia mengenai uang
elektronik. Kemudian lebih berkembang pesat setelah diadakannya Gerakan Nasional
Non Tunai (GNNT) pada tahun 2014 oleh Bank Indonesia. Dengan adanya Gerakan
yang diadakan oleh Bank Indonesia ini menjadi sebuah peluang dan di sambut positif
oleh berbagai pihak dalam industri fintech seperti perbankan, E-commerce, restoran,
hingga Ritel. Kini masyarakat Indonesia, terutama di wilayah perkotaan hingga

1
wilayah pedesaan yang mulai akrab dengan pembayaran nontunai. Pada digitalisasi
uang terdapat sebuah sistem yang bisa disebut digital banking.

Tabel 1.1
Data Customer Experience Berdasarkan Fitur Penggunaan Fitur
Fitur Populasi (%)
M-Info 27 orang (54%)
M-Transfer 45 orang (90%)
M-Payment 16 orang (32%)
M-commerce 10 orang (20%)
Cardless 6 orang (12%)
M-Admin 0 orang (0%)
BCA Kryboard 1 orang (2%)
Flazz 3 orang (6%)
BagiBagi 0 orang (0%)
Lifestyle 1 orang (2%)
QRIS 14 orang (28%)
Sumber: Hasil Penelitian Survei, 2022

45 dari 100 pengguna memilih fitur m-transfer. Fitur ini merupakan

pemindahan dana dari satu rekening ke rekening lainnya dengan menggunakan sistem
digital banking (Astuty, 2008). Penggunaan m-tranfer atau digital banking ini
berpengaruh positif terhadap beberapa hal seperti kemudahan transfer antar rekening
dan atau antar bank, kemudahan penggunaan aplikasi dan bertransaksi dengan
menggunakan fitur payment seperti transfer ataupun fitur yang sedang terkini yaitu
QRIS yang banyak digunakam oleh kalangan millenial, serta kepercayaan dan
keamanan sistem pembayaran menggunakan m-banking serta terjamin keamanan dan
tidak rentan mengalami pencurian, pembobolan, penipuan maupun sejenis lainnya.

2
 Setiap kenaikan penggunaan transaksi uang elektronik akan meningkatkan
jumlah transaksi cashsless payment, hal tersebut akan berakibat terjadinya penurunan
nilai cashless society dikarenakan bahwa peredaran nilai nominal jumlah uang
elektronik beredar dimasyarakat lebih besar dari pada jumlah nilai nominal saving
money masyarakat atau jumlah uang yang disimpan masyarakat di bank relatif lebih
rendah, sehingga penggunaan uang untuk transaksi cashless society akan berkurang
(Tumpal Manik, 2019). Kenaikan pengunaan transaksi dengan digitaisasi uang
elektronik akan menurunkan jumah cashless society yang tersebar atau nilai cashless
society akan menurun. Jadi, tidak selamanya cashless payment membawa sisi positif
tetapi juga ada sisi negatif dari hal tersebut.
Menurut (Badan Pusat Statistik, 2020), Transaksi digital di dunia semenjak
tahun 2017–2021 berkembang sebesar 118%, dari USD 3,09 triliun pada tahun 2017
jadi USD 6,75 triliun pada tahun 2021. Di Indonesia sendiri, pertumbuhan transaksi
digital berkembang jauh lebih besar, ialah sebesar 1.556 persen dalam kurun tahun
2017–2020. Transaksi duit elektronik menggapai Rp786,35 triliun pada 2021. Nilai
tersebut bertambah Rp281, 39 triliun (55,73%) dibandingkan tahun lebih dahulu yang
cuma Rp504,96 triliun. informasi tersebut di publikasikan oleh Bank Indonesia pada
tahun 2021.

Saat ini digital banking sangat dipergunakan di berbagai kalangan khususnya

kalangan millenial. Kalangan millenial merupakan generasi echo atau masyarakat
modern yang melek akan datangnya teknologi yang dapat mempermudah segala
aktivitas di dunia modern saat ini. Generasi millenial dengan kisaran umur 26-40
tahun sangat peka terhadap dunia teknologi di jaman sekarang dimana teknologi yang
datang tidak hanya membuat dunia berubaha melainkan masyarakatnya juga akan
berubah dalam jangka waktu yang cepat. Kalangan millenial sangat rentan untuk
tidak mengikuti perkembangan zaman karena mau tidak mau mereka harus paham
literasi teknologi keuangan saat ini agar tidak termakan zaman. Sehingga banyak
kalangan millenial yang peduli akan perkembangan teknologi saat ini dengan cara

3
mengikuti tren cashless peyment ini menggunakan sistem digital banking. Dengan
cara itu di saat lebih mudah mengakses semua bentuk pembayaran maupun informasi
melalui digitalisasi ini.

Digital banking menyediakan berbagai macam bentuk transaksi elektronik

yaitu dalam bentuk pembelian, pembayaran dan transfer dana. Banyak orang
menggunakannya untuk berbagai hal seperti belanja di suatu e-commerce atau bisa
juga belanja di toko offline serta dapat juga dipergunakan di tempat-tempat makan.
Dimana uang tunai di zaman sekarang jarang dipergunakan melainkan uang
elektronik yang kebanyakan orang mengatakan hal ini praktis. Kalangan millenial
seperti mahasiswa biasanya pergunakan cashless ini untuk membayar ketika duduk di
coffe shop yang sekarang menyediakan digital banking sebagai alat untuk melakukan
pembayaran.

Gambar 1.1
Volume dan Nilai Transaksi QRIS di Indonesia

Sumber : Databoks

Dari gambar 2 menunjukkan hasil bahwa penggunaan digital banking di

indonesia meningkat secara bertahap mulai dari tahun 2020 sampai 2022. Penigkatan

4
yang sangat signifikan membuat masyarakat indonesia melek akan adanya sistem
berbasis online ini. Dapat dilihat pada tahun 2020 yang hanya 5 juta transaksi dan
pada tahun 2022 dalam waktu 2 tahun dapat mencapai 100 juta transaksi. Dari data
diagram tersebut peningkatan terjadi di saat dunia mengalami suatu wabah yang
dinamakan Covid-19. Pada saat wabah ini meningkat di seluruh dunia khususnya
Indonesia hal itu membuat masyarakat kesulitan untuk melakukan akitvitas di luar
rumah khususnya aktivitas jual beli. Karena keadaan inilah yang membuat indonesia
memilih pengguaan teknologi berbasis serba online mulai dari berdagang maupun
melakukan pembelian. Ada banyak situs online yang bisa digunakan untuk
bertransaksi seperti aplikasi shopee pay, gopay, dana, mobile banking, serta aplikasi
online lainnya.

Digital banking mampu mendorong pertumbuhan ekonomi di indonesia

karena menurut data goodstate indonesia menjadi negara dengan ekonomi terbesar di
dunia. Digitalisasi sistem keuangan ini tidak hanya mendorong pertumbuhan ekonomi
di indonesia namun diharapkan mampu menjaga sistem keuangan yang stabil,
Dengan adanya sistem cashless payment, saar ini masyarakat indonesia terutama
kalangan millenial dengan mudah melakukan transaksi dimanapun dan kapanpun
sehingga tidak menggangu waktu hanya untuk transfer via offline. Namun tetap saja
Indonesia harus menjaga perekonomian agar tetap stabil khususnya dalam keuangan
agar pengeluaran berbanding lurus dengan pemasukan.

