KERTAS KERJA AUDIT

FORM Kode Dokumen :

Revisi :0
FORMULIR AUDIT Tanggal Terbit : 15 Mei 2018
Halaman :1/1

Unit Kerja Tipe AUDIT Aspek Pemeriksaan

Unit Audit Internal Audit Kepatuhan Transaksi Tukar Guling
Bulog
Masa Monitoring Tanggal Pemeriksaan Asesor
1995 - 2018 9 Mei 2018 Tim Audit Bulog

Nomor Urut Temuan Kode Temuan

Terjadi tukar guling lahan antara Bulog dan PT Goro Batara Sakti pada
tahun 1995 yang mengakibatkan kerugian negara.
Deskripsi Temuan

Kriteria/Persyaratan MoU antara PT Goro dan Bulog yang tidak menguntungkan Bulog dan
merugikan negara.

Akar Penyebab Keputusan manajemen Bulog yang tidak transparan dan tidak memperhitungkan
nilai pasar yang sebenarnya.

Akibat Negara/Bulog merugi ratusan miliar rupiah.

Melakukan peninjauan ulang terhadap semua transaksi tukar guling dan

Rekomendasi memperbaiki sistem pengambilan keputusan dalam transaksi serupa.

Tanggapan Pimpinan Akan dilakukan investigasi lebih lanjut dan evaluasi terhadap prosedur
yang ada.
Unit kerja

Rencana Perbaikan Penyusunan ulang kebijakan transaksi aset dan peningkatan Pengawasan
Internal
Jadwal Penyelesaian 31 Desember 2018 PenanggungJawab Kepala Unit Audit Internal
 KERTAS KERJA AUDIT

Pimpinan Unit kerja Ketua Asesor

Di-review oleh: