Bab I PENGERTIAN, TUJUAN DAN PRINSIP-PRINSIP

EKONOMI ISLAM
A. Pengertian Ekonoi I!"a
Ekonomi Islam merupakan ilmu yang mempelajari perilaku muslim (yang beriman)
dalam suatu masyarakat Islam yang mengikuti Al-Quran, Hadis Nabi Muammad
!A", ijma, dan qiyas.
B. T#$#an Ekonoi I!"a
!egala Aturan yang Alla !#t turunkan dalam sistem Islam mengara pada
ter$apainya kebaikan, kesejateraan, keutamaan serta mengapukan kejaatan,
kesengsaraan, kerugian pada seluru $iptaan-Nya% &emikian pula dalam al ekonomi,
tujuannya adala membantu manusia men$apai kemenangan di dunia dan di akirat%
!eorang 'u(aa asal Mesir yakni )ro'% Muammad Abu *ara mengatakan ada +
sasaran ukum Islam yang menunjukkan !yariat Islam diturunkan sebagai ramat
bagi seluru umat manusia% + sasaran itu antara lain ,
-% )enyu$ian ji#a agar setiap muslim bisa menjadi sumber kebaikan bagi
masyarakat dan lingkungannya%
.% /egaknya keadilan dalam masyakat% 0eadilan yang dimaksud men$akup
aspek keidupan di bidang ukum, muamala%
+% /er$apainya maslahah (merupakan pun$aknya)
)ara ulama menyepakati ba#a maslahah yang menjadi pun$ak sasaran di atas
meliputi 1 jaminan dasar, yakni ,
0eselamatan keyakinan agama (al-din)
0eselamatan ji#a (al-nafs)
0eselamatan akal (al-aql)
0eselamatan keluarga dan keturunan (al-nafsl)
0eselamatan arta benda (al-mal)
%. Prin!i&-&rin!i& Ekonoi I!"a
Enam )rinsip Ekonomi Islam ,
-% 2erbagai jenis sumberdaya dipandang sebagai pemberian atau titipan Alla
!#t kepada manusia%
.% Islam mengakui pemilikan pribadi dalam batas-batas tertentu,
+% 0ekuatan penggerak utama ekonomi Islam adala kerja sama%
3% Ekonomi Islam menolak terjadinya akumulasi kekayaan yang dikuasai ole
segelintir orang saja%
1% Ekonomi Islam menjamin pemilikan masyarakat dan penggunaannya
diren$anakan untuk kepentingan banyak orang%
4% !eorang Muslim arus takut kepada Alla !#t dan ari penentuan di akirat
nanti%
Bab II PENGA'ASAN S(ARIA)
A. De*an S+aria, Na!iona"
&e#an !yaria merupakan sebua lembaga yang berperan dalam menjamin ke-
Islaman keuangan syaria di seluru dunia% &i Indonesia, peran ini dijalankan
ole De*an S+aria, Na!iona" -DSN. yang dibentuk ole Ma$e"i! U"aa
In/one!ia -MUI. pada taun -556 dan dikukukan ole !0 &e#an )impinan
M7I No% 0ep-8139M7I9II9-555 tanggal -: ;ebruari -555%
-% /ugas dan "e#enang
/ugas ,
a% Menumbukembangkan penerapan nilai-nilai syaria dalam kegiatan
perekonomian pada umumnya dan sektor keuangan pada kususnya,
termasuk usaa bank, asuransi, dan reksa dana%
b% Mengeluarkan 'at#a atas produk dan jasa keuangan syaria%
"e#enang ,
a% Mengeluarkan 'at#a yang mengikat &)! pada masing-masing lembaga
keuangan syaria dan menjadi dasar tindakan ukum piak terkait%
b% Mengeluarkan 'at#a yang menjadi landasan bagi ketentuan9peraturan yang
dikeluarkan ole instansi yang ber#enang seperti &epartemen 0euangan
dan 2I%
$% Memberikan rekomendasi dan atau men$abut rekomendasi nama-nama
yang akan duduk sebagai &)! pada suatu lembaga keuangan syaria%
d% Mengundang para ali untuk menjelaskan suatu masala yang diperlukan
dalam pembaasan ekonomi syaria termasuk otoritas moneter9lembaga
keuangan dalam dan luar negeri%
e% Memberikan peringatan kepada lembaga keuangan syaria untuk
mengentikan penyimpangan dari 'at#a yang tela dikeluarkan ole &!N%
'% Mengusulkan kepada instansi yang ber#enang untuk mengambil tindakan
apabila peringatan tidak diindakan%
.% Mekanisme 0erja
Mekanisme 0erja ,
a% &!N mengesakan ran$angan 'at#a yang diusulkan ole 2adan )elaksana
Harian &!N
b% &!N melakukan rapat pleno paling tidak satu kali dalam tiga bulan, atau
bilamana diperlukan%
$% !etiap taunnya membuat suatu pernyataan yang dimuat dalam laporan
taunan (annual report) ba#a lembaga keuangan syaria yang
bersangkutan tela9tidak memenui segenap ketentuan syaria sesuai
dengan 'at#a yang dikeluarkan ole &!N%
B. De*an Penga*a! S+aria,
2erdasarkan !urat 0eputusan &!N No% + taun .:::, dijelaskan ba#a De*an
Penga*a! S+aria, -DPS. adala bagian dari Lebaga Ke#angan S+aria,
-LKS. yang bersangkutan, dimana penempatannya atas persetujuan &!N%
-% ;ungsi &)!
a% Melakukan penga#asan se$ara periodik pada <0! yang berada di ba#a
penga#asannya%
b% 2erke#ajiban mengajukan usul-usul pengembangan <0! kepada
pimpinan lembaga yang bersangkutan dan kepada &!N%
$% Melaporkan perkembangan produk dan operasional <0! yang dia#asinya
kepada &!N sekurang-kurangnya . (dua) kali dalam - (satu) taun
anggaran%
d% Merumuskan permasalaan-permasalaan yang memerlukan pembaasan
&!N%
.% !truktur &)!
a% 0edudukan &)! dalam struktur perusaaan berada setingkat dengan
'ungsi komisaris sebagai penga#as direksi%
b% =ika 'ungsi komisaris adala penga#as dalam kaitan dengan kinerja
manajemen, maka &)! melakukan penga#asan kepada manajemen dalam
kaitan dengan implementasi sistem dan produk-produk agar tetap sesuai
dengan syaria Islam%
$% 2ertanggung ja#ab atas pembinaan aklak seluru karya#an berdasarkan
sistem pembinaan ke-Islaman yang tela diprogramkan setiap taunnya%
d% Ikut menga#asi pelanggaran nilai-nilai Islam di lingkungan perusaaan
tersebut%%
e% 2ertanggung ja#ab atas seleksi syaria karya#an baru yang dilaksanakan
ole 2iro !yaria
+% 0eanggotaan &)!
