Nama Nasabah:

Rizki Safrina
Tanggal:
Jl. Tempuling No121 Kelurahan Sidorejo Hilir No.
Kecamatan Medan Tembung 15 Mei 2023
Kota Medan
MEMORANDUM PEMBIAYAAN

Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh,

I. TUJUAN

Memorandum ini disampaikan kepada Komite Pembiayaan sebagai bahan pertimbangan

sehubungan dengan adanya permohonan dari Ibu Rizki Safrina tanggal 20 April 2023 untuk
mendapatkan pembiayaan dengan tujuan pembiayaan untuk membuka cabang baru yang lebih
besar.
Permohonan tersebut adalah pembiayaan Murababah dengan plafond sebesar Rp 50.000.000,-
(Lima Puluh Juta Rupiah) dengan jangka waktu 30 bulan.
Apabila pembiayaan ini disetujui maka fasilitas pembiayaan yang akan diterima oleh Nasabah dari
Bank Muamalat Indonesia adalah sebagai berikut:
Jangka
No Fasilitas Plafond(Rp) Kegunaan
Waktu
Pembiayaan
1 50.000.000 Membuka cabang baru 30 bulan
Murabahah/Mudharabah

II. LATAR BELAKANG NASABAH

1. Identitas Nasabah
Nama Nasabah : Rizki Safrina
Tempat / Tanggal Lahir : Medan, 30 Desember 1979
Alamat : Jl Tempuling No 121 Kel. Sidorejo
Hilir Kec. Medan Tembung
Pekerjaan : Pengusaha
No. KTP 1291034709010008
No. NPWP :-
No Telpon : 082274196005
No Telpon Rumah :-

Suami Nasabah : Reymon

Tempat / Tanggal Lahir : Medan, 12 Agustus 1971
No. KTP : 1291035768910009
Anak : K0

2. Identitas dan Legalitas Usaha

Bidang Usaha : Perdagangan Kecil
Barang Dagangan Utama : Risol, pastel, kue sus, donat, dadar gulung, kue lapis, kue apem, putu
ayu, sate ubi, dll.
Alamat : Jl Tempuling No 121 Kel. Sidorejo Hilir Kec. Medan Tembung No.
Telp :-
TDP : 225903370
SIUP : 2938580230017 Berlaku s/d 20 April 2024
Nama Nasabah:
Rizki Safrina
Tanggal:
Jl. Tempuling No121 Kelurahan Sidorejo Hilir No.
Kecamatan Medan Tembung 15 Mei 2023
Kota Medan
MEMORANDUM PEMBIAYAAN

2. Profile Usaha
Ibu Rizki Safrina (Bu Kiki) merupakan salah satu pedagang kue basah yang terletak di Jl.
Tempuling No. 121. Bu Kiki telah memulai usaha kedua nya pada tanggal 7 April 2012. Bu
Kiki merupakan lulusan dari jurusan tata boga. Dari keahliannya tersebut ia ingin
memanfaatkannya untuk membuka usaha. Awalnya Bu Kiki membuka usaha warung nasi di
depan rumah, seperti nasi gurih, lontong sayur, dan berbagai jenis sarapan lainnya. Seiring
dengan perjalanan waktu nasabah ingin mencoba menjual sesuatu yang baru. Keahlian Bu
Kiki saat di jurusan tata boga dimanfaatkan dengan membuka usaha baru yaitu kue basah.
Pada tahun 2012 dengan modal yang telah terkumpul dari usaha warung nasi, Bu Kiki
membuka toko kue yang menjual beraneka ragam kue basah seperti, risol, pastel, kue sus,
donat, dll. Selain berjualan di toko, Bu Kiki juga menerima pesanan kue untuk hajatan dan
acara tertentu. Usaha kue Bu Kiki diberi nama Toko Quequ. Toko kue Bu Kiki sukses dan
masih berjalan hingga saat ini.
Didalam menjalankan bisnis, tentunya Bu Rizki memiliki strategi – strategi khusus agar bisa
menjadi wiraswasta yang sukses, berikut adalah beberapa startegi – strategi yang di rumuskan
yaitu :
1. Lokasi Bisnis
Lokasi bisnis menurut banyak orang merupakan faktor terpenting dalam bisnis.Hal ini dapat
dimaklumi karena dengan letak bisnis yang strategis maka dapat memasarkan dengan relatif
baik pula. Bu Kiki melakukan penentuan tempat usaha di Jl. Tempuling karena merupakan
jalan besar yang relative ramai, selain itu, di Jl. Tempuling banyak terdapat cafe yang
dijadikan tempat tongkrongan baik usia muda hingga usia tua. Selain itu Jl Tempuling
merupakan salah pusat jajanan kekinian yang dekat dengan universitas. Salah satu
keistimewaan pasar ini terletak pada lokasinya yang berada di pinggir jalan besar, sehingga
memudahkan para penikmat jajanan untuk menjangkaunya.

