STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP)

Nomor SOP :
Tanggal Pembuatan :
Tanggal Revisi :
Tanggal Efektif :
Kepala Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil

Disahkan Oleh
DINAS KEPENDUDUKAN DAN PENCATATAN SIPIL
KABUPATEN PINRANG ANDI ASKARI, S.Pi, M.Si
NIP. 19741030 199303 1 004
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR SPP Uang Persediaan (UP)
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1 Undang-Undang Nomor 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 1 Memahami peraturan perundang-undangan yang terkait dengan
Penyusunan Laporan Keuangan

2 Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara 2 Memiliki kemampuan dalam menyusun Laporan Keuangan,
menganalisasi data dan informasi Laporan Keuangan
4 Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara
3 Memiliki Kemampuan membuat SPP UP
Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah
5
Peraturan Pemerintah No.12 Tahun 2019 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah 4 Mampu mengaplikasikan Komputer

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 77 Tahun 2020 tentang Pedoman Terknis
3
Pengelolaan Keuangan Daerah

Peraturan Daerah Nomor 19 Tahun 2008 tentang Pembentukan Struktur Organisasi

4
dan Tata Kerja Lembaga Teknis Daerah Kabupaten Pinrang

KETERKAITAN PERALATAN/PERLENGKAPAN
SOP Pengusulan SPM dan SPP 1 ATK, Komputer, Printer
2 UU atau Peraturan tentang Pengelolaan Keuangan daerah
3 Surat Penyediaan Dana
4 DPA SKPD
 5 Dokumen Keuangan Lainnya

PERINGATAN
Jika SPP-UP dinyatakan tidak lengkap, PPK SKPD akan menerbitkan Surat Penolakan PENCATATAN DAN PENDATAAN
1. SPM Disimpan sebagai data elektronik dan manual
2. Penolakan SPM paling lambat 1 hari kerja sejak SPP-UP diterima
 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR Pengajuan SPP Uang Persediaan (UP)
PELAKSANA MUTU BAKU
NO KEGIATAN Kepala Kasubag
PPK-SKPD Bendahara Persyaratan/ Kelengkapan waktu
Disdukcapil Keuangan Output

Kepala Disdukcapil selaku pengguna Anggaran Surat Penyediaan

1 Surat Penyediaan Dana 10 Menit
menyerahkan SPD kepada PPK SKPD dan Bendahara Dana

Surat Penyediaan
Dana
PPK SKPD dan Bendahara menerima SPD dari
2 Surat Penyediaan Dana 1 Jam
Pengguna Anggara dalam hal ini Kepala Disdukcapil

Tidak

Surat Pengantar SPP-UP, Ringkasan SPP-

Berdasarkan SPD, Bendahara membuat SPP-UP
UP, Rincian SPP-UP, Salinan SPD, Surat SPP-UP dan
3 beserta dokumen lainnya dan menyerahkan kepada 1 Hari
Pernyataan Pengguna Anggaran, Kelengkapannya
PPK SKPD
Lampiran Lainnya

Jika tidak Lengkap

mengeluarkan
Surat Penolakan
PPK SKPD meneliti kelengkapan dokumen SPP-UP SPM, jika lengkap
dan kesesuaiannya dengan SPD dan DPA-SKPD. Jika menerbitkan
tidak lengkap, PPK SKPD mengeluarkan Surat Rancangan SPM
6 SPP-UP dan Kelengkapan DPA SKPD SPD 1 Hari
Penolakan SPM, SPP-UP dan dokumen lainnya. Tapi
jika Lengkap dapat diteruskan kepada Kasubag
Keuangan untuk dibuatkan Rancangan SPM
Ya

Pejabat -----------------membuat Rancangan SPM,

7 Rancangan SPM 2 hari SPM
mengujinya dan menandatanganinya.
Keterangan
 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP)
Nomor SOP :
Tanggal Pembuatan :
Tanggal Revisi :
Tanggal Efektif :
Kepala Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil

DINAS KEPENDUDUKAN DAN PENCATATAN SIPIL Disahkan Oleh

KABUPATEN PINRANG ANDI ASKARI, S.Pi, M.Si
NIP. 19741030 199303 1 004
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR Pengajuan SPP dan SPM
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
Mengetahui tugas dan fungsi Bendahara Pengeluaran dan
1 Undang-Undang Nomor 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 1
Pengadministrasi Umum

2 Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara 2 Mengetahui tugas dan fungsi Jabatan yang diemban
4
Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara
3 Mampu memahami peraturan terkait Pengelolaan Keuangan
Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah
5
Peraturan Pemerintah No.12 Tahun 2019 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah 4 Memiliki kewenangan dalam Pengajuan SPP dan SPM

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 77 Tahun 2020 tentang Pedoman Terknis
3 5 Memiki kemampuan mengelola Administrasi Keuangan
Pengelolaan Keuangan Daerah

Peraturan Daerah Nomor 19 Tahun 2008 tentang Pembentukan Struktur Organisasi

4
dan Tata Kerja Lembaga Teknis Daerah Kabupaten Pinrang

KETERKAITAN PERALATAN/PERLENGKAPAN
1. SOP Surat Masuk 1 Komputer, Printer,Kalkulator, ATK
2 SOP Surat Keluar 2 Ruang Arsip/ dan Brankas
3 SOP Pengajuan SPP-UP 3 DPA
 PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual

Jika pengusulan SPP dan SPM tidak dilaksanakan maka kegiatan-kegiatan SKPD akan
tertunda
 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR Pengajuan
PELAKSANA
NO KEGIATAN
Bendahara PPK SKPD

1 Bendahara membuat SPP

PPK SKPD (Kasubag Keuangan) menganalisa dan

2
memaraf SPP dan dikembalikan ke Bendahara

Bendahara mengantar SPP untuk ditandatangani

3
langsung ke Kepala Disdukcapil

Bendahara menyampaikan SPP yang telah

6
ditandatangani ke BKUD untuk diterbitkan SP2D

Bendahara berkoordinasi dengan BKUD tentang

7 penerbitan SP2D yang akan dilanjutkan ke Bank Sul-
Sel
DAR OPERASIONAL PROSEDUR Pengajuan SPP Uang Persediaan (UP)
PELAKSANA MUTU BAKU
Kepala Disdukcapil BKUD Persyaratan/ Kelengkapan waktu
Output
Rincian pertanggungjawaban Penggunaan
Anggaran

Surat Permintaan
1 Hari
Pembayaran

Surat Permintaan Pembayaran Surat Permintaan

Pembayaran

30 Menit

Surat Permintaan
Surat Permintaan Pembayaran yang Pembayaran
30 Menit
telah diparaf yang telah
ditanda tangani

SP2D

Surat Permintaan Pembayaran yang

30 Menit
telah ditandatangani

SP2D 1 Hari Pencairan dana

Keterangan
 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP)
Nomor SOP :
Tanggal Pembuatan :
Tanggal Revisi :
Tanggal Efektif :
Kepala Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil

DINAS KEPENDUDUKAN DAN PENCATATAN SIPIL Disahkan Oleh

KABUPATEN PINRANG ANDI ASKARI, S.Pi, M.Si
NIP. 19741030 199303 1 004
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR Ganti Uang (GU)
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1

3
4

KETERKAITAN PERALATAN/PERLENGKAPAN
SOP Penerbitan Kartu Keluarga, SOP KTP-el, SOP Pelayanan KIA 1 4
2 5
3 6
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
Standar Operasional Prosedur (SOP) Pengajuan SPP-GU
 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP)
Nomor SOP :
Tanggal Pembuatan :
Tanggal Revisi :
Tanggal Efektif :
Kepala Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil

DINAS KEPENDUDUKAN DAN PENCATATAN SIPIL Disahkan Oleh

KABUPATEN PINRANG ANDI ASKARI, S.Pi, M.Si
NIP. 19741030 199303 1 004
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR SPP LS Barang dan Jasa
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1 1
2
3
2 4
5