a% !etiap <0! arus memiliki setidaknya tiga orang anggota &)!%
b% !ala satu dari jumla tersebut ditetapkan sebagai ketua%
$% Masa tugas keanggotaan &)! adala 3 (empat) taun dan akan mengalami
pergantian antar #aktu apabila meninggal dunia, minta berenti, diusulkan
ole <0! yang bersangkutan, atau tela merusak $itra &!N%
3% Mekanisme 0erja
Mekanisme 0erja ,
a% &)! melakukan penga#asan se$ara periodik pada lembaga keuangan
syaria yang berada di ba#a penga#asannya%
b% &)! berke#ajiban mengajukan usul-usul pengembangan lembaga
keuangan syaria kepada pimpinan lembaga yang bersangkutan dan
kepada &!N%
$% &)! melaporkan perkembangan produk dan operasional lembaga
keuangan syaria yang dia#asinya kepada &!N sekurang-kurangnya dua
kali dalam satu taun anggaran%
d% &)! merumuskan permasalaan-permasalaan yang memerlukan
pembaasan &!N%
Bab III PEMASARAN S(ARIA)
A. Pengertian
)emasaran yang bagi kebanyakan orang masi diidentikkan dengan penjualan,
menurut William J. Stanton merupakan suatu sistem keseluruan dari kegiatan-
kegiatan bisnis yang ditujukan untuk meren$anakan, menentukan arga,
mempromosikan, dan mendistribusikan barang dan jasa yang memuaskan
kebutuan baik kepada pembeli yang ada maupun pembeli potensial, sementara
penjualan anyala sala satu dari 'ungsi pemasaran tersebut%
)ara pakar pemasaran di Amerika, dari organisasi pro'esional pemasaran,
menjelaskan ba#a Manajemen Pemasaran adala proses peren$anaan dan
pelaksanan konsepsi, penentuan arga, promosi, dan pendistribusian barang, jasa,
dan ide untuk men$iptakan pertukaran dengan kelompok yang dituju, dimana
proses ini dapat memuaskan pelanggan dan tujuan perusaaan%
&i Indonesia seorang pakar pemasaran, Herma#an 0artajaya, mende'inisikan
pemasaran sebagai sebua disiplin bisnis strategis yang mengara pada proses
pen$iptaan, pena#aran, dan perubaan nilai (Value) dari satu inisiator kepada
stakeholders-nya%
Merujuk pada pendapat para pakar pemasaran dunia dan 'irman Alla s#t ,
Sesungguhnya kebanyakan dari orang-orang yang bersyarikat berbisnis! itu
sebagian dari mereka berbuat "alim kepada sebagian yang lain# ke$uali orang
beriman dan mengerjakan amal saleh# dan amat sedikit mereka itu%
&S Shaad '()* + ,-!
.ai orang-orang yang beriman/ Penuhilah akad-akad perjanjian-perjanjian!
itu.%
&S 0l-Maidah '1* + 2!
serta !abda Nabi ,
0llah berfirman# aku adalah pihak ketiga dari dua orang yang bersyarikat
selama salah satu pihak tidak mengkhianati pihak yang lain. Jika salah satu
pihak berkhianat# aku keluar dari mereka.%
.3 0bu 4a5ud dan 0bu .urairah!
maka M% !yakir !ula, menyimpulkan ba#a pemasaran syaria merupakan
sebua disiplin bisnis strategis yang mengarakan proses pen$iptaan, pena#aran,
dan perubaan 6alues dari satu inisiator kepada stakeholders-nya, yang dalam
keseluruan prosesnya sesuai dengan akad dan prinsip-prinsip muamala dalam
Islam%
2% Wakalah 0 Pea!aran
Wakalah se$ara baasa berarti perlindungan (0l-.afid"), pen$ukupan (0l-
7ifayah), tanggungan (0l-dhaman), atau pendelegasian%
Wakalah se$ara istila menurut Abdurraman Al =a>iri dalam kitab 8iqh 90la al-
Mad"ahib al-0rba:ah, adala tindakan seseorang me#akilkan dirinya kepada
orang lain untuk melakukan tindakan-tindakan yang merupakan aknya yang
tindakan itu tidak dikaitkan dengan tindakan setela mati%
!elanjutnya, Wakalah yang akan dibaas adala yang berkaitan dengan
pelimpaan #e#enang dari seseorang kepada orang lain dalam mengurusi
pemasaran dalam suatu perusaaan yang meliputi strategi pemasaran, taktik
pemasaran, dan peningkatan ?alue pemasaran%
<andasan ukum Wakalah, bersumber dari ,
-% Al-Quran
Alla !"/ ber'irman ,
Maka# kirimlah seorang hakim laki-laki dan seorang hakim dari keluarga
5anita% (Q! An-Nisa @3A , +1)
...Maka# jika sebagian kamu memper$ayai sebagian yang lain# hendaklah
yang diper$aya itu menunaikan amanatnya dan hendaklah ia bertak5a
kepada 0llah ;uhannya...% (Q! Al-2a(ara @.A , .6+)
4an tolong-menolonglah dalam mengerjakan! kebajikan dan taq5a# dan
janganlah tolong-menolong dalam mengerjakan! dosa dan pelanggaran%
(Q! Al-Maida @1A , .)
.% Hadis Nabi
&ari Hadis Bi#ayat 2ukari dari Abu Huraira dikatakan ba#a CSeorang
laki-laki datang kepada <abi Muhammad S0W untuk menagih hutang kepada
beliau dengan $ara kasar# sehingga para sahabat berniat untuk
9menanganinya:. 7emudian beliau bersabda + 9=iarkan dia# sebab pemilik
hak berhak untuk berbi$ara:# lalu sabdanya + 9=erikanlah bayarkanlah!
kepada orang ini unta umur setahun seperti untanya yang dihitung itu!:.
Mereka menja5ab 9kami tidak mendapatkannya ke$uali yang lebih tua:.
3asulullah kemudian bersabda + 9=erikanlah kepadanya. Sesungguhnya
orang yang paling baik di dalam membayar%. (HB% 2ukari dari Abu
Huraira)%
+% Ijma
"akala dipandang sebagai sunna, karena termasuk jenis ta:a5un (tolong-
menolong) atas dasar kebaikan dan ta(#a, seperti yang diperintakan dalam
Al-Quran dan Hadis Nabi%
3% ;i(i
0aida usul menyatakan ba#a 9al-ashlu fi al mu:amalati al ibahah illa an
yadulla daliilun 9ala tahriimiha:, yang berarti ba#a pada dasarnya, semua
bentuk muamala bole dilakukan ke$uli ada dalil yang mengaramkannya%
Bukun Wakalah yang arus dipenui, adala ,
-% Ijab dan (abul
.% Mu5akkil (yang me#akilkan), syaratnya ,
a% )emilik sa yang dapat bertindak teradap sesuatu yang ia #akilkan%
b% Mukallaf atau anak mumayyi" dalam batas-batas tertentu, yakni dalam al-
al yang berman'aat baginya seperti me#akilkan untuk menerima hibah
(adia) atau sedeka%
+% Wakil (yang me#akili), syaratnya ,
a% /idak $a$at ukum%
b% Mampu mengerjakan tugas yang di#akilkan kepadanya%
$% Merupakan orang yang diberi amanat%
3% Hal-al yang di#akilkan, syaratnya ,
a% &iketaui dengan jelas ole orang yang me#akili%
b% /idak bertentangan dengan syaria Islam%
$% &apat di#akilkan menurut syaria Islam%
!ebua Wakalah dapat menjadi batal disebabkan beberapa al, yakni ,
-% !ala satu piak yang tela melakukan akad #a'at atau gila%
.% Maksud atau pekerjaan yang terkandung dalam akad tela usai
pelaksanaannya atau dientikan%
+% &iputusnya akad%
3% Hilangnya kekuasaan #akil dari ak pemberi kuasa atas sesuatu objek yang
dikuasakan%
D% Pro1i" I/ea" Marketer S+aria,
Nabi bersabda berdaganglah kamu# sebab lebih dari sepuluh baian dari
kehidupan# sembilan diantaranya dihasilkan dari berdagang%. )erdagangan
memang memiliki kedudukan yang lebi tinggi dibanding industri, pertanian, dan
jasa% )erdagangan tela banyak mengantarkan orang untuk menjadi kaya raya
dan mengantarkan suatu bangsa untuk dapat menguasai beberapa belaan dunia%
&alam perspekti' ekonomi Islam, seorang pedagang atau marketer arusla
memiliki modal dasar, diantaranya ,
-% 2ertanggung ja#ab
Alla !"/ ber'irman , C...7emudian# kamu pasti akan ditanyai pada hari itu
tentang kenikmatan yang kamu megah-megahkan! di dunia....C
(Q! Al-0autsar @-:6A , 6)
Maka seorang marketer yang ideal endaknya ia mampu untuk menunaikan
ke#ajibannya dan bertanggung ja#ab tidak anya kepada sesamanya
melainkan juga kepada Alla !"/% &engan begitu ia akan menjadi pribadi
yang berguna, taat kepada Alla !"/ dan pekerja yang bertanggung ja#ab di
masyarakat%
.% Mandiri
Alla !"/ ber'irman , E...Sesungguhnya 0llah tidak akan mengubah keadaan
suatu kaum# sehingga kaum itu mengubah keadaannya sendiri....C
(Q! Al-Bad @-+A , --)
Maka seorang marketer yang ideal endaknya tidak menggantungkan
nasibnya pada belas kasian orang lain selain pada kemandiriannya dalam
bekerja%
+% 0reati'
Alla !"/ ber'irman , E...Maka menyebarlah kamu sekalian di muka bumi
dan $arilah keutamaan 0llah....C (Q! Al-=umua @4.A , -:)
Maka seorang marketer yang ideal endaknya tidak perna keabisan akal
dalam mengarungi keidupan ini, terutama dalam mengadapi para pesaing
bisnisnya% 0egagalan dalam sala satu usaa akan mema$u kreati'itas
berkarya dalam bentuk dan $ara yang lain%
3% Mampu mengambil pelajaran dari pengalaman
Alla !"/ ber'irman , E...4an hendaklah setiap diri memperhatikan apa
yang telah diperbuatnya untuk hari esok akhirat! ....C (Q! Al-Hasyr @15A , -6)
Maka seorang marketer yang ideal endaknya selalu menjadikan kegagalan
maupun kesuksesan yang tela diperolenya sebagai guru yang paling baik
dalam memberikan pembelajaran untuk mengambil langka dan strategi yang
tepat di masa yang akan datang%
1% !elalu optimis dan tidak perna putus asa
Alla !"/ ber'irman , E4an jangan kamu berputus asa dari rahmat 0llah.
