Nomor SOP /Mts. 13.32.7/PP.00.

5/1/2023
KEMENTERIAN AGAMA Tanggal Pembuatan Januari 2021
MTs NEGERI 7 JEMBER Tanggal Revisi Januari 2023
KABUPATEN JEMBER Tanggal Efektif Januari 2023
Disahkan Oleh
SOP MEREALISASIKAN/MENARIK UANG DI BANK

DasarHukum KualifikasiPelaksana
1. UU No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara 1. S 1 Ekonomi
2. UU No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara 2. Sertifikat Diklat Keuangan
3. UU No. 15 Tahun 2004
tentangTanggungJawabpengelolaanKeuangan Negara
4. PP No. 45 Tahun 2013 tentang Tata Cara Pelaksanaan
APBN
5. PMK No.1/PMK 05/2012 tentang Tata Cara
PembayaranDalamPelaksanaan APBN

Keterkaitan Peralatan/Perlengkapan
1. KPPN Kab. Jember SP2D, ATK, Buku Cek
2. Bank
3. Kepala Madrasah

Peringatan PencatatandanPendataan :
Bila SOP tidakdilaksanakankegiatan yang BKU, BukuPembantuLainnya, lembarcek
akandilaksanakanakanterhambat

Pelaksana Mutu Baku

No Aktifitas Kepala/ Persyaratan/
JFU Bank Waktu Output
KPA Perlengkapan

Menerima SP2D UP
1 SP2D 1 hari SP2D
dan TUP dari KPPN

MengisiBukuCekses LembarCek yang

BukuCek, FC
2. uaidengannilaipada 10 menit sudahterisinilaipenarik
KTP
SP2D an

Memverifikasidanme Cek yang sudah di

3 mintatandatanganKe LembarCek 5 menit tandatangani KPA
pala/KPA danBendahara
Cek yang
sudah di
Mengajukan/ tandatangani
4 60menit Uang
menarikUang KPA
danBendahar
aberstempel

Kepala MTs Negeri 7 Jember

IHSANUDDIN, S.Pd., M.Pd

NIP 197108081999031004
Nomor SOP /Mts. 13.32.7/PP.00.5/1/2023
 Tanggal Pembuatan Januari 2021
KEMENTERIAN AGAMA Tanggal Revisi Januari 2023
MTs NEGERI 7 JEMBER Tanggal Efektif Januari 2023
KABUPATEN JEMBER
Disahkan Oleh
SOP MENGAJUKAN SPM/SPP

DasarHukum KualifikasiPelaksana
1. UU No. 17 Tahun 2003 tentangKeuangan Negara 1. S 1 Ekonomi
2. UU No. 1 Tahun 2004 tentangPerbendaharaan Negara 2. SertifikatDiklatKeuangan
3. UU No. 15 Tahun 2004 tentangTanggungJawabpengelolaanKeuangan
Negara
4. PP No. 45 Tahun 2013 tentang Tata Cara Pelaksanaan APBN
5. PMK No.1/PMK 05/2012 tentang Tata Cara
PembayaranDalamPelaksanaan APBN

Keterkaitan Peralatan/Perlengkapan
1. KPPN Kab. Jember DIPA, POK, Komputer/Laptop, ATK
2. Bank
3. Kepala Madrasah/KPA
4. Kepala Tata Usaha/PPK

Peringatan PencatatandanPendataan :
SOP BKU, BukuPembantuLainnya
dilaksanakanuntukmemperolehuangpersediaandantambahanuangpersediaan,
pembayarangaji, tunjangandanbelanja modal

Pelaksana Mutu Baku

No Aktifitas Persyaratan/
JFU Ka. TU KPA KPPN Suplier Waktu Output
Perlengkapan
Membuatrencana LS
(Gaji, TPP, Tukin, DIPA, POK,
Absen Peg,
1 uangmakan, SertifikatPendidi
60 mnt LembarKonsep
Tunjanganlainnya), UP k
dan TUP
Menyerahkankepada
Operator
2 LembarKonsep 5 mnt SPP/SPM
untukmembuat
SPP/SPM
MemintaparafKa TU SPP/SPM yang
3 SPP/SPM 5 mnt
diparaf
sebagai PPK

Memintatandatangan SPP/SPM yang SPP/SPM yang

4 diparaf
10 mnt
ditandatangani
KPA
SPP/SPM yang
Mengajukan SPM ke ditandatanganib
5 erstempel
120 mnt SP2D
KPPN
Madrasah

Kepala MTs Negeri 7 Jember

IHSANUDDIN, S.Pd., M.Pd

NIP 197108081999031004

Nomor SOP /Mts. 13.32.7/PP.00.5/1/2023

 Tanggal Pembuatan Januari 2021
KEMENTERIAN AGAMA Tanggal Revisi Januari 2023
MTs NEGERI 7 JEMBER Tanggal Efektif Januari 2023
KABUPATEN JEMBER
Disahkan Oleh
SOP MEMUNGUT DAN MENYETORKAN PAJAK

DasarHukum KualifikasiPelaksana
1. UU No. 17 Tahun 2003 tentangKeuangan Negara 1. S 1 Ekonomi
2. UU No. 1 Tahun 2004 tentangPerbendaharaan Negara 2. SertifikatDiklatKeu
3. UU No. 15 Tahun 2004 tentangTanggungJawabpengelolaanKeuangan Negara angan
4. PP No. 45 Tahun 2013 tentang Tata Cara Pelaksanaan APBN
5. PMK No.1/PMK 05/2012 tentang Tata Cara PembayaranDalamPelaksanaan APBN
Peralatan/
Keterkaitan
Perlengkapan
1. KPPN Kab. Jember ATK,
2. Bank Laptop/Komputer,
Uang
PencatatandanPenda
Peringatan
taan :
BendaharawajibmemungutdanmenyetorkanpajakuntukpembayaranPPhdanPPngunakelanca BKU,
rankedinasansebagaiwajibpajak BukuPembantuPungut
anPajak