3
4
4

KETERKAITAN PERALATAN/PERLENGKAPAN
1
2
 3
4
5
6
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR Pengaju
PELAKSANA
NO KEGIATAN
PPTK Bendahara

Menyiapkan draft SPP LS Barang dan Jasa

1 berdasarkan dokumen pendukung yang ada lalu
diserahkan ke bendahara untuk diverifikasi

Ya
Tidak

Memverifikasi Draft SPP LS Barang dan Jasa baik

2 kelengkapan dan kesesuaian lalu diserahkan ke
Kasubag Keuangan

Memeriksa draft SPP LS Barang dan Jasa lalu

3 membuat SPM LS Barang dan Jasa dan diserahkan ke
Kepala Dinas

Memeriksa Kesesuain berkas SPP dan melakukan

pengesahan selaku Pengguna Anggaran untuk
4
kemudian diajukan Ke BKUD/ BPKPD yang akan
menerbitkan SP2D
AR OPERASIONAL PROSEDUR Pengajuan SPP LS Barang dan Jasa
PELAKSANA MUTU BAKU
Kasubag Keuangan BKUD Persyaratan/ Kelengkapan waktu
Output

Draft SPP Barang

DPA ; Standar dan harga 2 Hari
dan Jasa

Draft SPP Barang

dan Jasa

Draft SPP Barang dan Jasa 15 Menit

Tidak

Tersusunnya
draft SPP dan
Draft SPP Barang dan Jasa 2 Jam
SPM LS Barang
dan jasa

Ya
SPP dan SPM LS
Barang dan jasa
yang telah
disahkan

Draft SPP dan SPM Barang dan Jasa 15 Menit

Keterangan
 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP)
Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif

DINAS KEPENDUDUKAN DAN PENCATATAN SIPIL Disahkan Oleh

KABUPATEN PINRANG

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR SPP LS GAJI

DASAR HUKUM
1 1
2
3
2 4
5

3
4
4

KETERKAITAN
1
2
3
4
5
6
PERINGATAN P
OSEDUR (SOP)
or SOP :
gal Pembuatan :
gal Revisi :
gal Efektif :
Kepala Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil

Disahkan Oleh
ANDI ASKARI, S.Pi, M.Si
NIP. 19741030 199303 1 004
EDUR SPP LS GAJI
KUALIFIKASI PELAKSANA

PERALATAN/PERLENGKAPAN

PENCATATAN DAN PENDATAAN

 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR Pengajuan SPP LS Gaji dan Tun
PELAKSANA

NO KEGIATAN Pembuat Daftar

Kasubag
Gaji/Bendahara
Keuangan
Gaji

Membuat perincian data penerimaan gaji

1
dilanjutkan membuat SPP LS Gaji dan ditandatangani

Ya
Tidak

Memverifikasi SPP LS Gaji, menguji kelengkapannya

2
dan menandatangani

Membuat SPM LS Gaji dan diserahkan ke Kepala

3
Dinas

Memeriksa kesesuain berkas SPP dan SPM dan

4
melakukan pengesahan
OSEDUR Pengajuan SPP LS Gaji dan Tunjangan Barang dan Jasa
AKSANA MUTU BAKU

Persyaratan/ Keterangan
Kepala Dinas waktu Output
Kelengkapan

Data Kepegawaian, Form SPP

LS, Gaji
Terhimpunnya data
pegawai untuk
1 Hari pengajuan gaji dan
terisinya form SPP LS
GAJI

Draf SPP LS Gaji Terverifikasi draf SPP LS

Gaji

1 jam

Tersusunnya draf SPP

Draf SPP LS Gaji 1 jam
dan SPM LS Gaji

SPP dan SPM LS Gaji yang

telah disahkan

Draf SPP dan SPM LS Gaji 30 Menit

 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP)
Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif

DINAS KEPENDUDUKAN DAN PENCATATAN SIPIL Disahkan Oleh

KABUPATEN PINRANG

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PEREKAMAN KARTU TANDA PENDUDUK ELEKTR

DASAR HUKUM
1 1
2
3
2 4
5

3
4
4

KETERKAITAN
1
2
3
4
5
6
PERINGATAN P
Data tersimpan dalam D
 OSEDUR (SOP)
or SOP :
gal Pembuatan :
gal Revisi :
gal Efektif :
Kepala Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil

Disahkan Oleh
ANDI ASKARI, S.Pi, M.Si
NIP. 19741030 199303 1 004
U TANDA PENDUDUK ELEKTRONIK (KTP-EL)
KUALIFIKASI PELAKSANA
Minimal SMA
Terampil Mengoperasikan Komputer
Memiliki Kompetensi dengan program komputer (Aplikasi SIAK)
Memahami prosedur dan tata cara pendaftan penduduk
Memiliki User ID Aplikasi SIAK

PERALATAN/PERLENGKAPAN
Komputer Aplikasi SIAK
Server Aplikasi Bcard Management
Sistem Jaringan Data Scanner
Printer Fargo CardReader/Writer
ADB Blangko KTP-el

PENCATATAN DAN PENDATAAN

Data tersimpan dalam Database Kependudukan
 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR P
PELAKSANA
NO KEGIATAN
Bendahara Bank

1 Menghimpun setoran pajak dari belanja barang

2 Membuat SPP terkait setoran Pajak

3 Menyetor pajak ke Bank Persepsi

Menginput Data SSP kedalam Aplikasi konfirmasi

4
penerimaan negara

5 Konfirmasi penerimaan negara ke KPPN

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR Penyetoran Pajak
PELAKSANA MUTU BAKU
KPPN BKUD Persyaratan/ Kelengkapan waktu Output
Keterangan
 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP)
Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif

DINAS KEPENDUDUKAN DAN PENCATATAN SIPIL Disahkan Oleh

KABUPATEN PINRANG

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR SPP-BKU Bendahara

DASAR HUKUM
1 1

2
2
3

3 4
4
4

KETERKAITAN
1 SOP Pengajuan SPD
1
2 SOP Pengajuan SPP UP/GU/TU 2
3 SOP Pengajuan SPP LS dan Penerbitan SPM 3
4
5
PERINGATAN P
Jika pembukuan BKU tidak dilaksanakan sesuai dengan SOP maka mengganggu 1
pelaksanaan kegiatan Dinas dalam pelaporan keuangan
2
OSEDUR (SOP)
or SOP :
gal Pembuatan :
gal Revisi :
gal Efektif :
Kepala Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil

Disahkan Oleh
ANDI ASKARI, S.Pi, M.Si
NIP. 19741030 199303 1 004
R SPP-BKU Bendahara
KUALIFIKASI PELAKSANA
Memahami peraturan perundang-undangan yang terkait Pengelolaan
Keuangan Daerah
Memiliki Kemampuan dalam Penatausahaan Keuangan dan Pelaporan
Keuangan
Memiliki Kemampuan memahami proses pembayaran dan
pengelolaan keuangan
Memiliki Kemampuan mengoperasikan aplikasi Keuangan

PERALATAN/PERLENGKAPAN
Komputer/Laptop
DPA
Printer
Scanner
Jaringan Internet
PENCATATAN DAN PENDATAAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen BKU
 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR
PELAKSANA
NO KEGIATAN Bendahara
Staf Keuangan
Pengeluaran

Menerima bukti transaksi yang telah disetujui dan

1
ditandatangani PA/KPA, dan SP2D dan BUD

Melakukan pencatatan/penginputan bukti

2 penerimaan dan semua bukti transaksi belanja dan
BKU

Tidak, diperbaiki,
ajukan kembali

Melakukan pemeriksaan kas secara berkala atas

3
pengelolaan kas oleh bendahara

Menandatangani Berita Acara Pemeriksaan Kas

4
secara berkala

Menerima Berita Acara Pemeriksaan Kas yang telah

5
diperiksa dan disetujui
 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR Pembukuan BKU
PELAKSANA MUTU BAKU
Kasubag Keuangan Kadis Persyaratan/ Kelengkapan waktu
Output
Kuitansi, SP2D dan dokumen pendukung
Terhimpunnya
dokumen
1 Hari pendukung untuk
proses
penginputan BKU