Sesungguhnya tiada berputus asa dari rahmat 0llah selain orang-orang
kafir.C (Q! Fusu' @-.A , 68)
Maka seorang marketer yang ideal endaknya selalu memiliki sikap
optimisme, seingga mun$ul dalam dirinya kesungguan tekad dalam
berusaa dan akan menjadi pendorong disaat menemui kegagalan%
4% =ujur dan dapat diper$aya
!eorang marketer yang ideal endaknya selalu mengutamakan sikap jujur dan
dapat diper$aya karena al inila yang akan jadi penentu seseorang sukses
dalam memperole kebaagiaan%
8% !abar dan tidak panik
!eorang marketer yang ideal endaknya selalu sabar dan tidak panik manakala
menemui kegagalan, melainkan ia selalu yakin dan per$aya akan pertolongan
Alla !"/ yang Maa )engasi dan )enyayang%
Hal-al yang arus dilakukan ole seorang marketer ideal, adala ,
-% !elalu jujur, tidak mempraktikkan keboongan dan penipuan
.% /egas dalam timbangan dan takaran
+% Benda ati dan bertutur kata sopan
3% Adil teradap semua pelanggan
1% Memberikan pelayanan yang memuaskan kepada semua pelanggan
4% 2erkompetisi dengan sporti'
8% Mengutamakan tolong-menolong
6% Menentukan arga dengan adil
5% )ro'esional
a% &a5i (0uat)
b% >tqan (!empurna)
$% Jahada (!unggu-sunggu)
-:% !aling mengormati dan mengindari buruk sangka
--% !enang memberi adia dalam rangka meningkatkan uku#a Islamiya dan
tidak mengandung unsur ris5ah (suap)
/ransaksi yang arus diindari ole seorang marketer ideal, diantaranya ,
-% ?harar atau ;aghrir (0etidakpastian) dalam kuantitas, kualitas, arga, dan
#aktu penyeraan%
.% ;adlis ()erdagangan dengan penipuan) dalam kuantitas, kualitas, arga, dan
#aktu penyeraan%
+% Menimbun barang untuk menaikkan arga
3% Menjual barang asil $urian dan korupsi
1% /ransaksi najasy (iklan dan promosi palsu)
4% Mengingkari perjanjian
8% 2anyak bersumpa untuk meyakinkan pembeli
6% Mempermainkan arga
5% 2ersi'at memaksa dan menekan
-:% Mematikan pedagang ke$il
--% Melakukan monopoly:s rent seeking atau ikhtikar (Mengambil keuntungan di
atas keuntungan normal dengan $ara menjual sedikit barang untuk arga yang
lebi tinggi)
-.% Menjual sesuatu yang ukumnya aram
-+% Melakukan ris5ah (sogok)
-3% ;allaqi 3ukban (akti?itas yang dilakukan ole para tengkulak)%
Bab I2 BANK S(ARIA)
A. Prin!i&-&rin!i& Bank S+aria,
Islam mengajarkan segala sesuatu yang baik dan berman'aat bagi manusia% Gle
karena itu juga, Islam disebut sebagai agama fitrah atau yang sesuai dengan si'at
dasar manusia% 2agi masyarakat modern, akti?itas keuangan dan perbankan
dipandang sebagai #aana untuk memba#a kepada setidaknya . ajaran dalam Al-
Quran ,
-% )rinsip Al /aa#un
Merupakan prinsip untuk saling membantu dan bekerja sama antara anggota
masyarakat dalam kebaikan%
9...4an tolong-menolonglah kamu dalam mengerjakan! kebajikan dan taq5a#
dan jangan tolong-menolong dalam berbuat dosa dan pelanggaran...: &S.
0l-Maidah+,!
.% )rinsip Mengindari Al Iktina>
!eperti membiarkan uang menganggur dan tidak berputar dalam transaksi
yang berman'aat bagi masyarakat umum%
9Hai orang-orang yang beriman# janganlah kamu saling memakan harta
sesamamu dengan jalan yang batil# ke$uali dengan jalan perniagaan yang
berlaku dengan suka sama suka di antara kamu...: &S. - +,@!
&alam perbankan syaria dilarang keras untuk melakukan transaksi apabila
terdapat al-al sebagai berikut ,
-% Harar
Adanya unsur ketidakpastian atau tipu musliat dalam transaksi%
.% Maysir
Faitu unsur judi yang transaksinya bersi'at spekulati' yang dapat
menimbulkan kerugian satu piak dan keuntungan bagi piak lain%
+% Biba
/ransaksi menggunakan sistem bunga%
B. Pro/#k Bank S+aria,
)roduk perbankan syaria se$ara umum dikelompokkan menjadi + bagian, yaiitu ,
(-) )roduk penyaluran danaI (.) )roduk pengimpunan danaI (+) )roduk jasa%
-% )roduk )enyaluran &ana
a% Akad 2agi Hasil
2! Musyarakah
/ransaksi ini dilandasi ole adanya keinginan para piak yang
bekerjasama untuk meningkatkan nilai asset yang mereka miliki se$ara
bersama-sama%
!emua modal disatukan untuk dijadikan modal proyek musyarakah
dan dikelola bersama-sama% !etiap pemilik modal berak turut serta
dalam menentukan kebijakan usaa yang dijalankan ole pelaksana
proyek%
Hambaran ringkasnya adala sebagai berikut ,
,! Mudharabah
Mudharabah adala bentuk kerjasama antara dua atau lebi piak
dimana pemilik modal (shahibul maal) memper$ayakan sejumla
modal kepada pengelola (mudharib) dengan suatu perjanjian
pembagian keuntungan% 2entuk ini menegaskan kerjasama dengan
kontribusi -::J modal dari shahibul maal dan kealian dari
mudharib%
&alam mudharabah modal anya berasal dari satu piak, sedangkan
dalam musyarakah modal berasal dari dua piak atau lebi% =ika obyek
yang didanai ditentukan ole pemilik modal, maka kontrak tersebut
dinamakan mudharabah al muqayyadah%
Hambaran ringkasnya adala sebagai berikut ,
b% Akad =ual 2eli
-) Murabaa
Faitu kontrak jual-beli di mana bank bertindak sebagai penjual
sementara nasaba sebagai pembeli% Harga jual adala arga beli bank
di tamba keuntungan% &alam transaksi ini barang diserakan segera
setela akad, sedangkan pembayaran dapat dilakukan se$ara $i$ilan (bi
tsaman ajil) maupun sekaligus%
.) 2ai As !alam
Faitu kontrak jual-beli di mana nasaba bertindak sebagai penjual
sementara bank sebagai pembeli% 2arang diserakan ole nasaba
se$ara tanggu, sedangkan pembayaran se$ara tunai ole bank% &alam
transaksi ini kuantitas, arga dan #aktu penyeraan barang arus
ditentukan se$ara pasti% /ransaksi ini biasanya digunakan untuk produk
pertanian dalam jangka #aktu yang singkat
+) 2aiAl Istisna
)roduk istishna menyerupai produk salam, namun dalam istishna
pembayarannya dapat dilakukan ole bank dalam beberapa kali
