TANGGAPAN NOTISI AUDIT KINERJA MADRASAH ALIYAH NEGERI (MAN) 1 TANGERANG TAHUN ANGGARAN 2016
AUDIT
NO. TEMUAN
KINERJA
1. Pencapaian kinerja kegiatan
Pembangunan RKB MAN
I. PEMBANGUNAN RKB MAN (SH1)
tidak mencapai nilai
maksimal.
1. Terdapat pekerjaan yang
tidak sesuai dengan
spesifikasi dan
PEMBANGUNAN RKB MAN ketidakwajaran nilai
II.
(KEU1) pelaporan perencanaan
senilai Rp. 2.150.000,00 (dua
juta seratus lima puluh ribu
rupiah).
TANGGAPAN/ TINDAK
PENYEBAB REKOMENDASI
LANJUT
1. Pejabat Pengadaan
Barang/ Jasa akan selalu
1. Pejabat Pengadaan Barang/ Agar Kepala Madrasah melakukan berusaha untuk
Jasa dalam melaksanakan hal-hal sebagai berikut: mempedomani peraturan
kegiatan Pengadaan Barang/
1. Memerintahkan PPK yang berlaku.
Jasa belum mempedomani
melakukan pengawasan secara 2. Akan memaksimalkan
peraturan yang berlaku.
berjenjang terkait Pengadaan tugas & fungsi PPK dalam
2. PPK belum melaksanakan
barang/ Jasa pengawasan
pengawasan secara
2. Melakukan pembinaan pembangunan RKB MAN.
menyeluruh dalam
terhadap Pejabat Pengadaan 3. Akan melakukan
pelaksanaan pembangunan
Barang/ Jasa. pembinaan terhadap
RKB.
pejabat pengadaan
barang/ jasa.
Agar Kepala Madrasah
melakukan hal-hal sebagai
berikut: 1. Akan menagih ke
1. PPK dan PPBJ kurang
1. PPK dan Bendahara konsultan perencanaan
melakukan pengawasan dan
memungut dan menyetorkan dan menyetorkan kas
monitoring terhadap
kerugian Negara kepada Negara senilai Rp.
penggunaan anggaran dan
penyedia dan perencana 2.150.000,00 (dua juta
pelaksanaan pembangunan
pengadaan ke kas Negara seratus lima puluh ribu
RKB.
senilai Rp. 2.150.000,00 (Dua rupiah).
juta seratus lima puluh ribu
rupiah).

1. Penetapan beban kerja
TUNJANGAN PROFESI GURU
III. minimal guru kurang diyakini
(IP2)
keabsahannya.
1. Tertib pengelolaan
administrasi laporan
pelaksanaan kegiatan tidak
tercapai.
BANTUAN OPERASIONAL (BOS)
2. Penggunaan Dana BOS tidak
IV. MA NEGERI DAN MA. SOLEAR
terarah.
(SH3)
3. Berpotensi terjadi kesalahan
dan penyimpangan
penggunaan anggaran yang
dapat merugikan Negara.
1. Pengelola TPG tidak
memahami prosedur dan
format pembuatan SKMT dan
SKBK.
1. SOP penggunaan dana BOS
belum dibuat.
2. Ketentuan yang berlaku belum
sepenuhnya dipatuhi oleh
pengelola kegiatan.
3. Pengendalian intern/ control
dari pimpinan masih lemah.
Agar Kepala Madrasah melakukan 1. Pengelola TPG telah
hal-hal sebagai berikut:
1. Memerintah kepada pengelola
TPG agar memenuhi ketentuan
yang berlaku.
Agar Kepala Madrasah melakukan
hal-hal sebagai berikut:
1. Membuat Standar
Operasional Prosedur
penggunaan dana BOS pada
MAN 1 Tangerang
2. Memerintahkan bendahara
BOS untuk mempedomani
petunjuk teknis BOS.
3. Memerintahkan operator
SIMAK/ BMN dan persediaan
untuk menginput barang dan
memberi label pada seluruh
barang inventaris madrasah.
4. Memberikan sanksi berupa
teguran kepada pengelola
dana BOS atas kelalaiannya
dalam menyimpan dokumen
keuangan Negara dengan cara
memanggil dan memeriksa
yang bersangkutan yang
dituangkan dalam Berita Acara
Pemeriksaan (BAP).
5. Membuat skala prioritas
penggunaan dana BOS sesuai
memahami prosedur &
format pembuatan SKMT
& SKBK. Ketika audit tidak
di tanyakan SKBK & SKMT .
1. Akan membuat Standar
Operasional Prosedur
(SOP) penggunaan dana
BOS.
2. Akan berusaha memenuhi
ketentuan yang berlaku
dalam pengelola kegiatan.
3. Saya akan selalu pimpin
berusaha secara
maksimal dalam
pengelolaan dan control.
4. Akan berusaha untuk
mempedomani petunjuk
teknis BOS.
5. Operator SIMAK BMN
telah melakukan
menginput barang dan
memberi label pada
barang inventaris.
6. Selama ini memang kita
belum membuat BAP.
Untuk tahun berikutnya,
jika ada kelalaian dalam
mwnyimpan dokumen
keuangan negara, saya