Pelaksana Mutu Baku

No Aktifitas Persyaratan/
JFU Bank/POS KPPN Waktu Output
Perlengkapan
MenghitungPPhdanP
Pndarisemuakegiata BukuPembant
Draft
1 n, baikpembelian, uPungutanPaj 15menit
pembayaranpajak
honorarium, ak
tunjangan
Draft
Membuat ID Billing
2. pembayaranp 15menit Lembar ID Billing
PembayaranPajak
ajak

Lembar ID Buktipenyetoranpajakd
3 Menyetorkanpajak 30menit
Billing ari Bank

Buktipenyetor Nota
Konvirmasitentangpe
4 anpajakdari 60menit konvirmasipenerimaan
nyetoranpajak
Bank pajak

Kepala MTs Negeri 7 Jember

IHSANUDDIN, S.Pd., M.Pd

NIP 197108081999031004
Nomor SOP /Mts. 13.32.7/PP.00.5/1/2023
 Tanggal Pembuatan Januari 2021
KEMENTERIAN AGAMA Tanggal Revisi Januari 2023
MTs NEGERI 7 JEMBER Tanggal Efektif Januari 2023
KABUPATEN JEMBER
Disahkan Oleh
SOP MENCATAT / MEMBUKUKAN SP2D

DasarHukum KualifikasiPelaksana
1. UU No. 17 Tahun 2003 tentangKeuangan Negara 1. S 1 Ekonomi
2. UU No. 1 Tahun 2004 tentangPerbendaharaan Negara 2. SertifikatDiklatKeuangan
3. UU No. 15 Tahun 2004
tentangTanggungJawabpengelolaanKeuangan Negara
4. PP No. 45 Tahun 2013 tentang Tata Cara Pelaksanaan APBN
5. PMK No.1/PMK 05/2012 tentang Tata Cara
PembayaranDalamPelaksanaan APBN

Keterkaitan Peralatan/Perlengkapan
1. KPPN Kab. Jember SP2D, ATK, Laptop/Komputer
2. Kepala Madrasah / KPA

Peringatan PencatatandanPendataan :
SOP BKU, BukuPembantuLainnya
dilaksanakansehinggaakanmenjaditertibadministrasikeuangan

Pelaksana Mutu Baku

No Aktifitas Kepala/ Persyaratan/
JFU KPPN Waktu Output
KPA Perlengkapan
Menerima SP2D dari
1 KPPN ( LS, GUP dan SP2D 1hari SP2D
TUP )
Mencatat /
membukukan SP2D Softcopy BKU
2. pada BKU SP2D, Laptop 60menit danBukuPembantulain
danBukuPembantulai nya
nnya
Membuat/
Softcopy BKU Printout BKU
mencetaklaporanbula
3 danBukuPem 30 menit danBukuPembantulain
nandanBeritaAcaraP
bantulainnya nya, BeritaAcara
emeriksaan KAS
Printout BKU
Printout BKU
danBukuPembantulain
Melaporkankepada danBukuPem
4 15menit nya, BA
KPA bantulainnya,
sudahditandatangani
BA
KPA

5 Rekonsiliasi Pembukuan 90 menit

Kepala MTs Negeri 7 Jember

IHSANUDDIN, S.Pd., M.Pd

NIP 197108081999031004
Nomor SOP /Mts. 13.32.7/PP.00.5/1/2023
 Tanggal Pembuatan Januari 2021
KEMENTERIAN AGAMA Tanggal Revisi Januari 2023
MTs NEGERI 7 JEMBER Tanggal Efektif Januari 2023
KABUPATEN JEMBER
Disahkan Oleh
SOP PENYUSUNAN LAPORAN PERTANGGUNG JAWABAN (LPJ)

DasarHukum KualifikasiPelaksana
1. UU No. 17 Tahun 2003 tentangKeuangan Negara 1. S 1 Ekonomi
2. UU No. 1 Tahun 2004 tentangPerbendaharaan 2. SertifikatDiklatKeuangan
Negara
3. UU No. 15 Tahun 2004
tentangTanggungJawabpengelolaanKeuangan
Negara
4. PP No. 45 Tahun 2013 tentang Tata Cara
Pelaksanaan APBN
5. PMK No.1/PMK 05/2012 tentang Tata Cara
PembayaranDalamPelaksanaan APBN

Keterkaitan Peralatan/Perlengkapan
1. Kepala Madrasah / KPA Laptop/Komputer, ATK
2. Kepala Tata Usaha / PPK

Peringatan PencatatandanPendataan :
SOP BKU, BukuPembantuLainnya
dilaksanakansebagaipertanggungjawabanBendahara

Pelaksana Mutu Baku

No Aktifitas Persyaratan/
JFU PPK KPA Waktu Output
Perlengkapan
Mengumpulkanbuktip Nota-nota
Nota-nota
1 embelian,penerimaa danbuktipener 20 menit
danbuktipenerimaan
n honor, tagihan imaan

Nota-nota
Merekamkwitansi di
2. danbuktipener 30 menit Kwitansi
AplikasiSilabi
imaan

Kwitansi yang
Verifikasibukti-
3 Kwitansi 20 menit sudahditandatangani
buktidankwitansi
PPK
Kwitansi yang
sudahditandat
Merekamtransaksipa angani KPA, LPJ Bendaharadan
4 20 menit
daAplikasiSilabi SP2D, ADK
Rekening
Koran

Kepala MTs Negeri 7 Jember

IHSANUDDIN, S.Pd., M.Pd

NIP 197108081999031004