ASPEK PEMASARAN

1. Proyeksi Permintaan

Penjualan
Bulan (bungkus/1 ons) Jumlah warga Sekaran, banaran dan Patemon 15.000

2013 630.000 Jumlah mahasiswa UNNES 20.000

2014 693.000 Total 35.000

2015 762.300 5% makan makanan ringan setiap hari 1.750

2016 838.530 jumlah permintaan per tahun 630.000

2017 922.383

Permintaan kami prediksi naik 10% setiap tahun.

2. Proyeksi Penawaran

Penawaran
(bungkus/ 1
Tahun ons) Disekitar wilayah UNNES diperkirakan ada 75 toko 75

2013 540.000 Satu toko menjual 20 bungkus 20

2014 594.000 Total penawaran perhari 1.500

2015 653.400 Total penawaran pertahun 540.000

2016 718.740

2017 790.614

Penawaran kami perkirakan naik 10% per tahun.

3. Peluang Pasar dan Proyeksi Penjualan

Tahun Permintaan Penawaran Peluang Proy.Penjualan Harga Proy.pend/Tahun Proy.pend/Bulan

2013 630.000 540.000 90.000 27.000 3.000 81.000.000 6.750.000

2014 693.000 594.000 99.000 29.700 3.250 96.525.000 8.043.750

2015 762.300 653.400 108.900 32.670 3.500 114.345.000 9.528.750

2016 838.530 718.740 119.790 35.937 3.750 134.763.750 11.230.313

2017 922.383 790.614 131.769 39.531 4.000 158.122.800 13.176.900

164.838 584.756.550

Proyeksi penjualan sebesar 30% dari peluang.

4. Biaya Pemasaran

Tahun
Jenis Biaya 2013 2014 2015 2016 2017

Administrasi 240.000 252.000 264.600 277.830 291.722

Promosi 300.000 330.000 363.000 399.300 439.230

Bonus 405.000 482.625 571.725 673.819 790.614

Transportasi Penjualan 1.800.000 2.160.000 2.592.000 3.110.400 3.732.480

Pembungkusaan 4.725.000 5.197.500 5.717.250 6.288.975 6.917.873

Total
7.470.000 8.422.125 9.508.575 10.750.324 12.171.918

Asumsi:
a. Administrasi naik 5% per tahun
b. Bonus sebesar 0,5% dari penjualan
c. Pembungkusan Rp175 per bungkus
d. Transportasi Rp5.000,00 per hari dan naik 20% per tahun
 ASPEK MANAJEMEN DAN ORGANISASI

1. Persiapan

No Jenis Biaya
1 Survey 50.000
-
Total 50.000

2. Perijinan

No Jenis Perijinan Biaya

1 Perijinan ke PTPN IX 100.000
2 Perijinan ke Desa 150.000
3
Total 250.000

3. Gaji Karyawan dan Bonus

No Jabatan Jmlh Upah Bonus Lain- lain Sub total

1 Manajer Umum 1 0 0 0 0
2 Karyawan produksi 1 0 0 0 0
3 Karyawan Pemasaran 1 0 0 0 0
4 Karyawan Administrasi 1 0 0 0 0
0
4. Struktur Biaya manajemen dan Organisasi

