I.

Aspek Pemasaran
A. Proyeksi Permintaan
Penjualan per tahun kami prediksi naik 10%
Bulan Penjualan (bungkus/1 ons) Jumlah warga Sekaran, banaran dan Patemon sebesar
2013 630,000 Jumlah mahasiswa UNNES
2014 693,000 Total
2015 762,300 5% dari total tersebut makan makanan ringan setiap hari
2016 838,530 jumlah permintaan per tahun
2017 922,383

B. Proyeksi Penawaran
Penawaran per tahun kami prediksi naik 10%
Tahun Penawaran (bungkus/ 1 ons) Disekitar wilayah UNNES dioerkirakan ada 75 toko
2013 540,000 Satu toko menjual 20 bungkus
2014 594,000 total penawaran perhari
2015 653,400 Total penawaran pertahun
2016 718,740
2017 790,614

C. Peluang Pasar, dan Proyeksi Penjualan

Asumsi Proyeksi Penjualan30% dari Peluang

Penjualan "Tripel K"
Tahun Permintaan Penawaran Peluang
2013 630,000 540,000 90,000
2014 693,000 594,000 99,000
2015 762,300 653,400 108,900
2016 838,530 718,740 119,790
2017 922,383 790,614 131,769

Jenis Biaya Tahun

2013 2014
 Administrasi 240,000 252,000
Promosi 300,000 330,000
Bonus 405,000 482,625
Transportasi Penjualan 1,800,000 2,160,000
Pembungkusaan 4,725,000 5,197,500
Total Biaya 7,470,000 8,422,125

Asumsi
1. Administrasi naik 5 %
2. Bonus 0,5% dari penjualan per bulan
3. Pembungkusan Rp175,00 per ons
4. transportasi perhari Rp5.000,00 dan naik 20% pertahun
 15,000
20,000
35,000
1,750
630,000

75
20
1,500
540,000

30%

Proy.Penjualan Harga Proy.pend/Tahun Proy.pend/Bulan

27,000 3,000 81,000,000 6,750,000
29,700 3,250 96,525,000 8,043,750
32,670 3,500 114,345,000 9,528,750
35,937 3,750 134,763,750 11,230,313
39,531 4,000 158,122,800 13,176,900

164,838 584,756,550

2015 2016 2017

 264,600 277,830 291,722
363,000 399,300 439,230
571,725 673,819 790,614
2,592,000 3,110,400 3,732,480
5,717,250 6,288,975 6,917,873
9,508,575 10,750,324 12,171,918

1.05
0.005
175
5000
II. ASPEK Manajemen & Organisasi

A. Persiapan

No Jenis Biaya
1 Survey 50,000
-
Total 50,000

B. Biaya Perijinan

No Jenis Perijinan Biaya

1 Perijinan ke PTPN IX 100,000
2 Perijinan ke Desa 150,000
3
Total 250,000

C. Gaji/Upah, bonus Karyawan

No Jabatan Jumlah Upah Bonus

Manajer Umum 1 -
Karyawan produksi 1 -
Karyawan Pemasaran 1 -
Karyawan Administrasi 1 -
D. Struktur Biaya Aspek Manjemen dan Organisasi

No Jenis Tahun
2013 2014 2015
1 A. Persiapan 50,000
2 B Perijinan 250,000
3
Total 300,000 - -
Lain- lain Sub total

2016 2017

- -
III. Aspek Teknik & Produksi

A. Produk

Kapasitas Bulan
2013 2014 2015 2016
Keripik Tripel K 27,000 29,700 32,670 35,937

B. Mesin

No Nama Satuan Jumlah Kapasitas Harga satuan

1 Mesin Pengepres Buah 1 300,000
2 Kompor Gas 1 250,000
3 Blender 1 250,000
4 Timbangan 1 150,000
Total

C. Peraalatan Masak

No Nama Satuan Jenis Kapasitas Jumlah

1 Wajan Buah 2
2 Ember Buah 2
3 Baskom sedang Buah 1
4 Baskom besar Buah 2
5 Tampah Buah 1
6 Susruk Buah 1
7 Serok Buah 2
8 Ciduk Buah 2
9 Pemipih Buah 1
10 Cetakan bulat(4biji) Buah 2
11 Panci Buah 2
12 Cobek Buah 2
13 Sendok Lusin 1
14 pisau Buah 1
15 serbet Buah 6

Jumlah
 D. Peralatan Penunjang
No Nama Satuan Jenis Kapasitas Jumlah
1 Meja besar buah 1
2 kursi plastik buah 2
3 tikar buah 1

JUM

D. Bahan Baku & Penunjang

No Nama Bahan Satuan Jumlah Harga Total

1 Biji karet kg 1.5 5,000 7,500
2 Garam kg 0.05 2,000 100
3 penyedap rasa bungkus 1 1,000 1,000
4 Minyak Goreng kg 0.2 9,500 1,900
5 Perasa kg 0.1 35,000 3,500
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Per kilogram 14,000

Per ons 1,400

E. Tenaga Kerja

No Jabatan Jumlah Upah Bonus Total

1 karyawan bagian produksi 1 - - -

Per Bulan -
 Per Tahun -

F.Overhead
No Jenis Jumlah/bulan Jumlah/Tahun
1 Listrik dan air 100,000 1,200,000
2 Gas 100,000 1,200,000
3 Sewa tempat 375,000 4,500,000
575,000 6,900,000

G. Struktur Biaya
Tahun
Jenis Biaya 2013 2014 2015 2016
Biaya Tetap
Mesin 237,500 237,500 237,500 261,250
Peralatan Masak 585,900 644,490 708,939 779,833
Peralatan Penunjang 113,333 113,333 113,333 124,667
Total Biaya Tetap 936,733 995,323 1,059,772 1,165,750

Biaya Operasional (Variabel )

Bahan Baku & Penunjang 37,800,000 45,738,000 55,342,980 66,965,006
Tenaga Kerja - - - -
Overhead 6,900,000 7,590,000 8,349,000 9,183,900
Total Biaya Operasional 44,700,000 53,328,000 63,691,980 76,148,906

Total Biaya 45,636,733 54,323,323 64,751,752 77,314,655

Asumsi Biaya Operasional naik 10% per Tahun 110%

G.Harga pokok
Bulan 2013 2014 2015 2016
Jumlah produksi 27,000 29,700 32,670 35,937
Total biaya 45,636,733 54,323,323 64,751,752 77,314,655

Harga pokok 1,690 1,829 1,982 2,151

Harga jual 3,000 3,250 3,500 3,750
 2017
39,531

Total 2.4 Penyusutan Peralatan dan Mesin

300,000 No Nama barang Harga
250,000 1 Mesin 950,000
250,000 2 Peralatan Masak 651,000
150,000 3 Peralatan Penunjang 425,000
950,000 2,026,000
asumsi:
1. Penyusustan menggunakan metode garis lurus
2. nilai residu mesin sebesar 25% dari harga
Harga satuan Total 3. Nilai residu peralatan makan sebesar 10% dari harga
Rp 120,000.00 Rp 240,000.00 4. Nilai residu peralatan penunjang sebesar 20% dari harga
Rp 25,000.00 Rp 50,000.00
Rp 35,000.00 Rp 35,000.00
Rp 30,000.00 Rp 60,000.00
Rp 15,000.00 Rp 15,000.00
Rp 25,000.00 Rp 25,000.00
Rp 8,000.00 Rp 16,000.00
Rp 7,500.00 Rp 15,000.00
Rp 10,000.00 Rp 10,000.00
Rp 5,000.00 Rp 10,000.00
Rp 15,000.00 Rp 30,000.00
Rp 15,000.00 Rp 30,000.00
Rp 35,000.00 Rp 35,000.00
Rp 50,000.00 Rp 50,000.00
Rp 5,000.00 Rp 30,000.00

Rp 651,000.00
 Harga satuan Total
Rp 250,000.00 Rp 250,000.00
Rp 50,000.00 Rp 100,000.00
Rp 75,000.00 Rp 75,000.00

JUMLAH Rp 425,000.00
 2017

261,250
857,816
124,667
1,243,733

81,027,657
-
10,102,290
91,129,947

92,373,680

2017
39,531
92,373,680

2,337
4,000
 Masa Nilai residu Penyst/tahun Penyst/bulan
3 237,500 237,500 19,792
1 65,100 585,900 48,825
3 85,000 113,333 9,444
387,600 936,733 78,061

25%
arga 10%
ri harga 20%
Biaya dihitung per musim

A. Kebutuhan Dana

Persiapan
Persiapan 50,000
Perijinan 250,000
Mesin
Mesin Pengepres 300,000
Kompor Gas 250,000
Blender 250,000
Timbangan 150,000
Peralatan
Peralatan Masak 651,000
Peralatan penunjang 425,000
Total Investasi 2,326,000

Modal Kerja
Bahan Baku dan penunjang 37,800,000
Gaji Karyawan Produksi -
Biaya Overhead 6,900,000
Biaya Pemasaran 7,470,000
Total 54,496,000

Cadangan 10 % 5,449,600

Total Kebutuhan 59,945,600

Pembulatan 59,945,600

B. Sumber Dana
a. Pribadi 60 % 0.6 35,967,360
b. Pinjaman Bank 40 % 0.4 23,978,240

Jumlah 1 59,945,600

Asumsi :
1. Jangka Waktu Pinjaman 3 tahun 3
2. Suku Bunga 14% per tahun 14%

Pokok Pinjaman Waktu Bunga Total Pinjaman

23,978,240 3 14% 34,049,101

C. Laporan Keuangan
1. Proyeksi Laporan Pendapatan (Rugi/Laba)

Tahun
2013 2014 2015

Pendapatan 81,000,000 96,525,000 114,345,000

Biaya Pemasaran 7,470,000 8,422,125 9,508,575
Sub Total 73,530,000 88,102,875 104,836,425
Biaya
Biaya Tetap 936,733 995,323 1,059,772
Biaya Variabel 44,700,000 53,328,000 63,691,980
Sub Total 45,636,733 54,323,323 64,751,752

Rugi/Laba 27,893,267 33,779,552 40,084,673

Biaya Lain-lain
Beban Bunga 3,356,954 3,356,954 3,356,954

Pendapatan Bersih 24,536,313 30,422,598 36,727,719

2. Proyeksi Arus Kas

Tahun
2012 2013 2014
Net Profit 24,536,313 30,422,598

Investasi 59,945,600

TOTAL 59,945,600 24,536,313 30,422,598

Inventaris
Bahan Baku
Bahan Penunjang
Biaya yang belum dibayarkan

Aset Tetap
Mesin 950,000
Peralatan Masak 651,000 716,100
Peralatan Penunjang 425,000

Angsuran Hutang Bank 7,992,747 7,992,747

Jumlah 7,992,747 8,708,847
Perubahan Kas 16,543,566 21,713,751

Kas Awal Tahun 59,945,600 57,919,600 74,463,166

Kas Akhir Tahun 57,919,600 74,463,166 96,176,918

3. Proyeksi Neraca
Tahun
0 1 2
Kas 57,919,600 74,463,166 96,176,918
inventaris
bahan baku
 bahan penunjang

aset tetap
Mesin 950,000 712,500 475,000
peralatan masak 651,000 65,100 136,710
peralatan penunjang 425,000 311,667 198,333