Gambar 1.2
Data Layanan Keuangan

5
 Sumber : Databoks

Menurut Laporan Status Literasi digital tahun 2021 di Indonesia yang di

terbitkan oleh Kementerian Komunikasi dan Informatika (Kominfo) bersama
Katadata Insight Center (KIC) layanan keuangan konvensional masih popular
daripada layanan keuangan. Dari 10 ribu responden yang disurvei, sebanyak 73,5%
sudah menggunakan layanan keuangan berupa Anjungan Tunai Mandiri (ATM) dan
73,1% menggunakan rekening bank. Sedangkan yang menggunakan dompet digital
baru 65,4% dan pengguna layanan keuangan digital lainnya lebih rendah lagi, seperti
pengguna mobile banking yang hanya 13,3% dan internet banking 7,7%. Survei
ini dilakukan terhadap 10.000 responden yang ada di 34 provinsi Indonesia.
Responden tersebut merupakan anggota rumah tangga berusia 13-70 tahun dan
pernah mengakses internet dalam 3 bulan terakhir.

Layanan keuangan digital telah meluas di negeri ini bahkan hampir 70%
masyarakat indonesia telah menggunakan layanan digital. Tetapi tidak sedikit juga
masyarakat yang belu memahami tentang pengetahuan keuangan digital ini.
Masyarakat yang tidak memahami teknologi modern ini merupakan masyarakat yang
kurang melek akan datangnya dunia yang serba modern ini. Ada berbagai macam
layanan dari cashless payment ini seperti kartu debit, kartu kredit, uang eletronik
prabayar, E-wallet atau dompet digital, QRIS, dan Virtual Account atau Mobile
Banking. Dari sekian banyak layanan masyarakat lebih banyak menggunakan Kartu
Debit atau kartu ATM, menurut sebagian masyarakat dengan menggunakan kartu
ATM hanya datang ke bank dan langsung melakukan transaksi di mesin ATM. Jika
menggunakan layanan digital banking mungkin menyulitkan bagi masyarakat yang
kurang paham akan smartphone. Maka dari itu, sebagian orang memilih untuk ke
bank.

6
 Dari penelitian sebelumnya dapat diketahui bahwa adanya perbandingan
antara peneliti satu dan lainnya terkait kasus cashless payment ini. Perbedaan tersebut
terjadi karena perbedaan objek atau responden ketika melakukan penelitian. Setiap
responden memiliki jawaban serta alasan tersendiri maka, dapat diketahui bahwa
penulis ingin meneliti lebih lanjut tentang fenomena ini karena terdapat perbedaan
dari berbagai sisi. Penelitian – penelitian terdahulu memiliki sebuah alasan untuk
mengambil fenomena ini Karena makin bertambah tahun revolusi akan datangnya
dunia yang lebih modern pasti akan mengubah sebagian besar penduduk bumi.
Teknologi yang semakin maju membuat masyarakat tidak lagi merasakan kesulitan
karena hamper semua kegiatan sudah dapat dikendalikan melalui media sosial. Akan
tetapi, teknologi zaman dulu tidak boleh hancur dimakan masa maka dari itu peneliti-
peneliti memperbarui system yang sudah ada menjadi lebih baru lagi sehingga
masyarakat mudah memahami pengetahuan tentang teknologi yang dulu maupun
sekarang. Dan harusnya masyarakat juga akan membantu untuk perkembangan
teknologi dalam masa yang akan datang.

1.2. Rumusan Masalah

Berdasarkan latar belakang di atas, maka rumusan masalah pada
penilitian ini dapat dirumuskan sebagai berikut:
1. Bagaimana pengaruh pembayaran melalui digital banking terhadap cashless
payment?
2. Bagaimana pengaruh pembelian melalui digital banking terhadap cashless
payment?
3. Bagaimana pengaruh transfer dana melalui digital banking terhadap cashless
payment?
4. Apakah pembayaran, pembelian dan transfer dana berpengaruh terhadap
cashless payment?
1.3. Tujuan Penelitian
Adapun tujuan dari penelitian ini sebagai berikut:

7
1. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh pembayaran melalui digital
banking terhadap cashless payment.
2. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh pembelian melalui digital
banking terhadap cashless payment.
3. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh transfer dana melalui
digital banking terhadap cashless payment.
4. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pembayaran, pembelian, dan transfer
dana berpengaruh terhadap cashless payment.
1.4. Kegunaan Penelitian
1.4.1. Kegunaan Ilmiah
Manfaat ilmiah penelitian ini yaitu sebagai referensi dan pedoman untuk
penelitian-penelitian selanjutnya yang berhubungan dengan digital banking maupun
cashless society serta mampu mengetahui proses penyelesaian masalah dalam
penggunaan digital banking tersebut.
1.4.2. Kegunaan Praktis
1. Bagi Objek, Penelitian ini diharapkan menjadi masukan kepada kalangan
Millenial untuk mempergunakan digital banking sebagai cashless payment
dengan baik sesuai dengan kebutuhan serta memaksimalkan perkembangan
digital payment sebagai cashless payment di zaman sekarang khususnya
pengguna kalangan Millenial
2. Bagi Peneliti, Penelitian ini bermanfaat untuk mengetahui seberapa banyak
kalangan millenial mempergunakan digital banking sebagai cashless payment
dan mengetahui apakah setiap bagian digital banking berguna untuk
melakukan pembayaran, pembelian maupun transfer dana.
1.5 Sistematika Penulisan
Sistematika penulisan ini terdiri dari tiga bab di mana pada masing-masing
Bab tersebut mempunyai keterkaitan antar satu sama lainnya serta mampu
memberikan gambaran secara sistematis mengenai penelitian ini. Berikut ini
sistematika penulisan proposal Usulan Penelitian:

8
BAB I : PENDAHULUAN

Bab ini akan menggambarkan mengenai fenomena yang akan dibahas

dalam penelitian ini meliputi latar belakang, perumusan masalah,
tujuan penelitian, kegunaan peneltian serta sistematika penulisan.

BAB II : TINJAUAN PUSTAKA

Bab ini berisi tentang landasan teori guna untuk memperkuat teori-
teori dan argumen dalam penelitian serta terdapat kerangka pemikiran
penelitian dan penelitian terdahulu.

BAB III : METODE PENELITIAN

Pada bab ini akan menguraikan jenis penelitian, tempat dan waktu
penelitian, subjek dan objek penelitian, sumber data, metode
pengumpulan data, serta metode yang digunakan dalam menganalisis
data.

9
 BAB II

TINJAUAN PUSTAKA

2.1 Tinjauan Teori

2.1.1 Grand Theory
A. Theory of Interpersonal Behaviour
(Triandis, 2000) Respon atau perilaku dari masyarakat terhadap adanya era
nontunai akan dianalisa menggunakan Theory of Interpersonal Behaviour yang
dibangun berdasarkan teori yang sama dengan Theory of Reasoned Action (TRA) dan
Theory of Planned Behaviour (TPB) dimana perilaku manusia dapat dipelajari dan
dinilai menurut kepercayaan dalam bentuk minat yang mengarahkan suatu perilaku,
pada teori Karaiskos (2012), Bamberg & Scmidt (2003) yang membandingkan
apabila Theory of Planned Behaviour yang dikemukakan Ajzen (1991) menyatakan
bahwa perilaku sosial ada pada kendali alam sadar seorang individu saja, TIB
menawarkan model yang lebih lengkap dengan menyatakan ada fakor kebiasaan yang
membentuk suatu keadaan dan prilaku seseorang.
Triandis juga menjelaskan bahwa behaviour atau perilaku dibentuk dari tiga
dimensi yaitu intention, habbit, dan facilitating conditions. dari ketiga dimensi
tersebut, facilitating conditions menjadi salah satu moderator yang dapat
mempermudah tindakan dari sebuah perilaku. Intention yang menunjukkan kendali
alam sadar dalam memutuskan suatu perilaku, disusun dari attitude, social factors,
dan affect. Sedangkan habbit yang menunjukkan kendali alam bawah sadar dalam
memutuskan suatu perilaku dibentuk dari perilaku berulang yang dilakukan dimasa
lalu atau dalam istilah asing disebut frequency of past behavior (Triandis, 2000).