2. Kualitas Produk
Bu Kiki membuat strategi dengan memproduksi kue basah dengan menggunakan bahan
baku yang premium. Dengan begitu cita rasa dalam kue itu tetap terjaga. Bu Kiki
memproduksi kue dengan jangkauan pasar untuk semua kalangan. Cita rasa yang ada pada
kue basah tersebut memiliki ciri khas tersendiri dengan rasa yang enak dan beda dari kue
basah lainnya. Dengan begitu konsumen yang membeli kue basah tidak merasa kecewa
telah berlangganan di kue basah Bu Kiki.

3. Memberikan Tester
Saat ada calon nasabah yang akan melakukan pemesanan kue untuk acara tertentu, Bu Kiki
menyediakan kue tester terlebih dahulu pada calon konsumen agar mereka merasakan
terlebih dahulu bagaimana kualitas dan rasa kue yang dibuat. Pemberian tester juga
memudahkan calon konsumen untuk memilih kue mana yang sesuai dengan selera mereka
dan kue apa saja yang ingin pereka pesan.
Nama Nasabah:
Rizki Safrina
Tanggal:
Jl. Tempuling No121 Kelurahan Sidorejo Hilir No.
Kecamatan Medan Tembung 15 Mei 2023
Kota Medan
MEMORANDUM PEMBIAYAAN

Berikut Foto Usaha Kue Basah Toko Quequ Di Jl. Tempuling :

Nama Nasabah:
Rizki Safrina
Tanggal:
Jl. Tempuling No121 Kelurahan Sidorejo Hilir No.
Kecamatan Medan Tembung 15 Mei 2023
Kota Medan
MEMORANDUM PEMBIAYAAN

III. HUBUNGAN PERBANKAN

1. BI Checking
Berdasarkan hasil BI Checking, untukposisi data tanggal 31 Mei 2023, Nasabah dengan kondisi
sebagai berikut:
a. Rizki Safrina
Berdasarkan hasil BI Checking tidak ditemukan data terkait dengan nasabah atas nama Rizki
Safrina.

b. Reymon (Suami)
Berdasarkan hasil BI Checking tidak ditemukan data terkait dengan nasabah atas nama Reymon.
2. Mutasi Rekening Nasabah
Nama Nasabah : Rizki Safrina
Bank : Bank Syariah Indonesia Cab. Medan Pulo Brayan
No.Rek Tab Bisnis : 086371902

Saldo Mutasi Saldo

Bulan
Awal Debet Freq Kredit Freq Akhir
April – 2022 1.500.000 150.000 1 300.000 2 1.650.000
Mei – 2022 1.650.000 400.000 2 550.000 2 1.800.000
Juni – 2022 1.800.000 200.000 1 1.500.000 3 3.100.000
Juli – 2022 3.100.000 250.000 1 400.000 1 3.250.000
Aug – 2022 3.250.000 0 0 700.000 2 3.950.000
Sept – 2022 3.950.000 350.000 2 100.000 1 3.700.000
Okt – 2022 3.700.000 500.000 3 800.000 2 4.000.000
Nov – 2022 4.000.000 250.000 2 100.000 1 3.850.000
Des – 2022 3.850.000 400.000 2 250.000 1 3.700.000
Jan – 2023 3.700.000 650.000 3 200.000 2 3.250.000
Feb – 2023 3.250.000 1.000.000 4 350.000 1 2.600.000
Mar – 2023 2.600.000 300.000 2 1.500.000 2 3.800.000
Total 36.350.000 4.450.000 23 6.750.000 20 38.650.000
Rata - Rata 3.029.167 370.833 2 562.500 2 3.220.833
Nama Nasabah:
Rizki Safrina
Tanggal:
Jl. Tempuling No121 Kelurahan Sidorejo Hilir No.
Kecamatan Medan Tembung 15 Mei 2023
Kota Medan
MEMORANDUM PEMBIAYAAN