(termin) pembayaran% !kim istishna dalam bank syaria umumnya
diaplikasikan pada pembiayaan manu'aktur dan konstruksi%
3) Ijara dan Ijara #a I(tina
Faitu kontrak jual-beli di mana bank bertindak sebagai penjual jasa
sementara nasaba sebagai pembeli% &iakir masa kontrak bank dapat
mena#arkan nasaba untuk membeli barang yang dise#akan% =ika
se#a $i$ilannya suda termasuk arga pokok barang disebut Ijara #a
i(tina%
$% Qard Al-Hasan
Faitu pinjaman dana bank kepada piak yang layak untuk
mendapatkannya% 2ank sama sekali dilarang untuk menerima man'aat
apapun%
.% )roduk )engimpunan &ana
a% Hiro "adia
Wadi:ah amanah, prinsipnya arta titipan tidak bole diman'aatkan ole
yang dititipi%
Wadi:ah dhamanah, piak yang dititipi (bank) bertanggung ja#ab atas
keutuan arta titipan seingga ia bole meman'aatkan arta titipan
tersebut%
b% Bekening /abungan
2ank menerima simpanan dari nasaba dengan jasa penitipan dana% 2ank
mendapatkan i>in dari nasaba untuk menggunakan dana tersebut selama
mengendap di bank% 0euntungan dari penggunaan dana akan dibagi
dengan nasaba dengan pembagian yang disepakati di a#al% 2ank juga
menjamin pembayaran kembali semua simpanan nasaba%
$% Bekening In?estasi 7mum
)roduk ini menggunakan prinsip mudharabah mutlaqah# dimana bank
bertindak sebagai mudharib dan nasaba sebagai baitul maal% Kariasi
#aktu simpanan bisa -, +, 4, -., .3 bulan dan seterusnya% &alam al ini
kerugian ditanggung nasaba dan bank akan keilangan keuntungan%
d% Bekening In?estasi 0usus
)roduk ini menggunakan prinsip mudharabah muqayyadah# dimana bank
menerima pinjaman dari pemerinta atau nasaba korporasi% 2entuk
in?estasi dan pembagian keuntungan dinegosiasikan kasus per kasus%
+% )roduk =asa
a% Ban
Merupakan akad menggadaikan barang dari satu piak ke piak lain,
dengan uang sebagai gantinya% Akad ini dapat beruba menjadi produk
jika digunakan untuk pelayanan kebutuan konsumti' dan jasa seperti
pendidikan, keseatan, dll%
b% "akala
Merupakan akad per#akilan antara dua piak% 7mumnya digunakan untuk
penerbitan <9D (<etter o' Dredit), akan tetapi juga dapat digunakan untuk
mentrans'er dana nasaba ke piak lain%
$% 0a'ala
Merupakan akad untuk penjaminan% Akad ini digunakan untuk penerbitan
garansi ataupun sebagai jaminan pembayaran lebi dulu%
d% Ha#ala
Merupakan akad untuk pemindaan utang-piutang% 0ebanyakan ulama
menyatakan ba#a bank tidak bole mengambil keuntungan dari produk
ini%
e% =uala
)rinsip ini digunakan ole bank dalam mena#arkan jasa dengan fee
sebagai imbalannya%
'% !ar'
Merupakan transaksi pertukaran emas, perak serta mata uang asing%
2eberapa syarat untuk produk ini antara lain ,
- Harus tunai
- !era terima arus dilaksanakan dalam majelis kontak
- )ertukaran mata uang yang sama arus dalam jumla 9 kuantitas yang
sama
%. Perbe/aan Antara Bank S+aria, /engan Bank Kon3en!iona"
No 7raian 2ank 0on?ensional 2ank !yaria
- <andasan
Gperasional
)rinsip
materialisme
(bebas nilai)
0omoditi yang
diperdagangkan
adala uang
Instrumen imbalan
teradap pemilik
uang ditetapkan di
muka
menggunakan
bunga
)rinsip !yaria
(tidak bebas nilai)
7ang anya sebagai
alat tukar
&ilarang
menggunakan sistem
bunga
Memakai $ara bagi
asil dari
keuntungan jasa atas
transaksi riil
. )eran dan ;ungsi
2ank
!ebagai
pengimpun dana
masyarakat dan
meminjamkan
kembali ke
masyarakat dalam
bentuk kredit
dengan imbalan
bunga
!ebagai penyedia
jasa pembayaran
Menerapkan
ubungan debitur
kreditur antara
bank dengan
nasaba
!ebagai penerima
dana titipan nasaba
!ebagai manager
in?estasi
!ebagai in?estor
!ebagai penyedia
jasa pembayaran sela
tidak bertentangan
dengan syaria
!ebagai pengelola
dana kebajikan, *I!
Menerapkan
ubungan kemitraan
(in?estor timbal
balik pengelola
in?estasi)
+ Besiko 7saa Besiko bank tidak ada
kaitannya dengan
resiko debitur dan
sebaliknya
Antara pendapatan
bunga dengan beban
bunga dimungkinkan
terjadi selisi negati'
&iadapi bersama antara
bank dan nasaba
/idak mengenal negati?e
spread (selisi negati')
3 !istem )enga#asan /idak adanya nilai-nilai
religius yang mendasari
operasional seingga
aspek moralitas sering
kali dilanggar
Ada &e#an )enga#as
!yaria, seingga
operasional bank syaria
tidak menyimpang dari
syaria
Bab 2 ASURANSI S(ARIA)
A. Prin!i&-&rin!i& A!#ran!i S+aria,
Haramnya praktik asuransi dalam Islam suda banyak digaungkan ole para ulama-
ulama di Indonesia maupun man$a negara% Hal ini dikarenakan adanya ,
-% Harar
/erliat dari unsur ketidakpastian tentang sumber dana yang digunakan untuk
menutupi klaim dan ak pemegang polis%
.% Maysir
Faitu unsur judi yang gambarkan dengan kemungkinan adanya piak yang
dirugikan di atas keuntungan piak yang lain%
+% Biba
0arena menggunakan sistem bunga%
Asuransi !yaria memiliki prinsip yang berbeda dengan lembaga kon?ensional%
)rinsip-prinsip tersebut antara lain ,
-% !aling Membantu dan 2ekerjasama
...4an tolong-menolonglah kamu dalam mengerjakan! kebajikan dan taq5a#
dan jangan tolong-menolong dalam berbuat dosa dan pelanggaran...% &S. 0l-
Maidah+,!
0llah senantiasa menolong hamba-<ya selama ia menolong sesamanya.% .3.
0bu 4aud!
=arang siapa yang memenuhi kebutuhan saudaranya# 0llah akan memenuhi
kebutuhannya.% .3. =ukhari# Muslim dan 0bu 4aud!
.% !aling melindungi dari berbagai ma$am kesusaan dan kesulitan
!eperti membiarkan uang menganggur dan tidak berputar dalam transaksi yang
berman'aat bagi masyarakat umum%
9.ai orang-orang yang beriman# janganlah kamu saling memakan harta
sesamamu dengan jalan yang batil# ke$uali dengan jalan perniagaan yang
berlaku dengan suka sama suka di antara kamu...: &S. - +,@!