No Jenis Tahun
2013 2014 2015 2016 2017

1 A. Persiapan 50.000

2 B Perijinan 250.000

Total 300.000 - - - -
 ASPEK TEKNIK DAN PRODUKSI

1. Jumlah Produk

Kapasitas Tahun
2013 2014 2015 2016 2017

Keripik Tripel K 27.000 29.700 32.670 35.937 39.531

2. Mesin

No Nama Satuan Jumlah Harga satuan Total

1 Mesin Pengepres Buah 1 300.000 300.000

2 Kompor Gas Buah 1 250.000 250.000

3 Blender Buah 1 250.000 250.000

4 Timbangan Buah 1 150.000 150.000

Total 950.000

3. Peralatan Masak

No Nama Satuan Jumlah Harga satuan Total

1 Wajan Buah 2 Rp 120.000,00 Rp 240.000,00
2 Ember Buah 2 Rp 25.000,00 Rp 50.000,00
3 Baskom sedang Buah 1 Rp 35.000,00 Rp 35.000,00
4 Baskom besar Buah 2 Rp 30.000,00 Rp 60.000,00
5 Tampah Buah 1 Rp 15.000,00 Rp 15.000,00
6 Susruk Buah 1 Rp 25.000,00 Rp 25.000,00
7 Serok Buah 2 Rp 8.000,00 Rp 16.000,00
8 Ciduk Buah 2 Rp 7.500,00 Rp 15.000,00
9 Pemipih Buah 1 Rp 10.000,00 Rp 10.000,00
10 Cetakan bulat(4biji) Buah 2 Rp 5.000,00 Rp 10.000,00
11 Panci Buah 2 Rp 15.000,00 Rp 30.000,00
12 Cobek Buah 2 Rp 15.000,00 Rp 30.000,00
13 Sendok Lusin 1 Rp 35.000,00 Rp 35.000,00
14 Pisau Buah 1 Rp 50.000,00 Rp 50.000,00
15 Serbet Buah 6 Rp 5.000,00 Rp 30.000,00
Jumlah Rp 651.000,00
4. Peralatan Penunjang

No Nama Satuan Jumlah Harga satuan Total

1 Meja besar buah 1 Rp 250.000,00 Rp 250.000,00
2 kursi plastik buah 2 Rp 50.000,00 Rp 100.000,00
3 Tikar buah 1 Rp 75.000,00 Rp 75.000,00
JUMLAH Rp 425.000,00

5. Penyusutan

No Nama barang Harga Masa Nilai residu Penyst/tahun Penyst/bulan

1 Mesin 950.000 3 237.500 237.500 19.792

2 Peralatan Masak 651.000 1 65.100 585.900 48.825

3 Peralatan Penunjang 425.000 3 85.000 113.333 9.444

2.026.000 387.600 936.733 78.061

asumsi:
1. Penyusustan menggunakan metode garis lurus
2. nilai residu mesin sebesar 25% dari harga 25%
3. Nilai residu peralatan makan sebesar 10% dari harga 10%
4. Nilai residu peralatan penunjang sebesar 20% dari harga 20%

6. Biaya Bahan Baku dan Penunjang

No Nama Bahan Satuan Jumlah Harga Total

1 Biji karet kg 1,5 5.000 7.500
2 Garam kg 0,05 2.000 100
3 penyedap rasa bungkus 1 1.000 1.000
4 Minyak Goreng kg 0,2 9.500 1.900
5 Perasa kg 0,1 35.000 3.500
Per kilogram 14.000
Per ons 1.400

7. Tenaga Kerja

No Jabatan Jumlah Upah Bonus Total

1 karyawan bagian produksi 1 0 0 0
Per Bulan 0
Per Tahun 0
 8. Overhead

No Jenis Jumlah/bulan Jumlah/Tahun

1 Listrik dan air 100.000 1.200.000

2 Gas 100.000 1.200.000

3 Sewa tempat 375.000 4.500.000

575.000 6.900.000

9. Struktur Biaya

Keterangan Tahun
Jenis Biaya 2013 2014 2015 2016 2017
Biaya Tetap

Mesin 237.500 237.500 237.500 261.250 261.250

Peralatan Masak 585.900 644.490 708.939 779.833 857.816

Peralatan Penunjang 113.333 113.333 113.333 124.667 124.667

Total Biaya Tetap 936.733 995.323 1.059.772 1.165.750 1.243.733

Biaya Operasional
(Variabel )
Bahan Baku &
Penunjang 37.800.000 45.738.000 55.342.980 66.965.006 81.027.657