IV. ANALISA KEUANGAN

Laporan keuangan nasabah yang disajikan adalah Laporan Keuangan untuk toko quequ yang
berlokasi di Jl. Tempuling. Dari laporan keuangan ini telah kami verifikasi terhadap pos-pos
utama pada laporan Laba Rugi dan Neraca sesuai dengan kondisi usaha ybs. Sehingga Laporan
keuangan tersebut dapat dijadikan sebagai bahan pertimbangan untuk pengambilan keputusan
persetujuan pembiayaan.
a. Neraca

LAPORAN KEUANGAN
QUEQU
NERACA
Periode 2022

2022 2022
AKTIVA PASIVA
AKTIVA LANCAR HUTANG LANCAR
Kas 50,000,000 Hutang Dagang -
Piutang Usaha - Hutang Bank -
Persediaan 50,000,000 JUMLAH HUTANG LANCAR -
JUMLAH AKTIVA LANCAR 100,000,000
HUTANG JANGKA PANJANG -
TOTAL HUTANG -

AKTIVA TETAP MODAL

Tanah dan Bangunan 370,000,000 Modal Disetor 426,900,000
Kendaraan 10,000,000 Laba Ditahan -
Mesin dan Peralatan 3,000,000 Laba Tahun Berjalan 56,100,000

JUMLAH AKTIVA TETAP 383,000,000 TOTAL MODAL 483,000,000

TOTAL AKTIVA 483,000,000 TOTAL PASIVA 483,000,000

Evaluasi:
 Tanah senilai Rp 370.000.000 dan bangunan sudah lebih dari 20 tahun
 Nilai tanah, bangunan, kendaraan, mesin dan peralatan merupakan nilai yang sudah menyusut
 Kendaraan berupa sepeda motor second
 Mesin berupa oven dan mixer
 Modal disetor merupakan modal awal Bu Rizki
 Laba tahun berjalan merupakan laba bersih per tahun
Nama Nasabah:
Rizki Safrina
Tanggal:
Jl. Tempuling No121 Kelurahan Sidorejo Hilir No.
Kecamatan Medan Tembung 15 Mei 2023
Kota Medan
MEMORANDUM PEMBIAYAAN

b. Laba Rugi

LAPORAN KEUANGAN
QUEQU
LABA RUGI
PERIODE PER TAHUN

2022

Penjualan 240,000,000
-
Harga Pokok Penjualan 165,600,000
-
Laba Kotor 74,400,000

Biaya -Biaya
Biaya Listrik dan Air 1,200,000
Biaya Gaji 16,800,000
Biaya Lain-lain 300,000

Total Biaya 18,300,000

-
-
Laba Sebelum Pajak 56,100,000
Biaya Pajak -

Laba Bersih 56,100,000

Evaluasi:
 Harga pokok penjualan 69% dari penjualan per tahun
 Tidak dikenakan pajak
 Biaya lain-lain merupakan biaya kebersihan
Nama Nasabah:
Rizki Safrina
Tanggal:
Jl. Tempuling No121 Kelurahan Sidorejo Hilir No.
Kecamatan Medan Tembung 15 Mei 2023
Kota Medan
MEMORANDUM PEMBIAYAAN

c. Ratio- Ratio

109

V. PERMASALAHAN YANG DIHADAPI

Sehubungan dengan sebagian modal yang dimiliki oleh Bu Rizki tidak mencukupi untuk
membuka cabang Toko Quequ, maka dari itu Bu Rizki mengajukan pembiayaan senilai Rp.
50.000.000,- pada Bank Polmed Syariah dengan tujuan untuk membuka cabang Toko Quequ di Jl
Krakatau.

