Soal Kasus!

Athena Bancorp

Athena Bancorp (Athena atau Athena Bank) didirikan pada tahun 2016 oleh Beth Daniels dari Yunani,
seorang perbankanb profesional dengan 15 tahun pengalaman di industri. Daniels memiliki
pengalaman dalam kredit dan manajemen cabang dan aktif dalam komunitas lokalnya. Dia
mengambil keuntungan dari apa yang dia dianggap sebagai celah di pasar yang disebabkan oleh
konsolidasi industri baru-baru ini, penurunan fokus industri pada perbankan cabang, dan standar
pinjaman yang lebih ketat. Pada Januari 2019, Athena Bancorp memiliki 78 karyawan, lima cabang,
aset $1,8 miliar, dan deposito $1,2 miliar. Athena memiliki strategi pertumbuhan yang agresif:
“tumbuh menjadi 15 cabang, dengan pinjaman dan simpanan meningkat tiga kali lipat selama lima
tahun ke depan.” Namun, filosofi operasional bank terpusat pada pendekatan sentuhan tinggi, dan
bergantung pada karyawan yang berdedikasi dan berkemampuan tinggi yang bersedia melakukannya
lembur. Kejenuhan terjadi di tingkat cabang, dan semangat kerja karyawan menurun. Daniels dan tim
kepemimpinannya berjuang untuk mempekerjakan cukup banyak karyawan untuk menjalankan
strategi pertumbuhan Sumber: Studi kasus dikembangkan dari Harvard Business Publishing
Education dengan Judul “Athena Bancorp”

1. Menurut anda, dalam kasus diatas strategi meningkatkan perusahaan yang digunakan oleh
Beth Daniels sebagai pendiri Athena Bancorp apakah sudah sesuai? kaitkan dengan
manajemen sumber daya manusia yang menjadi komponen penting dalam peningkatan
perusahaan!
2. Bedasarkan kasus diatas jika dilihat dari filosofi operasional bank, menurut anda apakah
sudah sesuai dengan pengendalian manajemen sumber daya manusia yang baik!
3. Dilihat keberhasilan Athena Bancorp, memperlihatkan gambaran umum aktivitas manajemen
keuangannya yang dilakukan sudah baik dengan mempertimbangan peraturan yang ketat
dalam pelaksanaan operasional bank. Bedasarkan kasus tersebut terlihat bahwa Athena
Bancorp telah menjalankan manajemen risiko keuangan. Sebutkan dan jelaskan manajemen
risiko keuangan apa saja!
4. Dengan pertumbuhan yang agresif dengan dapat membuka 15 cabang dalam kurun waktu
kurang dari 5 tahun merupakan strategi yang baik, yang di tetapkan oleh Beth Daniels,
sehingga dalam hal ini fokus pengendalian manajemen keuangan juga dilakukan dengan baik
oleh Athena Bancorp. Apa saja yang anda ketahui terkait fokus uama manajemen keuangan!

Jawaban:

1. Menurut saya, strategi meningkatkan perusahaan yang digunakan oleh Beth Daniels sebagai
pendiri Athena Bancorp belum sepenuhnya sesuai. Hal ini karena strategi pertumbuhan yang
agresif tidak diimbangi dengan manajemen sumber daya manusia yang baik. Manajemen
sumber daya manusia merupakan komponen penting dalam peningkatan perusahaan karena
berkaitan dengan pengadaan, pengembangan, pemberian kompensasi, pemeliharaan, dan
pemutusan hubungan kerja karyawan. Karyawan adalah aset berharga yang menentukan
kinerja dan keberhasilan perusahaan. Oleh karena itu, perlu adanya perencanaan kebutuhan
karyawan, perekrutan dan seleksi yang tepat, pelatihan dan pengembangan yang
berkelanjutan, penilaian kinerja yang objektif, pemberian insentif dan penghargaan yang adil,
serta kesejahteraan dan kepuasan kerja yang tinggi. Dalam kasus Athena Bancorp,
 tampaknya Beth Daniels tidak memperhatikan aspek-aspek tersebut dengan baik. Dia hanya
mengandalkan karyawan yang berdedikasi dan berkemampuan tinggi tanpa memberikan
fasilitas dan dukungan yang memadai. Akibatnya, karyawan merasa kelelahan, stres, dan
kurang termotivasi. Hal ini dapat berdampak negatif pada produktivitas, kualitas, loyalitas,
dan retensi karyawan. Jika dibiarkan berlanjut, hal ini dapat mengancam kelangsungan hidup
dan pertumbuhan perusahaan.
2. Menurut saya, filosofi operasional bank yang digunakan oleh Athena Bancorp juga belum
sesuai dengan pengendalian manajemen sumber daya manusia yang baik. Pengendalian
manajemen sumber daya manusia adalah proses mengukur dan membandingkan kinerja
karyawan dengan standar yang ditetapkan, serta mengambil tindakan korektif atau preventif
jika terdapat penyimpangan atau masalah. Pengendalian manajemen sumber daya manusia
bertujuan untuk memastikan bahwa karyawan bekerja sesuai dengan tujuan dan strategi
perusahaan, serta memenuhi harapan pelanggan dan pemangku kepentingan lainnya. Dalam
kasus Athena Bancorp, tampaknya filosofi operasional bank terlalu terpusat pada
pendekatan sentuhan tinggi atau high touch, yaitu memberikan pelayanan yang personal,
ramah, dan profesional kepada nasabah. Meskipun pendekatan ini memiliki keunggulan
dalam meningkatkan loyalitas dan kepuasan nasabah, namun juga memiliki kelemahan
dalam menimbulkan beban kerja yang berat bagi karyawan. Karyawan harus bekerja lembur
dan menangani berbagai tuntutan nasabah tanpa mendapatkan kompensasi atau
penghargaan yang sepadan. Hal ini dapat menurunkan semangat kerja dan kesehatan
karyawan. Oleh karena itu, filosofi operasional bank seharusnya lebih seimbang antara
sentuhan tinggi dan sentuhan rendah atau low touch, yaitu menggunakan teknologi
informasi untuk memberikan pelayanan yang cepat, mudah, dan murah kepada nasabah.
Dengan demikian, karyawan dapat bekerja lebih efisien dan efektif tanpa mengorbankan
kualitas pelayanan.
3. Dilihat dari keberhasilan Athena Bancorp, memperlihatkan gambaran umum aktivitas
manajemen keuangannya yang dilakukan sudah baik dengan mempertimbangkan peraturan
yang ketat dalam pelaksanaan operasional bank. Berdasarkan kasus tersebut, terlihat bahwa
Athena Bancorp telah menjalankan beberapa manajemen risiko keuangan, yaitu:
a. Manajemen risiko kredit, yaitu mengelola risiko kerugian akibat gagal bayar atau
wanprestasi dari debitur atau pihak lain yang berhutang kepada bank. Athena Bancorp
melakukan hal ini dengan menerapkan standar pinjaman yang lebih ketat daripada bank
lainnya.
b. Manajemen risiko pasar, yaitu mengelola risiko kerugian akibat perubahan harga atau
nilai pasar dari aset atau liabilitas keuangan yang dimiliki atau dikelola oleh bank. Athena
Bancorp melakukan hal ini dengan melakukan diversifikasi portofolio investasi dan
pinjaman, serta mengikuti perkembangan pasar keuangan.
c. Manajemen risiko operasional, yaitu mengelola risiko kerugian akibat kegagalan sistem,
proses, manusia, atau peristiwa eksternal yang mempengaruhi operasional bank. Athena
Bancorp melakukan hal ini dengan menerapkan standar operasional yang tinggi,
melakukan audit internal dan eksternal, serta memiliki rencana darurat dan pemulihan
bencana.
d. Manajemen risiko likuiditas, yaitu mengelola risiko ketidakmampuan bank untuk
memenuhi kewajiban keuangan yang jatuh tempo atau permintaan dana yang tidak
terduga dari nasabah atau pihak lain. Athena Bancorp melakukan hal ini dengan menjaga
keseimbangan antara aset dan liabilitas yang likuid, serta memiliki cadangan kas yang
cukup.
 e. Manajemen risiko hukum dan kepatuhan, yaitu mengelola risiko kerugian akibat
pelanggaran atau ketidaksesuaian dengan peraturan hukum atau perundang-undangan
yang berlaku bagi bank. Athena Bancorp melakukan hal ini dengan mematuhi semua
ketentuan yang ditetapkan oleh otoritas moneter dan perbankan, serta memiliki tim
hukum yang kompeten.
4. Dengan pertumbuhan yang agresif dengan dapat membuka 15 cabang dalam kurun waktu
kurang dari 5 tahun merupakan strategi yang baik yang ditetapkan oleh Beth Daniels,
sehingga dalam hal ini fokus pengendalian manajemen keuangan juga dilakukan dengan baik
oleh Athena Bancorp. Fokus utama manajemen keuangan adalah:
a. Meningkatkan nilai perusahaan, yaitu menciptakan nilai tambah bagi pemilik atau
pemegang saham perusahaan dengan mengoptimalkan pengembalian atas investasi
yang dilakukan. Athena Bancorp melakukan hal ini dengan menawarkan produk dan
layanan perbankan yang berkualitas dan kompetitif, serta memperluas jaringan cabang
dan nasabahnya.
b. Menjaga kesehatan keuangan perusahaan, yaitu memastikan bahwa perusahaan
memiliki sumber daya keuangan yang cukup untuk menjalankan operasionalnya secara
lancar dan berkelanjutan. Athena Bancorp melakukan hal ini dengan mengelola arus kas,
modal kerja, utang, modal sendiri, dan rasio keuangan dengan baik.
c. Mengelola risiko keuangan perusahaan, yaitu mengidentifikasi, menganalisis,
mengevaluasi, dan mengambil tindakan terhadap berbagai risiko keuangan yang dapat
mempengaruhi kinerja dan tujuan perusahaan. Athena Bancorp melakukan hal ini
dengan menerapkan manajemen risiko keuangan seperti yang telah dijelaskan
sebelumnya.
d. Mendukung pengambilan keputusan keuangan perusahaan, yaitu memberikan informasi,
analisis, rekomendasi, dan saran yang relevan dan akurat kepada manajemen
perusahaan dalam membuat keputusan keuangan yang strategis. Athena Bancorp
melakukan hal ini dengan menyusun laporan keuangan, anggaran, proyeksi, dan evaluasi
kelayakan proyek secara berkala dan tepat waktu.

Sumber: EKSI4416