Tenaga Kerja - - - - -

Overhead 6.900.000 7.590.000 8.349.000 9.183.900 10.102.290

Total Biaya
Operasional 44.700.000 53.328.000 63.691.980 76.148.906 91.129.947

Total Biaya 45.636.733 54.323.323 64.751.752 77.314.655 92.373.680

Biaya Operasional
Asumsi naik 10% per Tahun 110%

10. Harga Pokok

Bulan 2013 2014 2015 2016 2017

Jumlah produksi 27.000 29.700 32.670 35.937 39.531

Total biaya 45.636.733 54.323.323 64.751.752 77.314.655 92.373.680

Harga pokok 1.690 1.829 1.982 2.151 2.337

Harga jual 3.000 3.250 3.500 3.750 4.000

 ASPEK KEUANGAN

1. Kebutuhan Dana

Persiapan
Persiapan 50.000
Perijinan 250.000
Sewa tempat 4.500.000
Mesin
Mesin Pengepres 300.000
Kompor Gas 250.000
Blender 250.000
Timbangan 150.000
Peralatan
Peralatan Masak 651.000
Peralatan penunjang 425.000
Total Investasi 6.826.000

Modal Kerja

Bahan Baku dan penunjang 37.800.000

Gaji Karyawan Produksi -
Biaya Overhead 7.470.000
Biaya Pemasaran 7.470.000
Total 54.496.000

Cadangan 5 % 2.089.600

Total Kebutuhan 57.305.600

Pembulatan 57.305.600

2. Sumber Dana

a. Pribadi 60 % 0,6 34.383.360

b. Pinjaman Bank 40 % 0,4 22.922.240

Jumlah 1 57.305.600

Asumsi :
1. Jangka Waktu Pinjaman 3 tahun 3
2. Suku Bunga 14%
per tahun 14%

Total Angsuran Per

Pokok Pinjaman Waktu Bunga Pinjaman Angsuran per Tahun Bulan

22.922.240 3 14% 32.549.581 10.849.860 904.155

 3. Laporan Keuangan
a. Proyeksi Laporan Laba/Rugi

Tahun
2013 2014 2015 2016 2017

Pendapatan 81.000.000 96.525.000 114.345.000 134.763.750 158.122.800

Biaya
Pemasaran 7.470.000 8.422.125 9.508.575 10.750.324 12.171.918

Sub Total 73.530.000 88.102.875 104.836.425 124.013.426 145.950.882

Biaya

Biaya Tetap 936.733 995.323 1.059.772 1.165.750 1.243.733

Biaya Variabel 44.700.000 53.328.000 63.691.980 76.148.906 91.129.947

Sub Total 45.636.733 54.323.323 64.751.752 77.314.655 92.373.680

Rugi/Laba 27.893.267 33.779.552 40.084.673 46.698.771 53.577.202

Biaya Lain-lain

Beban Bunga 3.209.114 3.209.114 3.209.114 0 0

Pendapatan
Bersih 24.684.153 30.570.438 36.875.559 46.698.771 53.577.202
 b. Proyeksi Arus Kas

Tahun
2012 2013 2014 2015 2016 2017

Net Profit 24.684.153 30.570.438 36.875.559 46.698.771 53.577.202

Investasi 57.305.600

TOTAL 57.305.600 24.684.153 30.570.438 36.875.559 46.698.771 53.577.202

Inventaris
Bahan Baku
Bahan Penunjang
Biaya yang belum dibayarkan
Aset Tetap

Mesin 950.000 1.264.450

Peralatan Masak 651.000 716.100 787.710 866.481 953.129

Peralatan Penunjang 425.000 565.675

Angsuran Hutang Bank 7.640.747 7.640.747 7.640.747

Jumlah 7.640.747 8.356.847 8.428.457 2.696.606 953.129

Perubahan Kas 17.043.406 22.213.591 28.447.102 44.002.165 52.624.073

Kas Awal Tahun 57.305.600 55.279.600 72.323.006 94.536.598 122.983.700 166.985.865