B. Theory of Behavioral Finance

(ghozali, 2020) Bagi EMH (Efficent Market Hyphotesis) Behavioral finance
atau Manajemen Keuangan Prilaku memperkuat EMH karena hal itu dapat
menimbulkan prasanga pada individu maupun kelompok dan bukan pasar yang

10
kompetitif. Seorang psikolog bernama Daniel Kahneman bersama Amos Tversky
melakukan sebuah penelitian tentang persepsi dan pertimbangan terhadap pegambilan
keputusan.
Sebagian keputusan keuangan telah dibuat dalam kondisi dan situasi yang
ditandai oleh ketidakpastian dan kerumitan yang tinggi. Banyak orang sering memilih
di antara banyaknya alternative dari keputusan dan dengan banyaknya kemungkinan
yang akan terjadi hasilnya bias saja pasti dan tidak pasti kedua kemungkinan tersebut
membuat sebagian orang bingung untuk menentukan pilihan mereka masing-masing
dikarenakan adanya dua kemungkinan yang terjadi. Dalam kondisi tersebut manusia
dibagi menjadi dua ada manusia biasa dan homo-economicus atau makhluk ekonomi.
Keadaan ini membuat homo-economicus melakukan tindakan pencarian atas semua
alternative yang ada, seperti mengevaluasi semua konsekuensi dengan menyatukan
keputusan saat ini dengan keputusan yang lain dan kemudian memilih alternative
terbaik.
Psikologis menunjukkan bahwa orang yang tidak dapat berprilaku demikian
dalam banyak kondisi dan situasi tertentu. Sebagian manusia memiliki kemampuan
terbatas untuk memecahkan masalah yang kompleks. Manusia terbatas menerima
suatu informasi tertentu dan akurat. Selain itu, manusia juga terbatas dalam kapasitas
perhatian mereka terhadap suatu keadaan tertentukarena banyaknya kemampuan yang
harys dilakukan secara bersamaan. Manifesting seseorang dapat melakukan dua
kegiatan dalam satu waktu yang bersamaan tidak banyak yang mampu mengerjakan
hal seperti itu. Karena keterbatasan kemampuan kebanyakan orang hanya mampu
melakukan satu pekerjaan atau satu pilihan dalam keadaan tertentu (ghozali, 2020).

2.1.2 Cashless Payment

(Tumpal Manik, 2019) Cashless Payment merupakan system pembayaran
yang tidak lagi menggunakan uang fisik dalam bertransaksi. System ini tidak bisa
dihindari lagi karena telah berkembang sejak dunia dilanda Covid-19, mau tidak mau
masyarakat harus beradaptasi dalam keadaan ini. Dalam beberapa tahun belakangan

11
ini system pembayaran di Indonesia telah terintegrasi pada teknologi. Ada beberapa
teknologi yang berkembang salah satunya system pembayaran melalui QR Code
(Quick Response Code) atau QR Paymen. Sistem tersebut merupakan teknologi yang
dikembangkan dari tahun ke tahun , system ini tidak perlu lagi menggunakan kartu
atau mesin penggesek seperti mesin ATM.
Sistem cashless bertujuan agar masyarakat dapat berinteraksi tanpa
menggunakan perangkat berupa mesin ATM, mesin EDC bentuk kartu kredit, kartu
debit, maupun payment gateaway. Transformasi perubahan untuk masyarakat agar
lebih praktis, aman dan nyaman serta tidak perlu membawa uang fisik dengan jumlah
uang yang besar. Selembar kartu plastik yang memiliki seluruh catatan keuangan kita
dalam chip magnetic-nya dan sudah banyak masyarakat yang merasakan dampak
positif dari cashless society. Kondisi ini juga berpotensi untuk mengurangi transaksi
menggunakan uang palsu, mengurangi jumlah uang tunai yang beredar sehingga
mengurangi biaya cetak uang fisik pula. Dampak lainnya dari cashless payment
adalah penurunan biaya transaksi dan efektivitas waktu.
2.1.2.1 Manfaat Cashless Payment
(Marlina, Mundzir and Pratama, 2021) manfaat yang dapat dirasakan ketika
menggunakan system pembayaran cashless ini yaitu :
1. Transaksi mudah dan praktis
Transaksi cashless tentunya lebih memudahkan karena tidak perlu membawa
uang tunai. Hal ini sangat menguntungkan apalagi ketika ingin bertransaksi
dalam jumlah yang besar. Dengan adanya fasilitas yang mendukung, kegiatan
rutin antre di ATM pun sudah mulai jarang dilakukan. Sekarang masyarakat
bisa melakukan pembayaran dengan mudah dan gampang hanya bermodalkan
smartphone atau e-money saja.
2. Umumnya banyak promo yang tersedia
Dengan munculnya berbagai sistem pembayaran cashless, tidak dipungkiri
bahwa banyak platform yang menawarkan promo untuk menarik perhatian
penggunanya. Hal ini tentunya sangat menguntungkan karena pengguna akan

12
 lebih hemat dalam berbelanja. Dengan banyaknya promo yang dibuat makin
banyak juga pilihan untuk konsumen untuk memilih mana yang lebih
menguntungkan.
3. Keamanan yang lebih tinggi
Sebelum adanya cashless payment, masyarakat mengandalkan uang tunai jika
ingin bertransaksi dan tidak jarang hal-hal yang tidak diinginkan terjadi seperti
kecurian dan lainnya. Namun sejak adanya sistem cashless payment ini,
membuat masyarakat jauh lebih tenang karena tak perlu membawa uang banyak
kemana-mana dan hanya perlu membawa smartphone atau e-money yang
dimiliki saat bepergian jauh. Selain itu, biasanya sistem keamanan uang
elektronik saat ini juga jauh lebih canggih dengan adanya 2 step-verification
yang tidak bisa di akses orang lain.
4. Lebih mudah manage keuangan
Manfaat terakhirnya yaitu kemudahan dalam mengendalikan keuangan pribadi.
Karena memiliki sistem elektronik, pengguna bisa melihat secara langsung
setiap transaksi yang dilakukan sehari-hari. Dengan demikian, pengguna dapat
mengontrol keuangan setiap harinya.