VI. ANALISA KEBUTUHAN

Kebutuhan modal kerja nasabah sebagai berikut :

DR : 0 hari
DI : 109 hari
DP : 0 hari
CTC : 109 hari
Penjualan 2022 : Rp. 240.000.000,-
Peningkatan Sales : Sesuai SGA
Sales 2023 : 105% x Rp. 240.000.000,- = Rp. 252.000.000,-
HPP : 69% x Rp.252.000.000,- = Rp. 173.880.000,-
Kebutuhan : 109/360 x Rp. 173.880.000,- = Rp. 52.647.000,-
NWC : Rp. 100.000.000,-
Kebutuhan pemb. : Rp. 53.400.000,-.
Pembiayaan BPS : Rp. 50.000.000,-
Nasabah mengajukan pembiayaan dengan akad murabahah dan mudharabah dengan ketentuan
sebagai berikut :

Murabahah Mudharabah

Plafond Rp 50,000,000 Plafond Rp 50,000,000

Kegunaan Membuka Cabang Baru Kegunaan Membuka Cabang Baru
Margin Rp 3,968,378 Nisbah Bank 15%
Total Pembayaran Rp 53,968,378 Nisbah Nasabah 85%
Jangka Waktu 30 Bulan Jangka Waktu 30 Bulan
Angsuran per bulan Rp 1,798,946 Angsuran per bulan Rp 2,530,689
Nama Nasabah:
Rizki Safrina
Tanggal:
Jl. Tempuling No121 Kelurahan Sidorejo Hilir No.
Kecamatan Medan Tembung 15 Mei 2023
Kota Medan
MEMORANDUM PEMBIAYAAN

VI. ANALISIS SUMBER PENGEMBALIAN

Adapun Cash Flow dari usaha Ibu Rizki Safrina yang dianalisa berdasarkan laporan
penjualan 1 tahun terakhir, dengan komposisi HPP, dan biaya-biaya lainnya diambil dari
prosentase rata-rata pada tahun 2022, sehingga average perbulannya sbb:

Pendapatan usaha dalam satu bulan average sebesar : Rp. 21.000.000,-

HPP usaha : Rp. 13.800.000,-
Biaya Gaji : Rp. 1.400.000,-
Biaya Listrik, Air : Rp. 100.000,-
Angsuran Bank lain : Rp. 0,-
Biaya lain-lain : Rp. 25.000,-
Total Pengeluaran : Rp. 15.325.000,-
Pendapatan bersih / bulan sebesar : Rp. 5.675.000 ,-

Kewajiban di Bank :
Angsuran :
Al Murabahah (Rp. 50.000.000) : Rp. 1.798.946,-
Sehingga cash in safe setiap bulannya : Rp. 3.876.054,-

Pendapatan usaha dalam satu bulan average sebesar :Rp. 21.000.000,-

HPP usaha :Rp. 13.800.000,-
Biaya Gaji :Rp. 1.400.000,-
Biaya Listrik, Air :Rp. 100.000,-
Angsuran Bank lain :Rp. 0,-
Biaya lain-lain :Rp. 25.000,-
Total Pengeluaran : Rp. 15.325.000,-
Pendapatan bersih / bulan sebesar : Rp. 5.675.000 ,-

Kewajiban di Bank :
Angsuran :
Al Mudharabah (Rp. 50.000.000) : Rp. 2.517.917,-
Sehingga cash in safe setiap bulannya : Rp.3.157.083,-
(Berdasarkan Laba bersih setelah pencairan)

Asumsi yang digunakan dalam penyusunan Cash Flow adalah sebagai berikut (Cash Flow
terlampir) :
 Cash flow ini dimulai pada bulan Juni 2023 – November 2025
 Penjualan mengalami kenaikan 5% pada awal pembiayaan dan di setiap awal tahun
 Biaya-biaya mengalami kenaikan saat awal tahun
 Biaya Listrik dan Air di awal tahun selalu mengalami kenaikan karena kegiatan renovasi
tempat usaha
 Biaya gaji setiap awal tahun mengalami kenaikan 5%
  Biaya lain lain merupakan biaya kebersihan setiap awal tahun mengalami kenaikan 10%