+% !aling bertanggung ja#ab
3% Mengindari unsur gharar, maysir dan riba
Islam menekankan aspek keadilan, suka sama suka dan kebersamaan mengadapi
resiko dalam setiap usaa dan in?estasi yang dirintis% Aspek inila yang menjadi
ta#aran konsep untuk menggantikan gharar# maysir dan riba yang selama ini
terjadi di lembaga kon?ensional%
B. Tata %ara /an O&era!iona" A!#ran!i S+aria,
-% Akad
Akad antara perusaaan dengan peserta menggunakan akad mudharabah
dengan semangat saling menanggung (takaful), dan bukan berdasarkan akad
pertukaran (tadabbuli)%
7nsur dalam konsep al-mudharabah ini iala ,
a% )erusaaan mengin?estasikan dan mengusaakan ke dalam proyek dalam
bentuk , musyarakah# murabahah dan 5adi:ah.
b% Menanggung resiko usaa se$ara bersama-sama dengan prinsip bagi asil
yang tela disepakati%
$% )embagian asil atas keuntungan dari in?estasi dilakukan setela
penyelesaian klaim man'aat taka'ul dari peserta yang mengalami musiba%
.% )engelolaan dan In?estasinya /idak 2ertentangan dengan !yariat Islam
Harar (ketidakjelasan transaksi)
Maysir (judi 9 untung-untungan)
Biba
%. Jeni! /an Pro/#k A!#ran!i S+aria,
Asuransi syaria terdiri dari + jenis, yaitu ,
-% /aka'ul Indi?idu
)roduk tabungan dari taka'ul indi?idu antara lain ,
a% /aka'ul &ana In?estasi
Merupakan suatu jaminan dana dalam mata uang rupia maupun dollar
Amerika !erikat bagi ali #arisnya jika nasaba meninggal dunia lebi
a#al ataupun sebagai bekal ari tuanya%
b% /aka'ul &ana Haji
Merupakan suatu perlindungan dana untuk perorangan yang menginginkan
dan meren$anakan pengumpulan dana dalam mata uang rupia maupun
dollar Amerika !erikat%
$% /aka'ul &ana !is#a
Merupakan suatu jaminan dana pendidikan sampai sarjana dalam mata
uang rupia maupun dollar Amerika !erikat%
d% /aka'ul &ana =abatan
Merupakan suatu jaminan santunan dalam mata uang rupia maupun
dollar Amerika !erikat bagi ali #arisnya jika nasaba meninggal dunia
lebi a#al ataupun tidak bekerja lagi dalam masa perjanjian%
)roduk tabungan dari taka'ul indi?idu antara lain ,
a% /aka'ul al-0airat Indi?idu
Merupakan suatu jaminan santunan bagi ali #arisnya jika nasaba
meninggal dunia dalam masa perjanjian%
b% /aka'ul 0e$elakaan &iri Indi?idu
Merupakan suatu jaminan santunan bagi ali #arisnya jika nasaba
meninggal dunia akibat ke$elakaan dalam masa perjanjian%
$% /aka'ul 0eseatan Indi?idu
Merupakan suatu jaminan dana santunan ra#at inap, operasi bagi
perorangan jika nasaba sakit dalam masa perjanjian%
.% /aka'ul Hroup
a% /abungan al-0airat dan /abungan Haji
Merupakan suatu program bagi karya#an yang ingin menunaikan ibada
aji yang pendanaannya melalui iuran bersama dengan keberangkatan
bergilir%
b% /abungan 0e$elakaan !is#a
Merupakan suatu jaminan bagi sis#a, maasis#a atau pesertanya dari
resiko ke$elakaan yang berakibat $a$at total tetap maupun sebagian atau
meninggal dunia%
$% /aka'ul "isata dan )erjalanan
Merupakan suatu jaminan bagi peserta biro perjalanan dan #isata 9 tra?el
ke dalam maupun luar negeri dari resiko $a$at total tetap maupun sebagian
atau meninggal dunia%
d% /aka'ul 0e$elakaan &iri 0umpulan
Merupakan suatu jaminan santunan karya#an pada perusaan, organisasi
atau perkumpulan lainnya%
e% /aka'ul Majlis /alim
Merupakan suatu jaminan penyediaan santunan bagi ali #aris jamaa,
jika nasaba meninggal dunia dalam masa perjanjian%
'% /aka'ul )embiayaan
Merupakan suatu jaminan pelunasan utang, jika nasaba meninggal dunia
dalam masa perjanjian%
+% /aka'ul 7mum
a% /aka'ul 0ebakaran
Merupakan suatu perlindungan teradap kerugian maupun kerusakan pada
kebakaran dari sumber per$ikan api, sambaran petir, ledakan, dan
kejatuan pesa#at, maupun ben$ana alam%
b% /aka'ul 0endaraan 2ermotor
Merupakan suatu perlindungan sebagian atau seluru kendaraan teradap
kerugian maupun kerusakan akibat dari ke$elakaan, pen$urian serta
tanggung ja#ab ukum piak ketiga%
7ntuk kerugian akibat uru-ara, pemogokan umum, serta ke$elakaan diri
pengemudi dan penumpang akan dikenakan tambaan premi%
$% /aka'ul Bekayasa
Merupakan suatu perlindungan teradap kerugian maupun kerusakan pada
pekerjaan pembangunan% )erlindungan ini meliputi alat-alat, konstruksi
mesin 9 baja serta tanggung ja#ab piak ketiga%
d% /aka'ul )engangkutan
Merupakan suatu perlindungan teradap kerugian maupun kerusakan
barang, pengiriman uang pada pengangkutan baik melalui darat, laut dan
udara%
e% /aka'ul Bangka 0apal
Merupakan suatu perlindungan teradap kerugian maupun kerusakan pada
mesin maupun rangka kapal sebagai akibat dari ke$elakaan dan musiba
lainnya%
7ntuk kerugian uang tambang, perang dan tanggung gugat dari piak
ketiga akan dikenakan tambaan premi%
'% Asuransi /aka'ul Aneka
Merupakan suatu perlindungan teradap kerugian maupun kerusakan
sebagai akibat dari resiko yang tidak terduga, tidak dapat diperitungkan
pada polis-polis yang ada%
&% Perbe/aan Antara A!#ran!i S+aria, /engan A!#ran!i Kon3en!iona"
No 7raian Asuransi 0on?ensional Asuransi !yaria
- Akad yang
digunakan
2erdasarkan akad
jual beli
2erdasarkan akad
tolong-menolong
. Gperasional &ana yang
terkumpul dari
peserta menjadi
milik perusaan
Asuransi
)erusaaan
Asuransi berak
menentukan
in?estasi yang
tela diterima
Ada dana yang
angus
)embayaran klaim
menggunakan dana
perusaaan
Asuransi
&ana yang
terkumpul dari
nasaba merupakan
milik nasaba
)erusaaan Asuransi
anya sebagai
pengelola
(mudarib), bukan
pemilik dana
/idak ada dana yang
angus
)embayaran klaim
menggunakan dana
kebajikan (tabarru)
seluru nasaba
yang sejak a#al
suda diniatkan
untuk keperluan ini
+ !istem )enga#asan /idak ada &e#an
)enga#as !yaria
Ada &e#an
)enga#as !yaria,
seingga operasional
Asuransi syaria
tidak menyimpang
dari syaria
Bab 2I PEGADAIAN S(ARIA)
A. R#k#n /an S+arat Tran!ak!i Ga/ai
!e$ara umum syarat sya dan rukun dalam menjalankan transaksi gadai adala
sebagai berikut ,
-% Bukun Hadai
a% Ada Ijab dan (abul (shigat)
b% /erdapat orang yang berakad adala yang menggadaikan (rahin) dan yang
menerima gadai (murtahin)
$% Ada jaminan (marhun) berupa barang 9 arta
d% 7tang (marhun bih)
.% !yarat !ya Hadai
a% !igat
!igat tidak bole terkait dengan masa yang akan dating dan syarat
tertentu% Misalnya, jika masa #aktu utang tela abis dan belum terbayar,
maka ran dapat diperpanjang selama - bulan% =ika syarat yang dimaksud
justru mendukung berjalannya akad, maka diperbolekan% Misalnya piak
penerima gadai meminta agar proses akad diikuti . orang saksi%
b% Grang yang berakad%
)iak yang berakad arus memiliki ke$akapan dalam melakukan tindakan
ukum, berakal seat, suda balig serta mampu melaksanakan akad%
$% 2arang yang dijadikan pinjaman
-) Harus berupa barang 9 arta yang nilainya seimbang dengan utang serta
dapat dijual
.) &apat diman'aatkan serta memiliki nilai
+) Harus spesi'ik dan jelas
3) &imiliki ole orang yang menggadaikan se$ara sya
1) /idak tersebar dalam beberapa tempat dan dalam kondisi utu
d% 7tang (marhun bih)
-) "ajib dikembalikan kepada murtain (yang menerima gadai)
.) &apat diman'aatkan
+) =umlanya dapat diitung