2.1.2.2 Jenis-Jenis Cashless Payment

(Marlina, Mundzir and Pratama, 2021) adapun 6 jenis cashless payment yaitu
sebagai berikut :
1. Kartu kredit, Metode pembayaran menggunakan sebuah kartu plastik yang
dimana dalam kartu plastik tersebut berisikan sejumlah uang yang dapat
digunakan untuk pembelian atau pembayaran. Kartu kredit adalah alat
pembayaran secara non tunai dengan menggunakan kartu yang diterbitkan oleh
bank.
2. Kartu debit, berbeda dengan kartu kredit yaitu sebuah kartu elektronik yang
diterbitkan oleh bank sebagai fasilitas bagi pemegang rekening tabungan atau
giro yang dapat dimanfaatkan untuk berbagai transaksi perbankan di mesin

13
 ATM dan berbelanja ditoko yang memiliki mesin gesek Electronic Data
Capture (EDC).
3. E-Wallet, dompet digital yang memiliki beberapa kegunaan, antara lain untuk
transaksi online, membayar tagihan, membeli pulsa, paket data internet, TV
kabel, hingga investasi. Dompet digital juga bisa digunakan untuk menyimpan
uang untuk kemudian di transfer ke rekening bank atau tarik tunai. E-wallet
dapat menyimpan riwayat transaksi keluar dan masuk menggunakan aplikasi
tersebut.
4. E-Money, alat pembayaran digital berupa uang yang tersimpan dalam media
elektronik tertentu, seperti di sistem perbankan. Transaksi elektronik yang
menggunakan e-Money biasanya berbasis chip yang ditanamkan di dalam
kartu. Pengguna bisa melakukan top-up dana melalui ATM, NFC di smartphone
atau melalui convenience store terdekat.
5. QR Code / QRIS atau (Quick Response Code Indonesian Standard) adalah
standar QR code nasional untuk memfasilitasi pembayaran digital di Indonesia.
Berbeda dengan kode batang atau barcode, QRIS dilengkapi oleh kode QR
yang sudah terintegrasi dengan berbagai macam metode pembayaran.
6. Virtual Account, akun/rekening bank yang dibuat secara virtual, dimana
umumnya berbentuk kombinasi angka unik, yang dapat digunakan untuk
melakukan identifikasi pembayaran.

2.1.3 Pembayaran
(BI, 2020) Pembayaran adalah seperangkat aturan, lembaga, dan mekanisme
yang dipakai untuk melaksanakan pemindahan dana, guna memenuhi suatu
kewajiban yang timbul dari suatu kegiatan ekonomi.
2.1.3.1 Sistem Pembayaran
(Oetomo, 2002) Sistem merupakan suatu elemen yang terikat dan saling
beruhubungan satu sama lain membentuk suatu jaringan yang dapat menggerakkan
tujuan yang ingin dicapai yang sesuai fungsinya. Pembayaran adalah transisi nilai

14
antara penjual dan pembeli, pada saat yang sama terjadi transfer produk dan layanan.
Proses pembayaran terjadi dengan setiap aktivitas Bisnis. Sistem pembayaran
didefinisikan sebagai sistem yang berlangsung karena perjanjian kontrak,
kemungkinan operasional dan mekanisme pertukaran nilai teknis antara individu,
bank dan sebagai perwakilan dari kewajiban pembayaran lembaga. Proses Ini dimulai
dengan pengiriman, validasi, dan penerimaan instruksi pembayaran yang diakhiri
dengan pemenuhan kewajiban pembayaran.
Pernyataan lain dari Bank Indonesia dalam UU No. 23 tahun 1999 bahwa
kegiatan ekonomi menyiratkan transfer aset pemenuhan tugas. Sistem pembayaran
adalah pemenuhan kewajiban yang harus dilengkapi dengan sistem satu kalimat
aturan, kelembagaan dan mekanisme. Teknologi bertumbuh jika sistem pembayaran
juga berkembang, sekarang instrument pembayaran menjadi lebih kompleks, baik
elektronik maupun tidak uang tunai Pembayaran ini dapat dilakukan melalui mobile
banking, phone bankin, Kartu kredit, ATM, dan kartu debit.

2.1.3.2 Perkembangan Sistem pembayaran

(aulia pohan, 2011) Sistem pembayaran berkembang seiring uang berkembang
dan memiliki tiga elemen yaitu inovasi teknologi dan model bisnis, tradisi
masyarakat, dan kebijakan pemerintah. Awalnya, sistem pertukaran antar barang
dagangan digunakan sebagai alat pembayaran. Masalah muncul hanya ketika dua
orang yang akan bertukar tidak setuju dengan nilai tukar atau pihak lain tidak benar-
benar membutuhkan objek pertukaran. Untuk mengatasinya, manusia
mengembangkan uang komoditas. Barang-barang di sini merupakan kebutuhan
pokok yang dibutuhkan hampir semua orang, seperti garam, teh, tembakau, dan biji-
bijian. Antara 900 dan 6000 SM. Sapi digunakan sebagai komoditas. Setelah
munculnya pertanian, gandum, sayuran, dan tumbuhan juga digunakan sebagai
komoditas.
Secara garis besar sistem pembayaran dibagi menjadi dua yaitu sistem
pembayaran tunai dan sistem pembayaran non-tunai. Perbedaan mendasar terletak

15
pada instrumen yang digunakan. Sistem pembayaran tunai menggunakan uang kartal
(uang kertas dan logam) sebagai alat pembayaran. Sedangkan pembayaran non-tunai
menggunakan system online yang biasa disebut cashless payment.
1. Sistem pembayaran tunai
Pembayaran tunai adalah pembayaran dimana pihak pembeli menyerahkan
uang secara tunai kepada penjual pada saat transaksi jual beli. Secara umum
pembayaran tunai menggunakan uang kartal baik itu uang kertas maupu logam. Uang
tunai masih penting untuk digunakan, terutama dalam kegiatan transaksi sehari-sehari
yang nominal transaksinya kecil. Untuk itu peredaran uang tunai di masyarakat masih
sangat dibutuhkan ditengah melonjaknya pembayaran non tunai atau cashless. Dari
perkembangan system pembayaran di Indonesia, terdapat beberapa kebiajakan dalam
penggunaan uang tunai atau uang kartal. Menurut Mangani (2009) terdapat 3 aspek
yaitu :
a. Memenuhi kebutuhan masyarakat akan uang kartal apabila kebijakan
tersebut menghasilkan uang yang cukup dalam pengedaran di masyarakat
agar tidak kehabisan uang dan dapat beredar di masyarakat luas baik dalam
bentuk nominal maupun pecahan. Selain itu, Bank Indonesia akan
mengirimkan uang yang dibutuhkan pada saat hari-hari tertentu, yang
biasanya membutuhkan banyak uang.
b. Menjaga kualitas uang layak edar. Cara Bank Indonesia menjaga kualitas
uang adalah dengan melakukan pergantian bahan dan bentuk uang yang
dipertukarkan setiap tahunnya. Kualitas kertas yang digunakan juga harus
memenuhi syarat, salah satunya awet dan tidak mudah rusak. Apabila uang
tersebut rusak, Bank Indonesia wajib mengganti uang tersebut dengan
bentuk yang baru, agar uang tersebut dapat digunakan lebih luas di
kemudian hari.
c. Pelaksanaan upaya pencegahan dan pemberantasan untuk mengurangi
peredaran uang palsu dengan memberikan informasi mengenai ciri-ciri uang
palsu. masalah Hal lain yang dilakukan Bank Indonesia adalah