Sumber pembayaran kembali (source of repayment) atas fasilitas yang diberikan Bank kepada Ibu
Rizki Safrina terutama adalah berasal dari penjualan kue basah di Jl. Tempuling No. 121 Medan.
Berdasarkan proyeksi penjualan dan laporan penjualan perusahaan serta bukti rata-rata mutasi
kredit nasabah pada Bank BSI maka nasabah sanggup untuk melakukan pembayaran kewajiban
ke Bank.
Nama Nasabah:
Rizki Safrina
Tanggal:
Jl. Tempuling No121 Kelurahan Sidorejo Hilir No.
Kecamatan Medan Tembung 15 Mei 2023
Kota Medan
MEMORANDUM PEMBIAYAAN

VII. JAMINAN
Jaminan yang diserahkan Ibu Rizki Safrina untuk mengcover fasilitas pembiayaan ini adalah
sebagai berikut :
 Tanah dan bangunan seluas 370 m2 sesuai dengan SHM No. 274 yang terletak di Jl.
Tempuling No. 121. Kel. Sidorejo Hilir, Kec. Medan Tembung, Kota Medan, Sumatera Utara,
atas nama Rizki Safrina

 Berdasarkan hasil taksasi internal rincian harga rumah tersebut adalah sebagai berikut :

JENIS JAMINAN = TANAH DAN BANGUNAN

LUAS TANAH =10*37 = 370
= 370*1.000.000
= 370.000.000

NILAI LIKUIDASI TANAH = 370.000.000*70%

= 259.000.000

 Bangunan sudah lebih dari 20 tahun tidak ada penilaian bangunan

 Perbandingan pembiayaan dengan jaminan

50.000.000 : 259.000.000 = 1 : 5.04

VIII. ANALISA RESIKO

Resiko yang mungkin timbul dengan adanya pemberian fasilitas pembiayaan ini antara lain adalah
sebagai berikut:
1. Resiko Pengembalian
Resiko pengembalian pembiayaan dapat diantisipasi dengan spread yang cukup besar antara
kewajiban angsuran dan sisa pendapatan bulanan.
2. Resiko Jaminan
Resiko jaminan pembiayaan dapat diantisipasi dengan jaminan yang mengcover dengan
perbandingan 1 : 5.04 serta diasuransi dengan Banker’s Clause Bank Polmed Syariah.

IX. KESIMPULAN DAN REKOMENDASI

a. Kesimpulan
Dari uraian dan analisa di atas, maka dapat ditarik beberapa kesimpulan sebagai berikut :
1. Sebagai seorang wiraswasta yang cukup jeli melihat pasar, beliau memiliki banyak
jaringan dan referensi sehingga membantu Bank untuk menjalin kerjasama bisnis
denganbeberapa pengusaha kota Medan terutama di bidang penjualan kue basah.
2. Sumber pengembalian (angsuran) bersumber dari pendapatan usaha Ibu Rizki.
3. Jaminan yang diserahkan nasabah cukup meng-cover dan berada pada daerah yang
strategis dan marketable.

b. Rekomendasi
Berdasarkan data dan kesimpulan di atas, kami merekomendasikan kepada Komite
Pembiayaan untuk memberikan persetujuan fasilitas pembiayaan kepada Ibu Rizki Safrina
dengan struktur fasilitas pembiayaan sebagai berikut :
 Fasilitas Pembiayaan Murabahah
Plafond : Rp 50.000.000,-
Kegunaan : Modal kerja usaha Toko Quequ
Margin : Rp 3,968,378 ,-
Total Pembiayaan : Rp 53,968,378 ,-
Jangka Waktu : 30 bulan
Angsuran Perbulan : Rp 1,798,946 ,-
Biaya Administrasi : Rp 500.000,-
Cara Pelunasan : Sesuai Jadwal
Media Penarikan : Tabungan
Pengikatan : Notariel

Fasilitas Pembiayaan Mudharabah

Plafond : Rp 50.000.000,-
Kegunaan : Modal kerja usaha Toko Quequ
Nisbah Bank/Nasabah : 15% : 85%
Jangka Waktu : 30 bulan
Estimasi Angsuran : Rp 2,517,917 ,-
Biaya Administrasi : Rp 500.000,-
Cara Pelunasan : Sesuai Jadwal
Media Penarikan : Tabungan
Pengikatan : Notariel

