Audit Internal Lat.

Damping 1
 Survei /audit
pengujian sistimatik dan independen untuk
menetapkan apakah lembaga telah memenuhi
persyaratan yang telah ditetapkan.
 Jenis :
◦ Audit internal
◦ Audit Eksternal
◦ Audit Intrinsik

Audit Internal Lat.Damping 2

 Internal lembaga
- melihat kekurangan sistem
- evaluasi
- menilai kesiapan
- mendorong pemeliharaan dan pelaksanaan
sistem
 Eksternal lembaga
◦ Memenuhi persyaratan standar
◦ Memenuhi persyaratan badan sertifikasi
◦ Memnuhi undang-undang
◦ Memenuhi persyaratan yang ditetapkan
pelanggan

Audit Internal Lat.Damping 3

PERENCA
NAAN

SIKLUS

ANALISIS
HSL

Audit Internal Lat.Damping 4

 Perencanaan
 Kontak Dengan Auditee,
 Membaca Dan Mempelajari Standar-
Kriteria
 Membaca Dan Mempelajari Verifikasi
 Persyaratan Sebagaimana Dlm Pernyataan

Verifikasi
 Menyusun Daftar/Panduan Pertanyaan
 Menyusun ceklis

Audit Internal Lat.Damping 5

 Pelaksanaan, analisis dan penilaian
pelaksanaan
 bertemu dengan auditee
 penjelasan tujuan audit, cara dan proses
 pengaturan
 melakukan pengumpulan bukti
analisis dan penilaian
 melakukan verifikasi
 menyusun hasil temuan,
 membuat penilaian,
 merekap

Audit Internal Lat.Damping 6

 Pelaporan hasil
- meliputi :
- maksud dan tujuan audit
- rincian : nama auditor, tanggal dan hari
audit dilakukan
- rekapitulasi hasil temuan
- hasil penilaian
- rekomendasi perbaikan/
rencana tindakan
- kesimpulan tim audit
- tanda tangan auditor

Audit Internal Lat.Damping 7

Untuk mengumpulkan bukti-bukti apakah yang harusnya
dilakukan benar-benar dilakukan?
Apa yang diperiksa/diverifikasi ?
- Dokumen : Dokumen dasar, telusur, pendukung,
- Alat-alat
- Bahan-bahan
- Orang-orang
- Produk/output
- Proses kegiatan

Audit Internal Lat.Damping 8

 Mempelajari dan memahami pernyataan
verifikasi
 Mengidentifikasi alat verifikasi/bukti :

dokumen, pengetahuan, tempat atau proses

 Menentukan metode pembuktian
 Mengumpulkan bukti
 Klarifikasi dengan ceklis/instrumen
 Merekap hasil

Audit Internal Lat.Damping 9

WAWANCARA
Merupakan salah satu teknik verifikasi yang sering
dipakai
Adalah cara seseorang untuk mencoba mendapatkan
keterangan/informasi atau pendirian seseorang secara lisan
dari seorang informan dengan cara bercakap-cakap
berhadapan muka dengan orang tersebut

Audit Internal Lat.Damping 10

 Hal-hal penting dlm kegiatan wawancara:
- datang tepat waktu
- memperkenalkan diri
- utarakan maksud dan tujuan
- menyiapkan panduan wawancara
- menimbulkan pertanyaan
- catat hal yang penting
- setelah selesai berikan kesempatan untuk
komentar dari hasil wawancara,
- ucapkan terima kasih

Audit Internal Lat.Damping 11

Faktor penentu dlm wawancara
 Wawancara dengan orang yang

tepat
 Persiapan diri dengan baik
 Kondisi saat wawancara
 Sesuaikan gaya wawancara

Audit Internal Lat.Damping 12

 Point-point yang perlu diingat:
- berbicaralah kepada yang mengerjakan
- berbicaralah dengan bahasa interview
- berbicaralah dengan jelas
- perjelaslah pertanyaan bila tdk dimengerti
- jangan membingungkan ajukan
pertanyaan satu-persatu
- kembali kepertanyaan yang tidak terjawab

Audit Internal Lat.Damping 13

1. Persiapan wawancara:
- apakah tujuan wawancara?
- berapa lama waktu yg akan dipergunakan ?
- apakah yang diktehui tentang materi yang akan
ditanyakan dlm wawancara: aturan, dokumen
atau pedoman
- apa yang sdh kita ketahui tentang orang yang
akan diwawancarai
- pendekatan apa yang akan /tepat kita pakai
- menyiapkan bahan, alat ATK, pertanyaan
/panduan.

Audit Internal Lat.Damping 14

2.Masuk dalam kegiatan wawancara
- memperkenalkan diri
- memperbaiki situasi
- membuka hubungan
- menjelaskan tujuan wawancara

Audit Internal Lat.Damping 15

3. Proses pelaksanaan wawancara
mengajukan:
a. bertanya
- terbuka atau tertutup
- spesifik
- reflektif
- mengarahkan
- hipotesis
- perilaku
- mendengarkan dan mengamati
b. Pernyataan
c. Rangkuman
d. Catatan /tulisan
Audit Internal Lat.Damping 16
4.Selesai wawancara:
- menjelaskan bahwa wawancara
telah selesai
- menjelaskan bila masih ada
kekurangan mungkin masih akan
ada wawancara
- mengucapkan terima kasih

Audit Internal Lat.Damping 17

 Etika dalam wawancara:
 jangan melakukan wawancara pasa saat sibuk
 mulailah dengan memperkenalkan diri,menjelaskan
tujuan dan cara
 tunjukkan sikap ramah,sopan, dan sabar
 jangan memberikan komentar,tanggapan yg tdk baik
terhadap
 bersabar dengan keingin tahuan mereka, berilah jawaban
yang tepat dan jelas
 selalu diingat anda me wawancara bukan mengajar
 catatlah semua informasi yang anda dengar
 sebelum menyudahi cek kembali pertanyaan dan
jawaban

Audit Internal Lat.Damping 18

 Adalah kegiatan untuk menguji suatu
(objek) dengan mempergunakan semua
indra terhadap suatu objek,
individu,kelompok atau peristiwa dengan
tujuan untuk menggambarkannya
 terstruktur
 partisipatif
 Apa yang diobservasi ?
- penataan ruangan
- proses pelayanan
- penempatan rambu/petunjuk ruangan / peringatan
/informasi
- hal lain apa yang perlu diobservasi ? Diskusikan dlm kelompok

Audit Internal Lat.Damping 19

 langkah penting dalam observasi:
- pelajari instrumen
- menentukan apa saja yang akan
diobservasi
- tentukan jenis observasi
- susun instrumen/panduan
observasi
- lakukan observasi sesuai tujuan
- tandai apa yang anda
lihat/terjadi

Audit Internal Lat.Damping 20

 Hal-hal penting dalam observasi:
 Pilih pengamat
 Persiapan pengamat : melatih teknik

mengamati,instrumen,hasil
 Kesesuaian antara intrumen

pengamatan dengan tujuan

pengamatan atau dengan
objek yang diamati

Audit Internal Lat.Damping 21

 Diskusi
1. Format AI.5: a. Tindakan perbaikan,
2. Format AI.5.b. Tindakan Pencegahan,
3. Format AI.6. Log Status Hasil Audit
Internal

Audit Internal Lat.Damping 22

Audit Internal Lat.Damping 23