B. )ak /an Ke*a$iban Pi,ak +ang Beraka/
-% )enerima Hadai (Murtain)
Hak ,
a% Apabila rahin tidak dapat memenui ke#ajibannya pada saat jatu tempo,
murtahin berak untuk menjual marhun
b% 7ntuk menjaga keselamatan marhun, pemegang gadai berak
mendapatkan penggantian biaya yang dikeluarkan
$% )emegang gadai berak menaan barang gadai dari rahin, selama
pinjaman belum dilunasi
0e#ajiban ,
a% Apabila terjadi sesuatu (ilang ataupun $a$at) teradap marhun akibat dari
kelalaian, maka murtahin arus bertanggung ja#ab%
b% /idak bole mengguanakan marhun untuk kepentingan pribadi%
$% !ebelum diadakan pelelangan marhun, arus ada pemberitauan kepada
rahin%
.% )emberi Hadai (Bain)
Hak ,
a% !etela pelunasan pinjaman, rahin berak atas barang gadai yang ia
serakan kepada murtahin%
b% Apabila terjadi kerusakan atau ilangnya barang gadai akibat kelalaian
murtahin# rahin menuntut ganti rugi atas marhun%
$% !etela dikurangi biaya pinjaman dan biaya-biaya lainnya, rahin berak
menerima sisa asil penjualan marhun%
d% Apabila diketaui terdapat penyalagunaan marhun ole murtahin, maka
rahin berak untuk meminta marhun-nya kembali%
0e#ajiban ,
a% Melunasi pinjaman yang tela diterima serta biaya-biaya yang ada dalam
kurun #aktu yang tela ditentukan%
b% Apabila dalam jangka #aktu yang tela ditentukan rahin tidak dapat
melunasi pinjamannya, maka arus merelakan penjalan atas marhun
miliknya%
%. Aka/ Per$an$ian Tran!ak!i Ga/ai
&alam transaksi gadai terdapat 3 akad untuk mempermuda mekanisme
perjanjiannya, 3 akad tersebut adala ,
2. &ard al-.asan
Akad ini digunakan nasaba untuk tujuan konsumti'% Gle karena itu nasaba
(rahin) akan dikenakan biaya pera#atan dan penjagaan barang gadaian
(marhun) kepada pegadaian (murtahin)
0etentuannya ,
- 2arang gadai anya dapat diman'aatkan dengan jalan menjual, seperti
emas, elektronik, dll%
- 0arena bersi'at sosial, maka tidak ada pembagian asil% )egadaian anya
diperkenankan untuk mengenakan biaya administrasi kepada rahin%
,. Mudharabah
Akad ini diberikan bagi nasaba yang ingin memperbesar modal usaanya
atau untuk pembiayaan lain yang bersi'at produkti'%
0etentuannya ,
- 2arang gadai dapat berupa barang bergerak maupun barang tidak bergerak
seperti , emas, elektronik, kendaraan bermotor, tana, ruma, bangunan,
dll%
- 0euntungan dibagi setela dikurangi dengan biaya pengelolaan marhun%
(. =a:i Muqayyadah
Akad ini diberikan bagi nasaba untuk keperluan yang bersi'at
produkti'% !eperti pembelian alat kantor, modal kerja% &alam al ini murtain
juga dapat menggunakan akad jual-beli untuk barang atau modal kerja yang
diinginkan ole rahin% 2arang gadai adala barang yang dapat diman'aatkan
ole rahin maupun murtahin%
-. >jarah
Gbyek dari akad ini adala pertukaran man'aat tertentu% 2entuknya adala
murtahin menye#akan tempat penyimpanan barang%
D. Mekani!e O&era!iona" Pega/aian S+aria,
/eknis pelaksanaan kegiatan pegadaian syaria adala sebagai berikut ,
-% =enis barang yang digadaikan
a% )eriasan , emas, perak, intan, mutiara dan sejenisnya
b% Alat-alat ruma tangga, dapur, makan-minum, kebun, dan sejenisnya
$% 0endaraan seperti , sepeda ontel, motor, mobil dan sebagainya
.% 2iaya-biaya
a% 2iaya adminstrasi pinjaman
7ntuk transaksi pinjaman ditetapkan sebesar Bp 1:,- untuk setiap
kelipatan pinjaman Bp 1%:::,-% 2iaya ini anya dikenakan - kali di a#al
akad%
b% =asa simpanan
2esarnya tari' ditentukan ole ,
-) Nilai taksiran barang
.) =angka #aktu ditetapkan 5: ari dengan
+) )eritungan simpanan setiap kelipatan 1 ari% 2erlaku pembulatan ke
atas (- L 3 ari dianggap 1 ari)%
0etentuan barang ,
-) )eriasan
2iayanya sebesar Bp 5:,- per -: ari% /otal biaya dilakukan
pembulatan Bp -:: terdekat (: L 1: dianggap :I M 1- L -:: dibulatkan
Bp-::,-)
.) 2arang elektronik, alat ruma tangga
2iayanya sebesar Bp 51,- per -: ari%
+) 0endaraan bermotor
2iayanya sebesar Bp -::,- per -: ari%
+% !istem $i$ilan atau perpanjangan
Nasaba (rain) dapat melakukan $i$ilan dengan jangka #aktu 3 bulan% =ika
belum dapat melunasi dalam #aktu tersebut, maka rain dapat mengajukan
permoonan serta menyelesaikan biayanya% <amanya #aktu perpanjangan
adala N 3 bulan% =ika nasaba masi belum dapat mengembalikan
pinjamannya, maka marhun tidak dapat diambil%
3% 0etentuan pelunasan pinjaman dan pengambilan barang gadai
Hol 2esarnya
/aksiran
Nilai /aksiran 2iaya
Administrasi
/ari' =asa
!impanan
0elipatan
A -::%::: L
1::%:::
1::%::: 1::: 31 -:
2 1-:%::: L
-%:::%:::
M 1::%::: L
-%:::%:::
4::: ..1 1:
D -%:1:%::: L
1%:::%:::
M -%:::%::: L
1%:::%:::
8%1:: 31: -::
& 1%:1:%::: L
-:%:::%:::
M 1%:::%::: L
-:%:::%:::
-:%::: .%.1: 1::
E -:%:1:%::: M -:%:::%::: -1%::: 3%1:: -%:::
1% )roses pelelangan barang gadai
)elelangan baru dapat dilakukan jika nasaba (rahin) tidak dapat
mengembalikan pinjamannya% /eknisnya arus ada pemberitauan 1 ari
sebelum tanggal penjualan%
0etentuan ,
a% 7ntuk marun berupa emas ditetapkan margin sebesar .J untuk pembeli%
b% )iak pegadaian melakukan pelelangan terbatas
$% 2iaya penjualan sebesar -J dari asil penjualan, biaya pinjaman 3 bulan,
sisanya dikembalikan ke nasaba (rahin)
d% !isa kelebian yang tidak diambil selama - taun akan diserakan ke
baitul maal%
E. Ja!a /an Pro/#k Pega/aian S+aria,
<ayanan jasa serta produk yang dita#arkan ole pegadaian syaria adala sebagai
berikut ,
-% )emberian pinjaman atau pembiayaan atas dasar ukum gadai
!yaratnya arus terdapat jaminan berupa barang bergerak seperti emas,
elektronik, dll% 2esarnya pemberian pinjaman ditentukan ole pegadaian,
besarnya akan sangat tergantung ole nilai dan jumla barang yang
digadaikan%
.% )enaksiran nilai barang
=asa ini diberikan bagi mereka yang menginginkan in'ormasi tentang taksiran
barang yang berupa emas, perak dan berlian% 2iaya yang dikenakan adala
ongkos penaksiran barang%
+% )enitipan barang (ijarah)
2arang yang dapat dititipkan antara lain , serti'ikat motor, tana, ija>a%
)egadaian akan mengenakan biaya penitipan bagi nasabanya%
3% ?old $ounter
Merupakan 'asilitas penjualan emas yang memiliki serti'ikat jaminan sebagai
bukti kualitas dan keasliannya%%
4. Perbe/aan Tekni! Antara Pega/aian S+aria, /engan Pega/aian
Kon3en!iona"
No Pega/aian S+aria, Pega/aian Kon3en!iona"
- 2iaya administrasi berdasarkan
barang
2iaya administrasi berupa
prosentase yang didasarkan pada
golongan barang
. - ari diitung 1 ari - ari diitung -1 ari
+ =asa simpanan berdasarkan !e#a modal berdasaarkan uang
simpanan pinjaman
3 2ila pinjaman tidak dilunasi,
barang jaminan akan dijual
kepada masyarakat
2ila pinjaman tidak dilunasi,
barang jaminan dilelang kepada
masyarakat
1 7ang pinjaman 5: persen dari
taksiran
7ang pinjaman untuk golongan
A 5.J, sedangkan untuk
golongan 2D& 66-64J
4 )enggolongan nasaba &-0-M-
I-<
)enggolongan nasaba )-N-I-&-
<
8 =asa simpanan diitung dengan
konstanta O taksiran
!e#a modal diitung dengan
prosentase O uang pinjaman
6 Maksimal jangka #aktu + bulan Maksimal jangka #aktu 3 bulan
5 0elebian uang asil dari
penjualan barang tidak diambil
ole nasaba, diserakan kepada
<embaga *I!