Kas Akhir Tahun 55.279.600 72.323.006 94.536.598 122.983.700 166.985.865 219.609.938

 c. Proyeksi Neraca

Tahun
0 1 2 3 4 5

Kas 55.279.600 72.323.006 94.536.598 122.983.700 166.985.865 219.609.938

inventaris
bahan baku
bahan penunjang
Aset tetap

Mesin 950.000 712.500 475.000 237.500 1.351.103 1.200.257

peralatan masak 651.000 65.100 136.710 215.481 302.129 397.442

peralatan penunjang 425.000 311.667 198.333 85.000 499.828 348.982

TOTAL 56.880.600 73.100.606 95.148.308 123.436.681 168.639.098 221.207.637

Modal Sendiri 34.383.360 34.383.360 34.383.360 34.383.360 34.383.360 34.383.360

Sponsor -
BI

UTANG BANK 22.922.240 15.281.493 7.640.747 - - -

LABA DITAHAN
(RUGI) 23.435.753 53.124.201 89.053.321 134.255.738 186.824.277

TOTAL 57.305.600 73.100.606 95.148.308 123.436.681 168.639.098 221.207.637

 4. Analisis Investasi
a. IRR

Tahun Net Income 10% 20% 30% 40% 50%

Nilai Nilai Nilai Nilai Nilai

1 24.684.153 0,9091 22.440.139 0,8333 20.570.128 0,7692 18987810,05 0,7143 17.631.538 0,666667 16.456.102

2 30.570.438 0,8264 25.264.825 0,6944 21.229.471 0,5917 18089016,61 0,5102 15.597.162 0,444444 13.586.861

3 36.875.559 0,7513 27.705.153 0,5787 21.340.023 0,4552 16784505,72 0,3644 13.438.615 0,296296 10.926.092

4 46.698.771 0,6830 31.895.889 0,4823 22.520.626 0,3501 16350537,76 0,2603 12.156.073 0,197531 9.224.449

5 53.577.202 0,6209 33.267.227 0,4019 21.531.476 0,2693 14429898,25 0,1859 9.961.847 0,131687 7.055.434

Jumlah 140.573.233 107.191.723 84.641.768,39 68.785.234,87 57.248.938

PV Outlays
/Investasi Awal 57.305.600 57.305.600 57.305.600,00 57.305.600,00 57.305.600

NPV 83.267.633 49.886.123 27.336.168,39 11.479.634,87 (56.662,42)

IRR dicari dari dua faktor yang mempunyai nilai NPV plus dan minus yang paling berdekatan.
Rumus IRR:
{ }

{ }

Investasi dikatakan layak jika IRR > Tingkat suku bunga. Suku bunga deposito sebesar 6%, maka Investasi dikatakan layak.
b. NPV

Tahun proceed disc factor (6%) PV Proceed

2012 24.684.153 0,9434 23.286.937
2013 30.570.438 0,8900 27.207.581
2014 36.875.559 0,8396 30.961.430
2015 46.698.771 0,7921 36.989.800
2016 53.577.202 0,7473 40.036.002
Pv Proceed 158.481.751
PV Outlays 57.305.600
NPV 101.176.151

NPV dikatakan layak jika NPV bernilai positif. NPV bernilai positif 101.176.151, maka investasi
dikatakan layak.

c. Payback Periode

Tahun Pend.Bersih Sisa

2013 24.684.153 32.621.447

2014 30.570.438 2.051.009

2015 36.875.559 (34.824.550)

2016 46.698.771 (81.523.321)

2016 53.577.202 (135.100.523)

Jumlah 192.406.123

Perhitungan bulan : (2.051.009 : 36.875.559) x 12= 0,8 bulan

Payback periode 2 tahun 1 bulan

d. PI (Profitability Index)

PI dicari dengan rumus:

Investasi dikatakan dikatakan layak jika PI>1, PI sebesar 2,8 maka investasi dikatakan layak.