440/384/SOP- No. : ADMEN/35.07.103. Dokumen 124/2022 No. SOP : 00 Revisi Tanggal : 15-08-2022 terbit Halaman : 1/4 PUSKESMAS dr. Restu Gelar Pangripto BOJA I NIP. 198011042011011005
1. Dasar 1. Undang - Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintah
Hukum Daerah; 2. Peraturan Pemerintah Nomor 12 Tahun 2019 Tentang Pengelolaan Keuangan Daerah; 3. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 79 Tahun 2018 Tentang Badan Layanan Umum Daerah; 4. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 77 Tahun 2020 Tentang Pedoman Teknis Pengelolaan keuangan Daerah; 5. Peraturan Bupati Kendal Nomor 42 Tahun 2009 tentang Pedoman Penyusunan dan Penetapan Prosedur Tetap / Standard Operating Procedures (SOP) di Lingkungan Pemerintah Kabupaten Kendal; 6. Peraturan Bupati Kendal Nomor 27 Tahun 2014 tentang sistem dan prosedur pengelolaan keuangan Daerah Kabupaten Kendal sebagaimana telah diubah dalam beberapa kali terakhir dengan Peraturan Bupati Kendal Nomor 1 Tahun 2022 Tentang Perubahan Keempat Atas Peraturan Bupati Kendal Nomor 27 Tahun 2014 Tentang Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah Kabupaten Kendal; 7. Peraturan Bupati Kendal Nomor 6 Tahun 2022 Tentang Pola Tata Kelola Pusat Kesehatan Masyarakat yang menerapkan Badan Layanan Umum Daerah di Kabupaten Kendal;
2. Keterkaitan 1. Dinas/Instansi 2. Puskesmas 3. Masyarakat/Instansi lainnya
3. Kulaifikasi 1. CPNS/PNS/Pegawai BLUD
Pelaksana 2. Min D-3 Diploma Tiga bidang Akutansi/manajemen (Bendahara/Pj Keuangan/Pj Teknis) 3. Min S-1 SKM/Dokter (Pj Teknis/Kepala Puskesmas) 4. Diklat teknis Pengelolaan Keuangan Daerah Pelaksana Baku Mutu Ket. Bend. Pemimpin No Aktifitas Pejabat PJ Pihak Programer Pengeluaran BLUD/Kepala Syarat / Kelengkapan Wkt Output Teknis Keuangan Ketiga BLUD Puskesmas 1. Pengajuan SPJ LS Lampiran SPJ Lengkap 1 hari SPJ 2. Verifikasi Kegiatan Lampiran SPJ Lengkap 1 jam SPJ oleh Pejabat Teknis 3. Mengajukan Klaim Lampiran SPJ Lengkap SPP SPM 15 lewat bendahara APBD Menit pengeluaran 4. Pengajuan Surat SPD, surat PPD-LS, SPTJ LS KPA, SPSD Permintaan Pencairan Salinana Kartu Kendali Kegiatan Dana LS (Surat PPD- Laporan Pertanggungjawaban LS, LS) SPTJ Mutlak KPA, SPTB Pj Teknis, 1 hari Surat prtjwban verifikasi LS PJ keu, Copy SK bend dan Pj Teknis, SK UP, Lampiran SPJ Lengkap. 5. Verifikasi oleh PJ SPD, surat PPD-LS, SPTJ LS KPA, Uang masuk Keuangan dan Kepala Salinana Kartu Kendali Kegiatan rel bend Puskesmas Laporan Pertanggungjawaban LS, APBD SPTJ Mutlak KPA, SPTB Pj Teknis, 1 jam Surat prtjwban verifikasi LS PJ keu, Copy SK bend dan Pj Teknis, SK UP, Lampiran SPJ Lengkap. 6. Pengesahan Surat SPD, surat PPD-LS, SPTJ LS KPA, Uang Masuk Otoritasi Pencairan Salinana Kartu Kendali Kegiatan rekening Dana (OPD) oleh Laporan Pertanggungjawaban LS, pihak ketiga Pemimpin BLUD SPTJ Mutlak KPA, SPTB Pj Teknis, 1 jam Surat prtjwban verifikasi LS PJ keu, Copy SK bend dan Pj Teknis, SK UP, Lampiran SPJ Lengkap. 7. Penerbitan Surat SPD, surat PPD-LS, SPTJ LS KPA, BKU BPP Pencairan Dana Salinana Kartu Kendali Kegiatan bend APBD (Surat PD) oleh PJ Laporan Pertanggungjawaban LS, Keungan SPTJ Mutlak KPA, SPTB Pj Teknis, 1 jam Surat prtjwban verifikasi LS PJ keu, Copy SK bend dan Pj Teknis, SK UP, Lampiran SPJ Lengkap. 8. Proses Pencairan SPD, surat PPD-LS, SPTJ LS KPA, dana Pj Keuangan Salinana Kartu Kendali Kegiatan transfer ke Rekening Laporan Pertanggungjawaban LS, BP dan Pencatatan SPTJ Mutlak KPA, SPTB Pj Teknis, 1 jam BKU BLUD Surat prtjwban verifikasi LS PJ keu, Copy SK bend dan Pj Teknis, SK UP, Lampiran SPJ Lengkap. 9. Menerima Pencairan 15 Dana Dan mencatat di Surat-PD LS Menit BKU Pengeluaran 10 Transfer ke pihak Bukti Transfer 1 jam . Ketiga 4. Rekaman historis perubahan