BANTUAN OPERASIONAL (BOS)
V. MA NEGERI DAN MA. SOLEAR
(KEU3)
PEMBANGUNAN RUANG
VI.
PERPUSTAKAAN (FILIAL) (SH2)
Juknis yang berlaku. selaku kepala madrasah
(KPA) akan membuat
BAP.
7. Akan membuat skala
prioritas penggunaan
dana BOS sesuai Juknis.
1. Terdapat belanja yang belum
dapat dipertanggung Agar Kepala Madrasah melakukan
1. Aturan perundangan tidak hal-hal sebagai berikut:
jawabkan senilai
dipedomani oleh pengelola
Rp.720.658.100.00 (tujuh 1. Bendahara menarik kembali 1. Kami akan
keuangan dan PPK.
ratus dua puluh juta enam dan menyetorkannya ke kas mengembalikan hasil
2. Bendahara tidak cermat dan
ratus lima puluh delapan Negara atas ketidaksesuaian akhir setelah kami
teliti dalam
ribu seratus rupiah) dan pembelanjaan dari dana BOS memberikan sanggahan
mendokumentasikan bukti-
indikasi kerugian Negara senilai Rp.803.276.600,00 dokumen untuk
bukti pembelian dan kuitansi.
senilai Rp.82.618.500.00 (delapan ratus tiga juta dua penggunaan dana BOS.
3. Tidak ada bukti serah terima
(delapan puluh dua juta ratus tujuh puluh enam ribu
barang.
enam ratus delapan belas enam ratus rupiah)
ribu lima ratus rupiah).
1. Untuk kedepan, KPK akan
Agar Kepala Madrasah melakukan menjalankan tugas &
1. Penanggung jawab kegiatan hal-hal sebagai berikut: kewengan dalam
1. Pencapaian kinerja tidak membuat Harga
tidak mempedomani peraturan
optimal sesuai target yang 1. Memerintahkan kepada
yang berlaku. Perkiraan Sendiri (HPS)
telah ditetapkan. Pengelola Kegiatan untuk
2. PPK tidak menjalankan tugas dari dana sumber.
2. Prinsip pengadaan barang / memahami dan
dan kewenangannya dalam 2. Penanggung jawab (KPA)
jasa yang efektif, efisien, mempedomani peraturan
membuat Harga Perkiraan akan memeriksa hasil
terbuka dan akuntabel belum pelaksanaan anggaran dan
Sendiri (HPS) minimal dari pekerjaan secara tel;iti
terwujud.
dua sumber informasi. pengadaan barang/ jasa yang dan KPA akan mengawasi
berlaku. proses pekerjaan dari
konsultan pengawasan.
VII. PEMBANGUNAN RUANG 1. Terdapat kelebihan
PERPUSTAKAAN (FILIAL) (KEU2) pembayaran pembangunan
perpustakaan filial senilai
Rp.11.343.934,00 (sebelas
juta tiga ratus empat puluh
tiga ribu sembilan ratus tiga
puluh empat rupiah).
VIII. KEGIATAN BELAJAR MENGAJAR 1. Penyampaian materi
(SH4) pembelajaran kurang
maksimal.
2. Dokumen pembelajaran/
KBM tidak teradministrasi
dengan lengkap.
3. Suasana belajar mengajar
kurang nyaman.
4. Pelaksanaan praktek pada
laboratorium kurang
maksimal.
1. Penanggung jawab kegiatan
kurang teliti dalam memeriksa
hasil pekerjaan.
2. Konsultan pengawas tidak
berfungsi sebagai mestinya.
1. Peraturan perundang-
undangan yang berlaku belum
sepenuhnya ditaati sebagai
acuan dalam pelaksanaan
tugas.
2. Pengendalian internal kepala
madrasah belum dilaksanakan
secara maksimal.
3. Dokumentasi KBM tidak
dikelola de4ngan tertib,
dokumen tidak digandakan
sebagaimana mestinya
terutama terkait dengan
dokumen kepegawaian.
Agar Kepala Madrasah melakukan 1. Kami akan menagih ke
hal-hal sebagai berikut: pemborong
(RP, 4,636,134) dan
1. Memerintahkan penyedia jasa
menyetor ke KAS
menyetorkan kerugian Negara
NEGARA.
atas kekurangan kuantitas
2. Kami (penyedia jasa) akan
pekerjaan senilai
menagih kepada
Rp.4.636.134,00 (enam juta
KONSULTAN PENGAWAS
enam ratus tiga puluh enam
sebesar Rp, 6,707,000
ribu seratus tiga puluh empat
dan menyetorkan ke KAS
ribu rupiah).
NEGARA.
2. Memerintahkan kepada
konsultan pengawas
menyetorkan kerugian Negara
senilai Rp.6.707.800,00 (enam
juta tujuh ratus tujuh ribu
delapan ratus rupiah).
Agar Kepala Madrasah melakukan 1. Telah memerintahkan
hal-hal sebagai berikut: kepada seluruh dewan
guru untuk membuat
1. Memerintahkan kepada
perangkat pembelajaran
seluruh guru untuk membuat
– sudah dilaksanakan,
perangkat pembelajaran
namun ketika di audit
secara lengkap dan
tidak seluruh perangkat
menggandakan pada setiap
pembelajaran dewan
semester.
guru di audit.
2. Membuat program supervisi
2. Untuk tahun ini (2017)
dan pelaksanaan supervisi
kepala madrasah telah
sesuai dengan rencana serta
melakukan SUPERVISI
memanfaatkan hasil supervisi
untuk 5 (lima) orang guru
untuk meningkatkan kinerja
(terlampir).
madrasah.
3. Memerintahkan kepada guru 3. Akan selalu menegur
yang mendapat tugas kepada guru yang
tambahan untuk membuat mendapat tugas
laporan hasil kegiatan tugas tambahan untuk
tambahan. membuat laporan hasil
4. Merencanakan dan kegiatan.
mengusulkan pembangunan 4. Sudah beberapa kali
laboratorium sesuai dengan mengusulkan
prioritas kebutuhan pembangunan
madrasah. laboratorium, tapi belum
ada realisasinya.

Tigaraksa, 27 September 2017

Kepala MAN 1 Tangerang

Dra. Hj. Eswa Tresnawati, M.Si

NIP. 196612101996032001