0elebian uang asil lelang tidak
diambil ole nasaba, tetapi
menjadi milik pegadaian
Bab 2II BAITUL MAAL 'A TAM'IL -BMT.
A. Pengertian
Bait#" Maa" *at Ta*i" -BMT. atau 2alai 7saa Mandiri /erpadu, adala
lembaga keuangan mikro yang dioperasikan dengan prinsip bagi asil,
menumbukembangkan bisnis usaa mikro dalam rangka mengangkat derajat dan
martabat serta membela kepentingan kaum 'akir miskin, ditumbukan atas
prakarsa dan modal a#al dari toko-toko masyarakat setempat dengan
berlandaskan pada sistem ekonomi yang salaam , keselamatan (berintikan
keadilan), kedamaian, dan kesejateraan%
B. A!a! /an Prin!i& Da!ar
2M/ didirikan dengan berasaskan pada masyarakat yang salaam, yaitu penu
keselamatan, kedamaian, dan kesejateraan%
)rinsip &asar 2M/, adala ,
-% 0hsan (mutu asil kerja terbaik), thayyiban (terinda), ahsanu 9amala
(memuaskan semua piak), dan sesuai dengan nilai-nilai salaam ,
keselamatan, kedamaian, dan kesejateraan%
.% =arokah, artinya berdayaguna, berasilguna, adanya penguatan jaringan,
transparan (keterbukaan), dan bertanggung ja#ab sepenunya kepada
masyarakat%
+% Spiritual $ommuni$ation (penguatan nilai ruiya)%
3% &emokratis, partisipati', dan inklusi'%
1% 0eadilan sosial dan kesetaraan jender, non-diskriminati'%
4% Bama lingkungan%
8% )eka dan bijak teradap pengetauan dan budaya lokal, serta keanekaragaman
budaya%
6% 0eberlanjutan, memberdayakan masyarakat dengan meningkatkan
kemampuan diri dan lembaga masyarakat lokal%
%. Si1at, Peran, /an 4#ng!i
2M/ bersi'at terbuka, independen, tidak partisan, berorientasi pada
pengembangan tabungan dan pembiayaan untuk mendukung bisnis ekonomi yang
produkti' bagi anggota dan kesejateraan sosial masyarakat sekitar, terutama
usaa mikro dan 'akir miskin%
)eran 2M/ di masyarakat, adala sebagai ,
-% Motor penggerak ekonomi dan sosial masyarakat banyak%
.% 7jung tombak pelaksanaan sistem ekonomi syaria%
+% )engubung antara kaum aghnia (kaya) dan kaum dhu:afa (miskin)%
3% !arana pendidikan in'ormal untuk me#ujudkan prinsip idup yang barakah#
ahsanu 9amala# dan salaam melalui spiritual $ommuni$ation dengan d"ikir
qalbiyah ilahiah.
;ungsi 2M/ di masyarakat, adala untuk ,
-% Meningkatkan kualitas !&M anggota, pengurus, dan pengelola menjadi lebi
pro'esional, salaam (selamat, damai, dan sejatera), dan amana seingga
semakin utu dan tanggu dalam berjuang dan berusaa (beribada)
mengadapi tantangan global%
.% Mengorganisir dan memobilisasi dana seingga dana yang dimiliki ole
masyarakat dapat terman'aatkan se$ara optimal di dalam dan di luar organisasi
untuk kepentingan rakyat banyak%
+% Mengembangkan kesempatan kerja%
3% Mengukukan dan meningkatkan kualitas usaa dan pasar produk-produk
anggota%
1% Memperkuat dan meningkatkan kualitas lembaga-lembaga ekonomi dan sosial
masyarakat banyak%
D. Pen/iri BMT
2M/ dapat didirikan ole ,
-% !ekurang-kurangnya .: (dua pulu) orang%
.% !atu pendiri dengan lainnya sebaiknya tidak memiliki ubungan keluarga
?ertikal dan ori>ontal satu kali%
+% !ekurang-kurangnya 8: J anggota pendiri bertempat tinggal di sekitar daera
kerja 2M/%
3% )endiri dapat bertamba dalam taun-taun kemudian jika disepakati ole
rapat para pendiri%
E. Pero/a"an BMT
Modal 2M/, terdiri dari ,
-% Si&anan Pokok -SP. yang ditentukan besarnya sama besar untuk semua
anggota%
.% Si&anan Pokok K,#!#! -SPK., yaitu simpanan pokok yang kusus
diperuntukkan untuk mendapatkan sejumla modal a#al seingga
memungkinkan 2M/ melakukan persiapan-persiapan pendirian dan memulai
operasinya% =umlanya dapat berbeda antar anggota pendiri%
)ada pendirian 2M/, para pendiri dapat bersepakat agar dalam #aktu 3
(empat) bulan sejak disepakati dapat terkumpul uang sejumla ,
a% Minimal Bp 81 juta untuk #ilaya =A2G/A2E0%
b% Minimal Bp 1: juta untuk #ilaya ibukota propinsi%
$% Minimal Bp +: juta untuk #ilaya ibukota kabupaten9kota%
d% Minimal Bp .: juta untuk #ilaya ibukota ke$amatan%
e% Minimal Bp -1 juta untuk daera pedesaan%
4. Stat#! BMT
!tatus 2M/ ditentukan ole jumla aset yang dimiliki sebagai berikut ,
-% )ada a#al pendiriannya ingga men$api aset lebi ke$il dari Bp -:: juta,
2M/ adala 0elompok !#adaya Masyarakat yang berak
meminta9mendapatkan !erti'ikat 0emitraan dari )IN270 ()usat Inkubasi
2isnis 7saa 0e$il)%
.% =ika 2M/ tela memiliki aset Bp -:: juta atau lebi, maka 2M/ diaruskan
melakukan proses pengajuan 2adan Hukum kepada notaris setempat, antara
lain dapat berbentuk ,
a% 0operasi !yaria (0G)!FAH)
b% 7nit 7saa Gtonom )injam !yaria dari 0!) (0operasi !impan )injam),
0!7 (0operasi !erba 7saa), 07& (0operasi 7nit &esa), 0opontren
(0operasi )ondok )esantren), atau 0operasi lainnya yang beroperasi
otonom termasuk pelaporan dan pertanggung ja#abannya%
G. Anggota BMT
Anggota 2M/, terdiri dari ,
-% Anggota pendiri 2M/, yaitu anggota yang membayar simpanan pokok,
simpanan #ajib, dan simpanan-simpanan pokok kusus minimal 3 J dari
jumla modal a#al 2M/ yang diren$anakan%
.% Anggota biasa, yaitu anggota yang membayar simpanan pokok dan simpanan
#ajib%
+% Dalon anggota, yaitu mereka yang meman'aatkan jasa 2M/ tetapi belum
melunasi simpanan pokok dan simpanan #ajib%
3% Anggota keormatan, yaitu anggota yang mempunyai kepedulian untuk ikut
serta memajukan 2M/ baik moril maupun materiil tetapi tidak bisa ikut serta
se$ara penu sebagai anggota 2M/%
). %ara Ker$a BMT
Dara kerja 2M/ adala sebagai berikut ,
-% )endamping atau beberapa pemrakarsa yang mengetaui tentang 2M/,
menyampaikan dan menjelaskan ide atau gagasan ini kepada rekan-rekannya
sebagai upaya untuk menarik beberapa orang sebagai pemrakarsa a#al ingga
men$api lebi dari .: (dua pulu) orang%
.% &ua pulu orang atau lebi tersebut kemudian menyepakati pendirian 2M/ di
desa, ke$amatan, pasar, atau mesjid dan bersepakat mengumpulkan modal
a#al pendirian 2M/%
+% Modal a#al kemudian ditentukan sesuai dengan kesepakatan bersama (tidak
arus sama jumlanya antara pemrakarsa, ingga men$apai jumla yang tela
ditentukan untuk pendirian sebua 2M/%
3% )emrakarsa membuat rapat untuk memili pengurus 2M/%
1% )engurus 2M/ kemudian merapatkan dan merekrut pengelola9manajemen
2M/ dari lingkungan tersebut yang memiliki si'at siddiq# tabligh# amanah#
fathonah dan benar-benar menguasai ?isi, misi, tujuan, dan usaa-usaa 2M/,
serta memiliki keinginan keras dan dengan sepenu ati untuk
mengembangkan 2M/%
4% )engurus 2M/ mengubungi )IN270 setempat untuk memberikan pelatian
kepada $alon pengelolan9manajemen 2M/ tersebut (umumnya . minggu
pelatian dan magang)%
8% )engelola yang tela diberi pelatian kemudian membuka kantor dan
menjalankan 2M/, dengan giat menggalakkan simpanan masyarakat dan
memberikan pembiayaan pada usaa mikro dan ke$il di sekitarnya%
6% )embiayaan pada usaa mikro dilakukan dengan menerapkan sistem bagi
asil yang disampaikan sesuai dengan akad yang tela disepakati%
5% Hasil bagi asil ini kemudian digunakan ole para pengelola untuk membayar
onor para pengelola dan membayar kegiatan operasional 2M/%
-:% Hasil bagi asil juga digunakan untuk membayar bagi asil kepada
penyimpan dana, diupayakan agar nilai bagi asil yang diperole para
penyimpan dana bisa lebi besar dari bunga bank kon?ensional%
I. Pen/a&ingan BMT
)endampingan adala pendekatan pemberdayaan ekonomi masyarakat miskin dan
usaa mikro kususnya para 'akir miskin yang dilaksanakan melalui 0elompok
7saa Muamalat ()okusma) yang merupakan implementasi )rogram Hrameen
2ank 2anglades dan Amana Iktiar Malaysia, dilaksanakan dengan sistem bagi
asil%
0egiatan pendampingan )okusma, antara lain ,
a% )endampingan usaa mikro dan ke$il dengan memberikan pembiayaan,
mendorong tabungan, pelatian, dan pengembangan jaringan usaa%
b% )enggalangan simpanan untuk menolong diri sendiri dan sesama pengusaa
mikro%
0egiatan pendampingan )okusma yang dilakukan ole )IN270, men$akup ,
-% )engembangan !umber &aya Insani%
.% )elatian dengan penekanan peningkatan etos kerja dan disiplin%
+% )elatian dan bimbingan usaa%
3% )embiayaan usaa%
1% )engembangan jaringan usaa%
4% )enguatan Buiya melalui Aikir &albiyah >lahiyah (*QI)
)endampingan )okusma dapat dilakukan ole ,
-% 0operasi
.% 2M/
+% <!M (<embaga !#adaya Masyarakat)
3% 0!M (0elompok !#adaya Masyarakat)
1% )erimpunan masyarakat lainnya%
J. Ke!e,atan BMT
/ingkat keseatan 2M/ adala ukuran kinerja dan kualitas 2M/ diliat dari
'aktor-'aktor yang mempengarui kelan$aran, keberasilan, dan keberlangsungan
usaa 2M/, baik untuk jangka pendek maupun jangka panjang%
!ebua 2M/ perlu diketaui tingkat keseatannya, karena 2M/ merupakan
sebua lembaga keuangan pendukung kegiatan ekonomi rakyat% 2M/ yang seat
akan ,
-% Aman
.% &iper$aya
+% 2erman'aat
Aspek keseatan 2M/ dapat diliat dari ,
-% Apek =asadiya, yang meliputi
a% 0inerja keuangan
2M/ mampu melakukan penggalangan, pengaturan, penyaluran, dan
penempatan dana dengan baik, teliti, ati-ati, $erdik, dan benar, seingga
berlangsung kelan$aran arus pendanaan dalam pengelolaan kegiatan usaa
2M/ dan akan meningkatkan keuntungan se$ara berkelanjutan%
b% 0elembagaan dan manajemen
2M/ memiliki kesiapan untuk melakukan operasinya diliat dari sisi
kelengkapan legalitas, aturan-aturan, dan mekanisme organisasi dalam
peren$anaan, pelaksanaan, pendampingan dan penga#asan, !&M,
permodalan, sarana, dan prasarana kerja%
.% Aspek Buiya, yang meliputi ,
a% Kisi dan misi 2M/
)engelola, pengurus, dan penga#as syaria, dan seluru anggotanya
memiliki kemampuan dalam mengaplikasikan ?isi dan misi 2M/%
b% 0epekaan sosial
)engelola, pengurus, dan penga#as syaria, dan seluru anggotanya
memiliki kepekaan yang tajam dan dalam, responsi', proakti', teradap
nasib para anggota dan nasib (kualitas idup) #arga masyarakat di sekitar
2M/ tersebut%
$% Basa memiliki yang kuat
)engelola, pengurus, dan penga#as syaria, dan seluru anggota serta
masyarakat sekitar memiliki kepedulian untuk memeliara
keberlangsungan idup 2M/ sebagai sarana ibada%
d% )elaksanaan prinsip-prinsip syaria
)engelola, pengurus, dan penga#as syaria, dan seluru anggota
memberlakukan aturan dan implementasi operasional 2M/ sesuai dengan
syaria%
;A/"A-;A/"A &E"AN !FABIAH NA!IGNA< ,
-% Istisna dll
.% dll
+% ;at#a &!N No , :-9&!N-M7I9IK9.::: tentang Hiro
3% ;at#a &!N No , :.9&!N-M7I9IK9.::: tentang /abungan
1% ;at#a &!N No , :+9&!N-M7I9IK9.::: tentang &eposito
4% ;at#a &!N No , :19&!N-M7I9IK9.::: tentang =ual 2eli !aam
8% ;at#a &!N No , -59&!N-M7I9IP9.::: tentang Al-Qard
6% ;at#a &!N No , .:9&!N-M7I9IP9.::: tentang Beksadana !yaria
5% ;at#a &!N No , .19&!N-M7I9III9.::. tentang )egadaian !yaria
-:% ;at#a &!N No , .69&!N-M7I9III9.::. tentang =ual 2eli Mata 7ang
--% ;at#a &!N No , 3:9&!N-M7I9P9.::+ tentang )asar Modal
0E<ENH0A)AN )EM2IAFAAN
0)B L 2AN0 !FABIAH
2erpengasilan /etap
-% Aplikasi permoonanI
.% Dopy 0/)9!IM (Identitas yang masi berlaku), 00, !urat Nika9Derai, pas poto
pemoon dan pasangan (suami9istri) yang terbaruI
+% Dopy slip gaji atau surat keterangan pengasilan yang disakan ole instansi yang
ber#enangI
3% surat keterangan bekerja dari perusaaan $alon nasaba bekerja 9 !0
)engangkatan )ega#aiI
1% Dopy Bekening /abungan 9 HiroI
4% !urat kuasa pemotongan gaji untuk pembayaran angsuran kolekti' yang tela
ditandatangani ole )impinan atau 2endaara#an instansi (jika ada)%
2erpengasilan /idak /etap 9 "iras#asta
-% Aplikasi permoonanI
.% Dopy 0/)9!IM (Identitas yang masi berlaku), 00, !urat Nika9Derai, pas poto
pemoon dan pasangan (suami9istri) yang terbaruI
+% !urat keterangan pengasilanI
3% Dopy Bekening /abungan 9 HiroI
1% Dopy Akta )erusaaan, Ijin 7saa, !I7), /&), N)")I
4% <aporan keuangan perusaaanI
8% I>in praktek (untuk dokter, dll)