TOTAL 59,520,600 75,240,766 96,788,628

Modal Sendiri 35,967,360 35,967,360 35,967,360

Sponsor -
BI
UTANG BANK 23,978,240 15,985,493 7,992,747
LABA DITAHAN (RUGI) 23,287,913 52,828,521

TOTAL 59,945,600 75,240,766 96,788,628

D. Analisa Investasi
1. Analisa IRR

Tahun Net Income 10% 20%

Nilai

1 24,536,313 0.9091 22,305,739 0.8333

2 30,422,598 0.8264 25,142,643 0.6944
3 36,727,719 0.7513 27,594,079 0.5787
4 46,698,771 0.6830 31,895,889 0.4823
5 53,577,202 0.6209 33,267,227 0.4019
Jumlah 140,205,577
PV Outlays/Investasi Awal 59,945,600
NPV 80,259,977

Analisis NPV
Analisis Payback Period Tahun
Tahun Pend.Bersih Sisa 2012
2013 24,536,313 35,409,287 2013
2014 30,422,598 4,986,689 2014
2015 36,727,719 (31,741,030) 2015
2016 46,698,771 (78,439,801) 2016
2016 53,577,202 (132,017,003) Pv Proceed
Jumlah 191,962,603 PV Outlays
NPV
Penetuan Bulan 1.6 Investasi dikatakan layak jika nilai N
Payback Periode 2 tahun 2 bulan
 Angsuran per Tahun Angsuran Per Bulan
11,349,700 945,808

2016 2017

134,763,750 158,122,800
10,750,324 12,171,918
124,013,426 145,950,882
 1,165,750 1,243,733
76,148,906 91,129,947
77,314,655 92,373,680

46,698,771 53,577,202

0 0

46,698,771 53,577,202

Tahun
2015 2016 2017
36,727,719 46,698,771 53,577,202

36,727,719 46,698,771 53,577,202

1,264,450
787,710 866,481 953,129
565,675

7,992,747
8,780,457 2,696,606 953,129
27,947,262 44,002,165 52,624,073

96,176,918 124,124,180 168,126,345

124,124,180 168,126,345 220,750,418

Tahun
3 4 5
124,124,180 168,126,345 220,750,418
 237,500 1,351,103 1,200,257
215,481 302,129 397,442
85,000 499,828 348,982

124,577,161 169,779,578 222,348,117

35,967,360 35,967,360 35,967,360

- - -
88,609,801 133,812,218 186,380,757

124,577,161 169,779,578 222,348,117

20% 30% 40% 50%

Nilai Nilai Nilai

20,446,928 0.7692 18874086.974359 0.7143 17,525,938 0.666667

21,126,804 0.5917 18001537.3175542 0.5102 15,521,734 0.444444
21,254,467 0.4552 16717213.9584282 0.3644 13,384,737 0.296296
22,520,626 0.3501 16350537.7554474 0.2603 12,156,073 0.197531
21,531,476 0.2693 14429898.2542987 0.1859 9,961,847 0.131687
106,880,301 84,373,274.26 68,550,328.75
59,945,600 59,945,600.00 59,945,600.00
46,934,701 24,427,674.26 8,604,728.75

proceed disc factor (6%) PV Proceed IRR = I1 - NPV1((I2-I1)/(NPV1-NPV2))

24,536,313 0.9434 23,147,465 IRR = 47.48%
30,422,598 0.8900 27,076,004 Tingkat Bunga 6%
36,727,719 0.8396 30,837,301 Investasi dikatakan layak jika nilai IRR> tingkat bun
46,698,771 0.7921 36,989,800 49,95% > 6%, maka investasi dikatakan layak
53,577,202 0.7473 40,036,002
158,086,573 PI = PV Proceeds / PV Outlays
59,945,600 PI = 2.6
98,140,973 Investasi dinyatakan layak jika PI > 1. 2,8 > 1, maka
takan layak jika nilai NPV positif. Nilai NPV positif 34.301.786, maka investasi layak.
 50%
Nilai

16,357,542
13,521,155
10,882,287
9,224,449
7,055,434
57,040,866
59,945,600
(2,904,733.53)

ilai IRR> tingkat bunga.

katakan layak

PI > 1. 2,8 > 1, maka investasi dikatakan layak