Kuitansi, SP2D dan dokumen pendukung BKU

2 Jam

, diperbaiki,
n kembali
Draft Berita
BKU 2 Jam Acara
Pemeriksaan Kas

Berita Acara
Pemeriksaan Kas

Berita Acara Pemeriksaan Kas 1 Jam

Berita Acara
Pemeriksaan Kas
Berita Acara Pemeriksaan Kas 30 Hari
yang telah
disetujui
Keterangan
 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP)
Nomor SOP
Tanggal Pembuatan
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif

DINAS KEPENDUDUKAN DAN PENCATATAN SIPIL Disahkan Oleh

KABUPATEN PINRANG

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR

DASAR HUKUM
1 1

2
2
3

3 4
4
4

KETERKAITAN
1 SOP Pengajuan SPD
1
2 SOP Pengajuan SPP UP/GU/TU 2
3 SOP Pengajuan SPP LS dan Penerbitan SPM 3
4
5
PERINGATAN P
Jika pembukuan BKU tidak dilaksanakan sesuai dengan SOP maka mengganggu 1
pelaksanaan kegiatan Dinas dalam pelaporan keuangan
2
OSEDUR (SOP)
or SOP :
gal Pembuatan :
gal Revisi :
gal Efektif :
Kepala Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil

Disahkan Oleh
ANDI ASKARI, S.Pi, M.Si
NIP. 19741030 199303 1 004
PROSEDUR
KUALIFIKASI PELAKSANA
Memahami peraturan perundang-undangan yang terkait Pengelolaan
Keuangan Daerah
Memiliki Kemampuan dalam Penatausahaan Keuangan dan Pelaporan
Keuangan
Memiliki Kemampuan memahami proses pembayaran dan
pengelolaan keuangan
Memiliki Kemampuan mengoperasikan aplikasi Keuangan

PERALATAN/PERLENGKAPAN
Komputer/Laptop
DPA
Printer
Scanner
Jaringan Internet
PENCATATAN DAN PENDATAAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen BKU
 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR Surat Pertanggun
PELAKSANA

NO KEGIATAN Pembuat Daftar

Kasubag
Gaji/Bendahara
Keuangan
Gaji

Menyerahkan dokumen-dokumen terkait SPJ kepada

1
bendahara pengeluaran

Ya
Tidak

Mengarsipkan dokumen-dokumen terkait dengan

2 pengeluaran belanja lalu menyerahkannya ke
bendahara

Mencatat Pelaksanaan Belanja Buku Penatausahaan

3
Bendahara Pengeluaran

Berdasarkan buku penatausahaan keuangan,

4 Bendahara Pegeluaran membuat SPJ Pengeluaran
kepada verifikator

Bendahara pegeluaran menyerahkan SPJ

5
Pengeluaran kepada verifikator

6 PPK_SKPD memverifikasi SPJ Pengeluaran

 Apabila disetujui, PPK-SKPD membuat rancangan
pengesahan dan disampaikan kepada Pengguna
7
Anggaran untuk diotorisasi Pengeluaran kepada
Pengguna Anggaran

Mengesahkan SPJ Pengeluaran dan menyerahkan

8
kepada Bendahara

Pengguna Anggaran menyerahkan Surat Pengesahan

10
SPJ kepada Bendahara Pengeluaran

Membuat SPJ Fugsional dan Administrasi untuk

11
disampaikan kepada BPKPD
RASIONAL PROSEDUR Surat Pertanggungjawaban
AKSANA MUTU BAKU

Persyaratan/ Keterangan
Kepala Dinas waktu Output
Kelengkapan

Data Kepegawaian, Form SPP

LS, Gaji
Terhimpunnya data
pegawai untuk
1 Hari pengajuan gaji dan
terisinya form SPP LS
GAJI

Draf SPP LS Gaji Terverifikasi draf SPP LS

Gaji

1 jam

Tersusunnya draf SPP

Draf SPP LS Gaji 1 jam
dan SPM LS Gaji

SPP dan SPM LS Gaji yang

telah disahkan

Draf SPP dan SPM LS Gaji 30 Menit