X. PERSYARATAN
Prasyarat-Prasyarat Terhadap Akad Fasilitas Pembiayaan (prasyarat sebelum akad
dilakukan)
1. Nasabah wajib melengkapi dan menyerahkan seluruh dokumen legalitas jaminan serta
dokumen Jaminan diikat secara sempurna. Dan yang hadir dalam pengikatan
pembiayaan dan jaminan adalah pihak yang berwenang secara hukum.
2. Pengikatan pembiayaan dapat dilakukan apabila seluruh dokumen kelengkapan
pembiayaan telah diserahkan kepada pihak Bank dan telah dinyatakan lengkap dan
masihberlaku.
3. Nasabah wajib membuka rekening dan memutasikan keuangannya di Bank
4. Semua biaya yang timbul atas pembiayaan ini adalah menjadi beban Nasabah dan di
bayar sebelum pencairan dana.

Persyaratan-persyaratan Terhadap Pencairan Fasilitas

1. Nasabah secara otomatis memberikan kuasa kepada Pihak Bank untuk memotong
langsung sejumlah dana dari rekening Nasabah sebesar kewajiban setiap bulannya.
2. Nasabah dan Jaminan wajib dicover asuransi dengan Banker’s Clause.
3. Retaksasi agunan dapat dilakukan sesuai ketentuan internal di Bank ataupun
menurut peraturan BI dan biaya yang timbul menjadi beban nasabah.
4. Realisasi pembiayaan dilakukan jika semua persyaratan telah dipenuhi.
Nama Nasabah:
Rizki Safrina
Tanggal:
Jl. Tempuling No121 Kelurahan Sidorejo Hilir No.
Kecamatan Medan Tembung 15 Mei 2023
Kota Medan
MEMORANDUM PEMBIAYAAN

Persyaratan-Persyaratan Fasilitas (Kondisi setelah pencairan)

Persyaratan Positif
1. Nasabah wajib memprioritaskan pembayaran kewajiban ke Bank.
2. Nasabah wajib mengadministrasikan fasilitas pembiayaan dari Bank secara lengkap
dantertib.
3. Sumber pembayaran angsuran bersumber dari seluruh penghasilan Nasabah.
4. Pejabat Bank berhak melakukan pemeriksaan ke tempat usaha nasabah tanpa
pemberitahuan terlebih dahulu.
5. Nasabah wajib melampirkan bukti penggunaan dana setelah pencairan

Persyaratan Negatif
1. Selama masa pembiayaan nasabah tidak diperkenankan memperoleh pembiayaan dari
Bank/ Lembaga Keuangan lain tanpa izin tertulis dari Bank.
2. Apabila dianggap perlu disebabkan suatu pertimbangan risiko yang dipikul, Bank
berhakuntuk mengeksekusi jaminan dan menerima hasilnya guna pelunasan kewajiban-
kewajiban kepada Bank dan melakukan tindakan lain yang dianggap perlu dengan
pemberitahuan terlebih dahulu kepada nasabah.
4. Selama masa pembiayaan, nasabah tidak dibenarkan menggadaikan, memindah
tangankan dan menjual asset jaminan yang dimiliki tanpa sepengetahuan dan izin dari
Bank. Angsuran paling lambat dibayarkan sesuai dengan jadwal angsuran setiap bulan dan
jika terjadi keterlambatan pembayaran angsuran maka akan dikenakan denda perbulannya
sebesar Rp. 150.000,-. Hasil denda tersebut akan diserahkan ke lembaga sosial Baitul Maal
Muamalat sebagai dana social
5. Bila terjadi kemacetan pembayaran maka Bank berhak melakukan upaya jalan keluar
yang dianggap perlu untuk menyelesaikan kemacetan tersebut.
6. Bank tidak terikat dengan persetujuan ini apabila ada kebijakan intern dan kebijakan
moneter dari pemerintah yang menyebabkan pembiayaan ini tidak dapat direalisasikan.
7. Atas Persetujuan Pembiayaan ini, nasabah dilarang memberikan suatu imbalan / hadiah
/ apapun bentuknya kepada karyawan/ti dan pejabat Bank di semua tingkatan
Demikian memorandum pembiayaan ini kami ajukan untuk mendapat pertimbangan dan
persetujuan dariKomite Pembiayaan.
Wassalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh,

Medan, 15 Mei 2023

Relationship Manager