16
 meningkatkan sosialisasi 3D (dilihat, diraba, diterawang) melalui iklan di
media cetak maupun media elektronik. Memberikan informasi tentang ciri-
ciri uang asli dan uang palsu di kantor pusat Bank Indonesia atau media
online seperti website Bank Indonesia.
2. Sistem Pembayaran Nontunai
Pembayaran nontunai merupakan suatu transaksi yang dilakukan tanpa
menggunakan uang tunai atau uang kertas. Instrument pembayaran yang digunakan
berupa kartu, cek, bilyet giro maupun uang eletronik. Pembayara non tunai memilki
kelebihan tersendiri seperti kita tidak perlu membawa uang tunai karena uang tunai
terkadang memungkinkan adanya kekurangan dana maupun intens terhadap
pencurian. Dengan penggunaan uang elektronik semua orang dapat bertransaksi
melalui media online seperti digital banking dimana di zaman sekarang banyak yang
menggunakan media online dibanding harus berpergian ke bank atau ke outlet
penjualan.
Pada tanggal 14 Agustus 2014, Bank Indonesia meresmikan program barunya
yaitu Gerakan Nasional Non Tunai (GNNT), gerakan ini ditujukan kepada
masyarakat untuk mengenal sistem pembayaran yag baru dan mengajak masyarakat
untuk beralih dari bertransaksi secara tunai menjadi non tunai. Bank dan lembaga non
bank yang menyelenggarakan sistem pembayaran Non tunai juga merupakan alat
transaksi non tunai itu sendiri yaitu berupa kartu plastik Kartu plastik juga memiliki
jenisnya sendiri.
Peraturan Bank Indonesia No. 11/11PBI/2009 tentang Pelaksanaan Operasional
APMK (Alat Pembayaran Menggunakan Kartu) adalah alat pembayaran dalam
bentuk kartu kredit, ATM. dan kartu bank.
a. Kartu Kredit merupakan APMK yang digunakan untuk melakukan pembayaran
kewajiban yang timbul dari kegiatan ekonomi, termasuk transaksi pembelian
dan penarikan di mana obligasi pemegang kartu membayar biaya di muka, dan
pemegang kartu wajib melakukan pembayaran tepat waktu setuju baik dengan
refund (ganti kartu) atau paling lambat pembayaran secara angsuran.

17
b. Kartu Debit berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 14/2/PBI/2012, Kartu
debit merupakan APMK yang dapat digunakan untuk melakukan pembayaran
kewajiban dan pemilik bank bertanggung jawab untuk ini dan simpanan kepada
bank pemegang kartu atau lembaga lainnya.
c. Kartu ATM berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 14/2/PBI/2012, Kartu
ATM adalah APMK yang bisa digunakan untuk tarik uang dan transfer uang
jika kewajiban pemegang kartu segera dipenuhi dengan mengurangi jumlahnya
pembayaran langsung oleh pemegang kartu ke bank atau lembaga yang bukan
bank berwenang menghimpun dana sesuai dengan ketentuan Undang-undang
d. Uang elektronik berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 11/12/PBI/2009,
Uang elektronik adalah alat pembayaran yang memenuhi unsur yaitu diberikan
berdasarkan nilai uang yang dibayarkan di muka oleh pemilik penerbit, nilai
uang disimpan secara elektronik pada suatu media data, seperti server keripik
mentega, digunakan sebagai alat pembayaran bagi pedagang yang bukan
pedagang adalah nama penerbit uang elektronik, nilai uang elektronik yang
disetorkan dikelola oleh pemilik dan penerbit bukan tempat penyimpanan
seperti yang disebutkan dalam UU Perbankan.
3 Sistem Pembayaran Modern di Era Digital
(aulia pohan, 2011) Melihat kondisi saat ini, perkembangan dari sistem
pembayaran tidak pernah terpisahkan oleh inovasi pada infrastruktur teknologi.
Seiring jalannya dengan perkembangan teknologi, muncul lembaga finansial baru
yang menawarkan kecanggihan sistem pembayaran. Era fintech yang dimulai pada
tahun 2017 membuat transaksi jual beli jadi lebih praktis. Masyarakat pun bisa
memilih beragam metode pembayaran secara lebih fleksibel.
Kecanggihan teknologi, membuat fintech mampu menyediakan layanan
pembayaran nontunai dengan nyaman. Beberapa pilihan sistem pembayaran nontunai
tersebut di antaranya adalah:
1. Uang Elektronik, pembayaran menggunakan kartu tidak hanya dengan
menggunakan kartu debit dan kartu kredit. Ada pilihan sarana pembayaran

18
 berupa uang elektronik atau yang sering disebut sebagai E-money. Contoh E-
money di antaranya adalah Flazz BCA, Brizzi BRI, Mega Cash, Tap Cash
BNI, dan semacamnya. Biasanya uang elektronik digunakan untuk transfer
menggunakan via smartphone atau biasanya via online yang tidak perlu
datang ke bank secara langsung.
2. Dompet Digital, selain E-money, ada pula sistem pembayaran yang
menggunakan dompet digital atau E-wallet. Dalam pemakaiannya, dompet
digital digunakan melalui aplikasi di smartphone dan koneksi internet.
Contohnya adalah Gopay, Shopeepay, OVO, DANA, dan media digital
lainnya. Ada beberapa kelebihan dalam penggunaan dompet digital ini yaitu :
1) Kemudahan
Kemudahan penggunaan adalah keunggulan utama dompet digital. Saat
menggunakan dompet digital tidak perlu lagi membawa dompet besar yang
penuh dengan uang tunai, kartu debit/kredit, atau mengantri di ATM. Selain
itu, dompet digital juga lebih aman dan mudah dibawa saat bepergian. Dalam
keadaan darurat, menggunakan dompet digital dapat memudahkan
masyarakat. Misalnya, jika ingin membayar belanjaan secara online tetapi
tidak dapat membayar secara langsung karena tidak tersedia, dapat
menggunakan dompet digital seperti BCA OneKlik, OVO, dan media dompet
digital lainnya.
2) Promosi
Penawaran yang ditawarkan oleh layanan pembayaran digital
bermanfaat bagi pengguna. Promosi seperti uang tunai atau diskon adalah
salah satu hal yang menarik pengguna untuk menggunakan layanan ini.
Menurut (Net, 2019) survei pada Oktober 2018 terhadap 1.625 responden,
65% responden menggunakan pembayaran digital selama program promosi.
Sementara itu, responden lain menggunakan layanan pembayaran digital
ketika: mereka tidak membawa uang tunai atau kartu kredit/debit (60,2%),
hampir selalu (42,7%) dan merasa bahwa pembayaran nontunai lebih baik

19
 daripada uang tunai (24,5%). Pengguna dompet digital dapat menikmati
program seperti Go-Pay Payday. Ada juga yang menawarkan poin reward dan
produk gratis lainnya, seperti T-Cash. Ini dapat membantu meningkatkan arus
kas Anda sedikit.
3) Disiplin Anggaran
Riwayat transaksi pada dompet digital memudahkan pengelolaan
anggaran bulanan. Karena dapat menganalisis pengeluaran bulan ini dan
menerapkan hasil analisis tersebut untuk menyusun anggaran bulan
berikutnya. Penganggaran dapat menciptakan disiplin keuangan karena telah
menetapkan batasan untuk setiap transaksi yang dilakukan.
4) Lebih sedikit risiko
Jika dicuri langsung dapat memblokir dompet digital dengan akun yang
ditautkan ke perangkat seluler. Dengan begitu, uang di dompet digital tidak
bisa lagi digunakan oleh orang lain. Layanan dompet digital Indonesia juga
disesuaikan dengan regulasi otoritas.
5) Manfaat tidak langsung
Secara tidak langsung, jika terjadi kekurangan uang memungkinkan
menolak untuk meminjam uang. Kelebihan lainnya, dapat membayar jumlah
yang tepat tanpa khawatir pemilik toko tidak akan berubah. Karena angka
yang dikeluarkan di dompet digital tidak akan salah nominalnya. Selain itu,
penggunaan dompt digital ini sangat akurat karena tidak memungkinkan
seseorang dapar meretas akun dompet digital yang dimiliki seseorang.
2.1.4 Pembelian
(riadi, 2020) Pembelian adalah suatu kegiatan atau usaha penyediaan barang
atau jasa pada kualitas dan kuantitas yang tersedia untuk kegiatan operasi selama
periode tertentu. Kegiatan ini berguna untuk memenuhi kebutuhan akan barang dan
jasa yang diperlukan suatu entitas bisnis atau rumah tangga dalam rangka menunjang
kehidupan dan keuntungan.
2.1.4.1 Fungsi pembelian

20
 Ada beberapa terkait fungsi pembelian, yaitu :
1. Fungsi Produksi, bertanggungjawab atas aktivitas yang berhubungan dengan
jenis, jumlah, dan kapan bahan tersebut akan diperlukan dalam proses produksi.
2. Fungsi Gudang, bertanggungjawab untuk mengajukan permintaan pembelian
bahan baku sesuai dengan posisi persediaan yang ada di gudang untuk
menyimpan barang yang telah diterima oleh fungsi penerimaan. Untuk barang-
barang yang langsung dipakai (tidak diselenggarakan persediaan barang di
gudang), permintaan pembelian diajukan oleh pemakai barang.
3. Fungsi Pembelian, bertanggungjawab untuk memperoleh informasi mengenai
harga barang, menentukan pemasok yang dipilih dalam pengadaan barang, dan
mengeluarkan order pembelian kepada pemasok yang dipilih.
4. Fungsi Penerimaan Barang, bertanggungjawab untuk melakukan pemeriksaan
terhadap jenis, mutu, dan kuantitas barang yang diterima dari pemasok guna
menentukan atau tidaknya barang tersebut diterima oleh perusahaan. Fungsi ini
bertanggungjawab untuk menerima barang dari pembeli yang berasal dari
transaksi return penjualan.
5. Fungsi Akuntansi, bertanggungjawab atas pencatatan yang berhubungan dengan
transaksi persediaan bahan baku dan fungsi pencatat utang. Dalam sistem
akuntansi pembelian fungsi pencatat persediaan bertanggungjawab untuk
mencatat harga pokok persediaan barang yang dibeli ke dalam kartu persediaan,
sedangkan fungsi pencatat utang bertanggungjawab untuk mencatat transakasi
pembelian kedalam register bukti kas keluar.
2.1.4.2 Jenis-jenis Pembelian
Adapun 3 jenis pembelian yaitu sebagai berikut :
1. Sistem Kontrak
Sistem pembelian barang untuk bahan makanan terutama jenis sayuran, buah-
buahan dan makanan yang musiman adalah dengan mempergunakan surat perjanjian
kontrak. Kontrak dilakukan dengan satu supplier atau lebih. Dalam surat kontrak
ditekankan dalam mengenai kualitas, kuantitas dan harga barang. Masa berlaku surat

21
kontrak untuk bahan makanan bisa mencapai 3 atau 6 bulan dan pembayarannya tetap
dilakukan setiap bulan.
2. Sistem Harian dan Bulanan
Pihak perusahaan bisa dengan bebas membeli barang-barang keperluannya dari
beberapa supplier atau dari beberapa toko supermarket yang ada di sekitarnya.
Dengan cara seperti ini pihak hotel tidak perlu melakukan sebuah analisa yang terlalu
ketat terhadap kinerja dari beberapa supplier untuk dipilih. Cukup dengan berbelanja
pada toko terdekat, toko swalayan bahkan pasar tradisional yang harganya lebih
murah, baik secara kontan maupun secara utang bulanan. Namun sistem dan
prosedurnya harus tetap sama yaitu dengan mencari informasi dimana toko atau
supermarket dan pasar yang kualitas dan harga barangnya paling murah.
3. Pembelian secara kontan
Di bagian pembelian sebuah hotel pada umumnya menyiapkan uang kas yang
jumlahnya tidak terlalu banyak yang disebut dengan kas kecil atau petty cash. Kas
kecil ini dipergunakan untuk membeli barang keperluan operasional hotel, terutama
bahan makanan keperluan dapur yang sering diminta secara mendadak. Pembelian
dengan cara kontan dengan menggunakan kas kecil dilakukan untuk membeli bahan
makanan atau minuman dalam jumlah yang tidak terlalu banyak. Hal seperti ini
sering dilakukan pada saat gudang atau bagian dapur kehabisan bahan makanan yang
sangat diperlukan pada saat itu juga. Pembelian secara kontan tidak dapat dilakukan
setiap hari, tetapi hanya dilakukan jika keadaan sangat mendesak dan disinilah
peranan seorang buyer atau driver dibagian pembelian sangat diperlukan
kemampuannya.
2.1.5 Transfer Dana
(Ginting et al., 2013) Transfer dana adalah rangkaian kegiatan atau usaha yang
dilakukan untuk memindahkan sejumlah dana kepada penerima dalam perintah
transfer dana oleh pemilik dana sampai dengan keterimanya dana oleh penerima.
Penyelenggara Transfer Dana adalah Bank dan badan usaha berbadan hukum
Indonesia bukan Bank yang menyelenggarakan kegiatan Transfer Dana. Perintah

22
Transfer Dana adalah perintah tidak bersyarat dari Pengirim kepada Penyelenggara
Penerima untuk membayarkan sejumlah dana tertentu kepada Penerima.
2.1.5.1 Jenis-jenis Transfer Dana
(Bank Indonesia, 2020) Ada 4 jenis Transfer dana yaitu sebagai berikut :
1. Kliring adalah layanan transfer uang yang bisa ditemukan di mobile banking,
ketika kita akan transfer uang antar bank. Sistem Kliring Nasional Bank
Indonesia (SKNBI) adalah infrastruktur yang digunakan oleh Bank Indonesia
(BI) dalam penyelenggaraan transfer uang dan kliring berjadwal untuk
memproses data keuangan elektronik (DKE), pada layanan transfer uang,
layanan kliring warkat debit, layanan pembayaran reguler dan layanan
penagihan reguler. Layanan kliring juga bisa ditemui melalui kantor bank.
Layanan transfer uang kliring memang lebih murah, dibandingkan dengan
transfer antar bank online, namun tidak bisa langsung sampai ke penerima
melainkan bisa bisa per jam.
2. RTGS adalah layanan transfer uang yang biasanya digunakan untuk pengiriman
uang dalam jumlah besar. Jumlah paling sedikit transfer uang yang dikirim
adalah Rp 100.000.001 juta (seratus juta satu rupiah). RTGS biasanya
digunakan oleh antar bank. Misalnya BRI mengirimkan uang ke BCA
menggunakan RTGS, dan dikenakan biaya Rp 35.000 setiap transaksi.
3. Transfer Online adalah layanan yang yang paling sering digunakan oleh
masyarakat. Misalnya transfer dari BRI ke BCA dengan switching yang
digunakan ke berbagai ATM Bersama, Prima, hingga ALTO. Transfer online
biasanya dikenakan biaya Rp 6.500-7.500 antar baik. Layanan transfer
menggunakan metode ini bisa langsung sampai ke rekening penerima, karena
perusahaan memfasilitasi transaksi selama 24 jam dalam 7 hari.
4. BI-Fast Payment atau BI-Fast telah resmi diluncurkan Bank Indonesia. Dengan
layanan BI-Fast ini, nasabah dari berbagai bank yang terdaftar dalam layanan
ini dapat dengan mudah melakukan transaksi antar bank. Tidak hanya itu,
bahkan dengan memanfaatkan layanan ini nasabah hanya akan dikenakan biaya

23
 transfer antar bank sebesar Rp 2.500 saja. tentu biaya ini lebih murah bila
dibandingkan dengan biaya transfer antar-bank secara konvensional, yakni
sebesar Rp 6.500. BI FAST sendiri merupakan infrastruktur Sistem Pembayaran
ritel nasional yang bisa memfasilitasi pembayaran ritel lebih cepat, aman,
efisien, dan fleksibel. Tujuan utama layanan ini adalah untuk menghadirkan
layanan sistem pembayaran yang cepat, mudah, murah, aman, dan andal.
2.1.6 Generasi Millenial
(Hidayatullah et al., 2018) Generasi Millenial atau biasa disebut dengan
generasi Y merupakan Kalangan modern yang hidup dipergantian untuk tiap jangka
waktu seribu tahun dalam kalender. Generasi Millenial lahir pada tahun 1980 sampai
2000, jadi bisa dikatakan bahwa generasi ini generasi muda yang saat ini berumur 43-
23 tahun. Generasi ini sering disebut juga sebagai Gen-Y, Net Generation,
Generation WE, Boomerang Generation dan Peter Pan Generation. Generasi ini
disebut generasi milenial karena generasi ini yang hidup bersamaan di era teknologi
digital mulai merasuk ke segala sendi kehidupan.
2.1.6.1 Perkembangan Generasi Milenial
(Madiistriyatno, 2019) Teori generasi atau Theory Of Generations or
Sociology Of Generations pertama kali dikemukakan oleh seorang sosiolog asal
Hungaria bernama Karl Mannhein pada 1923. Semenjak munculnya Generation
Theory hingga saat ini dikenal beberapa generasi dengan istilah Baby Boomers,
Generasi X, Generasi Y, dan Generasi Z. Teori ini sering dikaitkan dengan segala
sesuatu yang berhubungan dengan pekerjaan. Generasi tersebut menjadi saksi
perubahan zaman. Regenerasi yang terjadi secara alami membuat terjadinya
pergantian pada aturan-aturan, sikap dan perilaku dari masing-masing generasi
tersebut. Generasi Y adalah generasi yang mendominasi dunia kerja baik di Indonesia
maupun di mancanegara pada saat ini.
Sementara itu, terbentuknya Generasi Y juga tidak terlepas dari peran
generasi-generasi sebelumnya. Generasi Y sendiri terbentuk dari perkembangan dan
kemajuan ilmu teknologi dan informasi. Fase terpenting yang berlangsung saat

24
Generasi Y tumbuh adalah perkembangan teknologi yang mulai memasuki kehidupan
sehari-hari. Karena itu, karakteristik yang terbentuk pada Generasi Y ialah kecanduan
internet sehingga kurang bisa bersosialisasi secara langsung, tidak mempunyai cukup
waktu untuk olahraga, percaya diri, punya harga diri yang tinggi, lebih terbuka dan
toleran terhadap perubahan.
Dalam dunia kerja saat ini, organisasi dihadapkan dengan dua generasi yang
berbeda yaitu Generasi X dan Generasi Y. (Madiistriyatno, 2019) Di Indonesia
terdapat lebih dari 80 juta Generasi Y pada 2010 dan akan meningkat menjadi 90 juta
pada akhir 2030 berarti 1/3 masyarakat Indonesia merupakan Generasi Y. Pada 2015,
lebih dari 35% penduduk Indonesia adalah penduduk muda berusia 15-34 tahun.
Secara teoritis, sebuah generasi terbentuk sebagai kelompok yang memiliki kesamaan
tahun kelahiran, umur, lokasi, dan life events yang signifikan pada tahap kritis
perkembangannya. Jadi, sebuah generasi menjadi berbeda dengan generasi lainnya
karena terdapat faktor perubahan yang membawanya.

2.1.6.2 Karakteristik Generasi Millenial

(Hidayatullah et al., 2018) Menurut literatur dari artikel Hitss.com, ada
beberapa macam karakteristik dari generasi milenial yaitu:
1. Generasi millenial lebih percaya user generated content (UGC) daripada
informasi searah.
2. Generasi millenial lebih memilih ponsel dibanding TV.
3. Generasi millenial wajib punya media social.
4. Generasi millenial kurang suka membaca secara konvensional.
5. Generasi millenial cenderung tidak loyal namun bekerja efektif.
6. Generasi millenial cenderung melakukan transaksi secara cashless.
7. Generasi millenial lebih tahu teknologi dibanding orang tua mereka.
8. Generasi millenial memanfaatkan teknologi dan informasi.
9. Generasi millenial cenderung lebih malas dan konsumtif.
10. Generasi millennial lebih menggunakan cara praktis yang di sosmed.

25
2.2 Hubungan Antar Variabel
1. Hubungan antara Pembayaran terhadap Cashless Payment
Seseorang di zaman modern ini akan lebih efektif menggunakan
pembayran melalui Cashless Payment dimana pembayarannya tidak
membutuhkan uang tunai dan hanya perlu menggunakan kartu mapun media
digital. Dari berbagai kalangan penggunaan cashless menjadi budaya di era
sekarang dan uang kertas jarang digunakan semenjak covid-19 pada tahun 2019
melanda Indonesia maupun mancanegara.
2. Hubungan antara Pembelian terhadap Cashless Payment
Di era modern banyak berkembang E-Commerce dari berbagai Negara
maupun media. Cashless payment membawa masyarakat untuk mencoba media
baru dengan melakukan pembelian di luar kota mapun luar negri melalui
system cashless payment. Tak jarang masyarakat membeli segala macam
kebutuhan melalui media social karena di zaman sekarang ini sangat praktis dan
lebih menguntungkan.
3. Hubungan antara Transfer dana terhadap Cashless Payment
Penggunaan mesin ATM di era modern ini sudah sangat jarang
dilakukan karena masyarakat dapat melakukan transfer dana melalui media
digital seperti Mobile Banking di smartphone. Dan ada berbagai media lain
selain Mobile Banking untuk transfer dana secara cashless seperti Dana, Flip,
dan lainnya. Oleh karena itu, cara ini sangat efektif dilakukan apabila dalam
keadaan dimana mesin ATM tidak ada atau sedang dalam melakukan pekerjaan
sehingga sulit untuk keluar cara ini bisa dilakukan dimana saja dan kapan saja.
4. Hubungan antara Pembayaran, pembelian dan transfer dana terhadap Cashless
Payment
Indicator-indikator tersebut merupakan bagian dari Mobile Banking dimana
fitur tersebut telah digunakan hamper setiap orang. Masyarakat telah
mempercayai teknologi yang berkembang di era modern ini. Mau tidak mau
masyarakat harus memahami bagaimana penggunaan dari media tersebut.

26
2.3 Kerangka Pemikiran

Pembayaran

Pembelian Cashless Payment

Transfer Dana

2.4 Hipotesis
H1 : Diduga pembayaran berpengaruh positif terhadap Cashless Payment
H2 : Diduga pembelian berpengaruh negatif terhadap Cashless Payment
H3 : Diduga transfer dana berpengaruh positif terhadap Cashless Payment
H4 : Diduga pembayaran, pembelian dan transfer dana berpengaruh positif
terhadap Cashless Payment
2.5 Penelitian Terdahulu
Penelitian terdahulu adalah upaya peneliti untuk mencari perbandingan dan
menemukan inspirasi baru untuk penelitian selanjutnya. Dari Penelituan yang akan
dilakukan terdapat peneltian-penelitian terdahulu yang dapat membandingkan antara
peneliti sekarang dan terdahulu. Pada bagian ini peneliti akan mencantumkan

27
berbagai hasil dari penelitian terdahulu terkait penelitian yang hendak dilakukan.
Berikut adalah penjabarannya :
Penelitian pertama dilakukan oleh Tumpal Manik pada tahun 2019. Dimana
penelitian ini bertujuan untuk melakukan Analisis Pengaruh Transaksi Digitalisasi
Uang Elektronik Terhadap Cashless Society dan Infrastruktur Uang Eletronik sebagai
Variable Pemoderasi. Jenis penelitian ini yaitu penelitian kualitatif, dengan
menggunakan data sekunder dalam jangka waktu Januari 2014 – Juni 2019.
Penelitian ini menggunakan 3 jenis variable yaitu Digitalisasi Uang Elektronik (x),
Cashless Society (y), Infrastruktur Uang Elektronik (z). hasil pengujian menunjukkan
bahwa variable yang berpengaruh secara signifikan terhadap Cashless Society terdiri
dari : 1) transaksi uang elektronik terbukti berpengaruh signifikan terhadap Chesless
Society, 2) Uang Elektronik Beredar berpengaruh signifikan dan negatif terhadap
Chesless Society, 3) Digitalisasi Uang Elektronik berpengaruh dan signifikan
terhadap Chesless Society, 4) Infrastruktur Uang Elektronik berpengaruh signifikan
terhadap Chesless Society. Dari hasil yang didapat dari penelitian ini terdapat
beberapa saran dari peneliti yaitu pertama, peningkatan penggunaaan transaksi
dengan digitaisasi uang elektronik akan menurunkan jumah chesless society yang
beredar atau nilai chesless society turun. Kedua, meningkatkan sosialisasi tentang
penggunaan uang elektronik pada daerah tertentu agar termotifasi menjadi pelaku
cashless society.
Penelitian kedua dilakukan oleh Rifa nurul aulia, budi Harto, dewi Reniawaty,
Irwan Hermawan dan Panji Pramuditha pada tahun 2023. Penelitian ini dilakukan
dengan bertujuan untuk mengetahui seberapa efektifnya penggunaan BCA Mobile
Banking dalam praktik Cashless Payment Lifestyle. Data yang diperoleh diambil
melalui hasil kuesioner yang disebarkan kepada masyarakat Bandung dan sekitarnya
yang menggunakan BCA Mobile Banking dengan rata-rata usia 17-50 tahun. Variable
yang digunakan dalam penelitian ini yaitu BCA mobile (x), Cashless payment
lifestyle (y) dengan metode kualitatif. Hasil dari pengujian dari penyebaran kuesioner
ini yaitu : 1) Aplikasi BCA Mobile sangat berpengaruh pada kebutuhan finansial, 2)

28
Aplikasi BCA Mobile mendukung segala profesi dan aktifitas finansial, 3) Sistem
pembayaran nontunai (Cashless) sudah sangat mengakuisisi sistem pembayaran uang
fisik, 4) Sistem pembayaran nontunai (Cashless) menjadi gaya hidup masyarakat
kaum gen Z dan Millenial. Dari hasil penelitian tersebut terdapat saran yang berguna
untuk penelitian selanjutnya yaitu PT. BCA harus selalu semaksimal mungkin untuk
terus berinovasi mengikuti perkembangan lifestyle dan teknologi.
Penelitian ketiga dilakukan oleh Nurhayati Megayani, Abadi Sanosra, dan Tatit
Diansari Reskiputri pada tahun 2021. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui
pengaruh pembayaran Cashless Payment dengan Sistem QR CODE dan Perceived
Trust terhadap Kepuasan Pengguna Shopeepay. Metode penelitian ini yaitu deskriptif
kuantitatif. Data yang digunakan merupakan data primer dan data sekunder dengan
variabel yang digunakan adalah Pembayaran Cashless dengan sistem QR Code (x1),
Perceive Trust (x2), dan kepuasan Pengguna Shopeepay (y). Penelitian ini
menggunakan teknik survey dan penyebaran kuesioner. Dimana hasil dari pengujian
data tersebut yaitu : 1) Pembayaran Cashless mempunyai pengaruh positif terhadap
kepuasan pelanggan dan 2) Percieved Trust berpengaruh positif terhadap kepuasan
pelanggan. Dari hasil peneltian tersebut terdapat saran seperti Perkembangan cashless
payment ini perlu dipantau karena ada juga yang digunakan secara tidak baik.
Penelitian keempat dilakukan oleh Hui Shan Lee, Lavanessh A/P Rajandran,
Yung Wei Lai, Kirubasshini A/P DM, Karunamurthy, Vivek Anand, B.Shashank,
Rehan Faisal Qadri pada tahun 2022. Penelitian ini bertujuan untuk menguji Factor
yang mendorong Merek Loyalitas Touch ‘N Go E-Wallet di Malaysia. Metode yang
digunakan pada penelitian ini adalah penelitian kuantitatif dimana terdapat beberapa
variabel yaitu Kegunaan yang Dirasakan (x1), Persepsi Kemudahan Penggunaan (x2),
Keandalan dan Keamanan (x3), dan Loyalitas Merek (y). Hasil dari penelitian ini
dikelola melalui aplikasi SPSS dimana hasilnya yaitu : 1) kemudahan penggunaan
yang dirasakan secara signifikan mempengaruhi loyalitas merek, 2) hubungan positif
antara kegunaan yang dirasakan dan loyalitas merek, 3) kehandalan dan keamanan
memiliki pengaruh yang signifikan terhadap loyalitas merek. Dari hasil penelitian

29
yang dilakukan terdapat saran seperti E-Wallet harus terus memperbarui teknologinya
dengan waktu dan keamanan bagi pengguna dan fokus pada kekuatan produknya
seperti kemudahan penggunaan.
Penelitian kelima dilakukan oleh Daisy Mui Hung Kee, Nur Nuha Binti Nor
Hisam, Nur Hidayu Binti Abd Rasyid, Nur Sobbah Binti Abdul Aziz, Nur Aqilah
Binti Mazlan dan Nur Aimi Zayani Binti Mahadi pada tahun 2021. Tujuan dari
penelitian ini adalah untuk mengetahui dampak penggunaan pembayaran nontunai
selama pandemic Covid-19. Dimana maybank merupakan bank terbesar di Malaysia
pada saat itu. Metode penelitian ini adalah penelitian kuantitatif, untuk pengumpulan
data peneliti menggunakann media artikel, blog, Wikipedia dan informasi lain dari
situs web. Variabel yang digunakan dalam penelitian ini yaitu Cashless Payment
(maybank) (x), Pandemi covid 19 (y). hasil penelitian yang dilakukan oleh peneliti
yaitu : 1) Pembayaran nontunai Maybank dapat mengontrol kebiasaan belanja
pengguna, 2) Pembayaran tanpa tunai Maybank dapat menghindari kontak fisik dan
penanganan uang tunai selama pandemi ini untuk menjaga kebersihan, 3) pembayaran
non tunai nyaman karena pengguna hanya perlu membawa kartu debit atau kartu
kredit atau cukup menggunakan smartphone, 4) pengguna dapat menghemat waktu
mereka dalam transaksi perbankan, transit, dan ritel, 5) perbankan dapat diakses
secara luas karena sebagian besar perusahaan mulai bekerja sama dengan Maybank.
Dari hasil tersebut terdapat saran yang membangun untuk penelitian selanjutnya
seperti Lembaga keuangan harus mengambil solusi untuk membantu pelanggan yang
kesulitan dalam menggunakan metode baru dalam transaksi pembayaran karena akan
membantu meningkatkan kepuasan pelanggan dan membawa citra yang baik bagi
organisasi.

30